對建筑工程審核中索賠與反索賠分析研究

靖海如

(淮安市廣達工程項目管理咨詢有限公司，223001)

對建筑工程審核中索賠與反索賠分析研究

靖海如

(淮安市廣達工程項目管理咨詢有限公司，223001)

在建筑工程中普遍存在索賠與反索賠，通常承包商所發(fā)起的索賠為常規(guī)索賠，發(fā)包方所發(fā)起的索賠為反索賠。本文首先介紹索賠與反索賠內(nèi)涵，然后著重分析索賠與反索賠，最后研究工程審核關鍵點，希望能為建筑施工提供參考。

建筑工程審核；索賠；反索賠；分析

前言：在建筑工程施工階段，可能因氣候、水文、地質、施工材料等外在因素的制約，使得工程施工進度和價格出現(xiàn)了一定的變動，或者因一方不落實合同內(nèi)容，對另一方造成經(jīng)濟損失，雙方可參照實際情況情況提出針對性的索賠，進而降低損失，維護自身利益。索賠的本質為經(jīng)濟補償行為，并具有懲罰性，一旦出現(xiàn)索賠，將會對工程造價產(chǎn)生影響。

一、索賠與反索賠內(nèi)涵

（一）索賠

因自然氣候等不可控制因素或者主管因素所所引發(fā)的不可規(guī)避的變更，此時，經(jīng)濟損失方面向另一方提出索賠，該索賠是切實維護自身權益的具體體現(xiàn)，滿足法律要求，也是損失方降低損失，獲取經(jīng)濟效益的基本手段。索賠具有雙向性，是對權利的主張，它不僅是對合法權益的維護，也是對工程合同的優(yōu)化，還是對發(fā)包方和承包商各自擔當風險比例的科學分配[1]。綜合來說，索賠是指在工程合同正常范疇內(nèi)所提出的合法要求，它是維護受損失方權益的有效手段。

（二）反索賠

反索賠主要指發(fā)包方所提出的索賠。它的提出主要表現(xiàn)在以下兩方面，一方面是避免對方索賠；另一方面，針對另一方索賠進行辯駁。

二、索賠與反索賠分析

（一）索賠

1.原因

產(chǎn)生索賠的原因較多，主要包含業(yè)主過失、施工圖紙、數(shù)據(jù)錯誤、指令不科學等，從具體層面來說，主要包含下述原因：

（1）工程量

如實際施工量超出合同規(guī)定，則承包商需要支付過多的費用，參照相關規(guī)定，待合同價變更多于15%時，承包商和發(fā)包方可調(diào)整合同價格。通常工程量變化主要體現(xiàn)如下：其一，材料數(shù)量不滿足合同數(shù)量，導致工程量變化，造成一定損失。產(chǎn)生這一問題的原因為材料超過原合同計劃，加重了承包商的壓力；其二，設備出現(xiàn)故障，造成一定損失，進而增加工程量[2]。針對這一問題，應加設施工設備，但這不在承包商的正常計劃投資中，增加了工程計劃成本；其三，工期變化所引發(fā)的損失。工期的改變，無論是延長或者縮短均可能對承包商造成損失；

（2）風險因素

風險主要包含政策、社會政治、國民經(jīng)濟以及合同等風險?？赡芤蜃匀粭l件變化導致工期延誤，也可能因法規(guī)調(diào)整產(chǎn)生變化。近年來，建筑工程項目數(shù)量不斷增加，施工隊伍日益擴大，施工隊伍內(nèi)部的競爭壓力也逐漸增加，在招投標活動中，建設單位可能會憑借自身主導地位，轉移責任，使得承包商面臨較大的風險，承包商若發(fā)現(xiàn)這一現(xiàn)象后，可隨時提出索賠，進而保障自身利益；

（3）工期

在實際施工中，因承包商導致工期延誤，在這一情形中，承包商有權提出索賠；

（4）施工條件

在實際施工中，因設計圖紙、氣候條件而引發(fā)變化，然而，在承包商參照原有合同落實新變化時會對既定費用投入產(chǎn)生影響，使得承包商面臨一定的損失，此時，承包商可提出重新估價申請，也可延長施工工期；

2.應對策略

在新時期，承包商應及時淘汰原有經(jīng)營模式，積極改進，注重合同管理，構建科學、可行的索賠制度，通過有效的手段獲取更多的經(jīng)濟效益。

承包方還應認真研讀招投標文件，仔細探究承包合同，采取有效的風險控制舉措，成立專業(yè)化的索賠小組；采用不平衡報價，以此來為后續(xù)索賠工作奠定基礎；引導設計朝著利己方向實施變更，參照不平衡報價，創(chuàng)設良好的索賠機會；準確把握索賠實際，通常待完成工程總量的25%-75%后，此時是處理索賠的最理想的實際，同時，采用科學的計價方法。

（二）反索賠

1.原因

（1）超額利潤索賠

待工程量多余工程合同的15%時，承包商會獲取較多的經(jīng)濟效益，若工程量增加不會引發(fā)承包商既定成本的增加，則雙方可協(xié)商再次探討合同價，發(fā)包方可獲取部分超額利潤；

（2）承包商違反合同

承包商通常會將工程項目轉包給不同的單位，進而產(chǎn)生分包商。待發(fā)包方和承包商取消合同時，發(fā)包方可收回仍未完成項目的款額與差額；

（3）分包商索賠

工程合同中清晰規(guī)定，若源于承包商而無法及時竣工，或者由于承包商導致工程質量不滿足標準，再或者因承包商違反合同約定引發(fā)其它問題時，承包商應擔當違約責任，對于給發(fā)包方所帶來的損失進行賠償；

（4）生命財產(chǎn)損失索賠

待出現(xiàn)工傷事故后，若對發(fā)包方或者第三方產(chǎn)生損失，應進行反索賠，也包含公共設施索賠[3]。

2.應對策略

（1）嚴格核對索賠要求

首先評判索賠依據(jù)是否合理，對于工程項目合同清晰規(guī)定的索賠，承包商都擁有索賠權，相應的證據(jù)應科學、有效；其次，在索賠初步發(fā)生階段，評判承包商的應對情況，若承包商持放任不管的態(tài)度，導致事態(tài)進一步發(fā)展，業(yè)主無需完全賠償，此種情況雙方均具有議定責任，待明確責任比重后進行賠償；再次，評判索賠是否落在承包商風險范圍中，如天氣干旱或者雨水較多，此時業(yè)主可反對索賠；最后，評判承包商遞交索賠通知時間是否合理；

（2）注重管理，減小索賠風險

管理內(nèi)容較多，主要包含以下四項；其一，招投標管理。注重招投標工作，將設計與監(jiān)理共同推向市場，同時針對實際實施監(jiān)理，全面監(jiān)管設計質量；其二，計劃管理。采用限額設計，有效調(diào)控工程造價，降低結算風險，縮減付款風險；其三，合同管理。發(fā)包方應深入探究合同內(nèi)容，全面考慮在后期建設過程以及竣工結算環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風險，嚴格參照工程合同有序開展建設管理工作；其四，監(jiān)理管理。確保監(jiān)理職責清晰化，明確職責內(nèi)容。因承包商所引發(fā)的損失，堅決不簽證；針對不能核實，超出正常時限的堅決不簽證；針對承包商隨意變更的堅決不簽證；

（3）仔細審核索賠款額

主要包含兩項內(nèi)容，其一，認真審核索賠費用；其二，仔細審核索賠工期。

三、建筑工程審核關鍵點

（一）認真核查基建管理體制

基建管理部門應結合建筑工程編制科學的計劃管理、合同管理等多項管理體制，并全面貫徹，這也是管控索賠風險的有效途徑。在施工過程中，一旦出現(xiàn)問題，所編制的管理體制可充分發(fā)揮指導作用。嚴格依據(jù)基建規(guī)定開展建筑工程施工十分必要。在某些工程項目中，待獲得基建部門許可后方可開展工程施工，這在某種層面上大大規(guī)避或者降低了施工問題的出現(xiàn)[4]。

（二）有效控制不合理索賠

多數(shù)索賠項目均是不合理的，因此，應有效控制不合理索賠。對于承包商因個人利益所審核的項目，通常需要獲得多方核實后方可生效。產(chǎn)生索賠的原因較多，可能源于承包商個人，也可能因招標活動中采用低價應標，為彌補利潤，會從其它途徑著手。由此可知，索賠資料和相關證據(jù)應盡可能交付第三方，嚴禁不合理索賠，針對存在不良記錄的承包商構建信用評價體制，借助信用度對其行為進行約束和規(guī)范。

結語：綜合來說，索賠與反索賠均依托工程合同來開展，屬于合法行為，但要求雙方應嚴格認定賠償項目。索賠與反索賠中所陳述的事實應合乎情理，清晰分析相關責任，科學認定，進而降低雙方出現(xiàn)矛盾的可能性，相互理解，切實保障建筑工程順利、規(guī)范開展。

[1]郭嫻婷.試論建筑工程審核中索賠與反索賠[J].中華民居,2012,(19):202-203.

[2]姜正霞.對建設工程索賠與反索賠管理的思考[J].中小企業(yè)管理與科技,2014,(28):131.

TU43

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1007-6344（2015）10-0201-01