我國(guó)涉外金融立法思考

□文/劉 暢

（海南師范大學(xué) 海南·海口）

隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易一體化的發(fā)展，金融行業(yè)朝著全球化趨勢(shì)發(fā)展，各種金融的業(yè)務(wù)、市場(chǎng)、政策等內(nèi)容也相互影響、融合、作用，同時(shí)金融的全球化運(yùn)行規(guī)律決定了涉外金融獨(dú)特的特點(diǎn)和發(fā)展情況。

一、我國(guó)涉外金融立法存在的問題

隨著我國(guó)改革深入，與國(guó)外交流日益頻繁，金融行業(yè)發(fā)展迅速。我國(guó)政府針對(duì)涉外金融發(fā)展的特點(diǎn)，制定了很多的涉外金融法律法規(guī)，在很大程度上促進(jìn)我國(guó)涉外金融行業(yè)的發(fā)展。但是隨著經(jīng)濟(jì)的全球化發(fā)展，金融自由化程度不斷加深，是我國(guó)的涉外金融立法面臨許多的挑戰(zhàn)。這就要求我國(guó)建立完善標(biāo)準(zhǔn)的涉外金融機(jī)構(gòu)，合理調(diào)整涉外金融關(guān)系。就目前而言，在實(shí)際工作過程中，我國(guó)現(xiàn)行的涉外金融立法仍然存在不少問題，在很大程度上影響著涉外金融行業(yè)的發(fā)展。

（一）涉外金融穩(wěn)定性較差。在實(shí)際金融法律法規(guī)中，主要由當(dāng)?shù)氐男姓C(jī)關(guān)頒布，但像人大及常委會(huì)真正參與的立法卻很少，使得涉外金融立法不統(tǒng)一，穩(wěn)定性很差，導(dǎo)致相應(yīng)的管理制度不科學(xué)、不合理不規(guī)范。同時(shí)，相應(yīng)的市場(chǎng)運(yùn)行規(guī)則和宏觀金融調(diào)控機(jī)制不完善，行政干預(yù)過度，沒有采用的高校的利率手段，無(wú)法有效地調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，要建立法制經(jīng)濟(jì)，這就需要權(quán)力機(jī)關(guān)建立和完善涉外金融的立法。

（二）涉外金融立法規(guī)定范圍較窄。在實(shí)際的涉外金融立法中，主要針對(duì)的是沿海地區(qū)的經(jīng)濟(jì)特區(qū)和開放城市，在很大程度上忽略其他地區(qū)的涉外金融立法，這與很多的經(jīng)濟(jì)地位極不相稱，立法規(guī)定范圍較窄，立法法制的落后嚴(yán)重限制了涉外經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（三）涉外金融立法不統(tǒng)一。在實(shí)際立法過程中，受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和政策等方面的影響，使得立法規(guī)定的尺度不盡相同，使得我國(guó)涉外金融經(jīng)濟(jì)畸形發(fā)展，對(duì)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生極為不利的影響。同時(shí)，受到各地的稅收政策、改革程度以及開放程度不同，外資企業(yè)或者銀行在中國(guó)內(nèi)地投資過程中，采用不同的政策，這在很大程度上加劇了各地的不平等競(jìng)爭(zhēng)，比如發(fā)達(dá)地區(qū)可能免收稅費(fèi)，但是在落后的地區(qū)卻要繳納更多的稅費(fèi)。

（四）涉外金融立法與國(guó)際要求的管理差別很大。目前，我國(guó)涉外金融立法制度主要由各地的行政機(jī)關(guān)制定，具有強(qiáng)烈的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)色彩，這與世貿(mào)組織制定的關(guān)貿(mào)總協(xié)定相差很大，這就直接導(dǎo)致了中國(guó)金融機(jī)構(gòu)的涉外金融業(yè)務(wù)受到嚴(yán)重限制，主要因?yàn)槲覈?guó)的金融行業(yè)發(fā)展水平低下，無(wú)法滿足實(shí)際涉外金融發(fā)展的需要，法制落后成為制約涉外金融行業(yè)發(fā)展的重要原因。因?yàn)樵趯?shí)際過程中，法制制度不健全，立法不完善，外資金融機(jī)構(gòu)的引進(jìn)和融入，在很大程度上影響著當(dāng)前的金融秩序。

二、完善我國(guó)涉外金融立法的措施

這就需要不斷完善涉外金融立法，借鑒國(guó)際涉外金融監(jiān)管的法律，有效地維護(hù)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)政治利益，嚴(yán)格落實(shí)對(duì)外開放政策，保證與國(guó)際管理接軌，維護(hù)法律的穩(wěn)定性和權(quán)威性，建立透明性、操作性、可行性和完整性的涉外金融法律體系。

（一）要樹立正確的立法思想。在制定涉外金融立法方面，要嚴(yán)格按照國(guó)際通行的國(guó)際慣例——《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》，具體包括國(guó)內(nèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入、金融貿(mào)易透明度以及最惠國(guó)待遇等問題。同時(shí)，在立法過程中還要考慮到我國(guó)加入WTO后享受的權(quán)利和遵循的義務(wù)。要根據(jù)根確立審慎性原則，完善和創(chuàng)新金融立法內(nèi)容。在實(shí)際交往過程中，要不斷完善外資和中外合資金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度，確定我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)和服務(wù)范圍，最大限度地降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為了保障我國(guó)金融業(yè)的安全，可以對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入形式進(jìn)行創(chuàng)新，促進(jìn)我國(guó)金融行業(yè)的良性發(fā)展。另外，加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的國(guó)際協(xié)調(diào)與合作。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，出現(xiàn)雙邊和多邊國(guó)際合作等方式，主要構(gòu)建雙邊諒解備忘錄的方式展開，能夠在很大程度上提高我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管水平。因此，要加強(qiáng)雙邊和多變合作，對(duì)諒解備忘錄的內(nèi)容進(jìn)行完善，提高備忘錄操作性的可行性。為了促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，維護(hù)金融安全，在立法過程中，一切遵循我國(guó)金融行業(yè)發(fā)展的規(guī)律，既要符合我國(guó)金融法規(guī)，又要符合國(guó)際慣例規(guī)定。

（二）要處理好金融法與國(guó)際原則之間的關(guān)系。在處理最惠國(guó)待遇問題過程中，要保證互惠條件的原則性，要在金融服務(wù)購(gòu)買、商業(yè)介入以及貿(mào)易自由等方面進(jìn)行優(yōu)惠，但同時(shí)要求其他國(guó)家給予同樣的優(yōu)惠待遇。同時(shí)，在進(jìn)行金融的信息、技術(shù)以及勞動(dòng)服務(wù)等進(jìn)口過程中，要考慮到不同待遇和特殊情況，保證能夠得到更多的優(yōu)惠。我國(guó)地域遼闊，處在亞太地區(qū)的重要位置，與很多國(guó)家相鄰，在這種情況下，在雙邊互惠的基礎(chǔ)上可以有條件的免除最惠國(guó)待遇。在立法方面，要建全我國(guó)金融行業(yè)的管理體制，國(guó)內(nèi)金融行業(yè)在向國(guó)外擴(kuò)展過程中，要適當(dāng)放寬限制，保證金融行業(yè)能夠獲得更多的待遇。同時(shí)，在維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)利益和保證經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)，要考慮國(guó)家的特殊情況，要通過立法的方式保護(hù)國(guó)內(nèi)的金融行業(yè)。隨著冷戰(zhàn)結(jié)束，國(guó)際政治格局朝著多極化的方向發(fā)展，要堅(jiān)持平等互利的原則，友好合作，要相互尊重國(guó)家間的金融主權(quán)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，不斷創(chuàng)造均等的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)，提高監(jiān)督的透明度，建立完善金融領(lǐng)域方面的法律秩序，保證各項(xiàng)涉外金融活動(dòng)有法可依。另外，不能忽視整個(gè)涉外金融市場(chǎng)中的發(fā)展中國(guó)家的利益，在實(shí)際過程中，對(duì)發(fā)展中國(guó)家的市場(chǎng)機(jī)遇和發(fā)展給予必要的涉外金融法律的保護(hù)，才能有效保證不同國(guó)家間的金融地位和權(quán)利的平等，從而獲得更多的經(jīng)濟(jì)利益。

（三）在涉外金融立法過程中要重視效率。隨著金融國(guó)際化和全球化趨勢(shì)加劇，國(guó)家間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，在實(shí)際過程中，如果國(guó)家的金融發(fā)展活動(dòng)缺乏活力和生機(jī)，就會(huì)導(dǎo)致運(yùn)行的效率十分低下，無(wú)法在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中獲得生存，國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也會(huì)受到阻礙。因此，為了保證涉外金融行業(yè)的健康運(yùn)行，要對(duì)金融發(fā)展的效率和安全進(jìn)行重新審視，要加強(qiáng)金融立法和體制的改革，重點(diǎn)提高金融發(fā)展的效率，同時(shí)還要防范發(fā)展過程中出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要建立合理的金融發(fā)展的基本價(jià)值目標(biāo)，不斷完善涉外金融立法，從而為維護(hù)國(guó)家的金融體系的穩(wěn)定和安全創(chuàng)造良好的條件。近年來(lái)，國(guó)家明確了金融監(jiān)管的目標(biāo)和原則，要不斷重新整理金融資源，要實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)，效率優(yōu)先，兼顧公平。比如，英國(guó)的金融服務(wù)與市場(chǎng)立法提出了有效監(jiān)管的原則，要不斷創(chuàng)新監(jiān)管方式，堅(jiān)持效率與經(jīng)濟(jì)的原則，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的原則，權(quán)衡監(jiān)管收益的原則，金融創(chuàng)新的原則，提高金融競(jìng)爭(zhēng)力的原則，避免競(jìng)爭(zhēng)破壞的原則。根據(jù)當(dāng)前的國(guó)際金融條例中，金融服務(wù)不斷多邊化和自由化，實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)的區(qū)域一體化，從而促進(jìn)各個(gè)國(guó)家貿(mào)易的自由化。同時(shí)，還要打破各個(gè)成員國(guó)之間的貿(mào)易壁壘，不斷開放金融市場(chǎng)，促進(jìn)各個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)互通有無(wú)。

（四）要加強(qiáng)對(duì)我國(guó)金融行業(yè)的法律保護(hù)。在開放外資銀行過程中，要保證穩(wěn)步進(jìn)行。在實(shí)際過程中，西方國(guó)家的外資銀行資金雄厚，實(shí)力強(qiáng)大，具有高效的信息網(wǎng)絡(luò)，政策十分靈活，在很大程度上給我國(guó)金融行業(yè)產(chǎn)生巨大的影響。因此，在開放過程中，要控制好開放的步驟和程度，保證金融發(fā)展的穩(wěn)定。在選擇金融對(duì)象上，要考慮涉外金融企業(yè)的資金實(shí)力、知名度，做出最佳的選擇；同時(shí)，還要不斷拓寬外資銀行的經(jīng)營(yíng)范圍，增加外幣的存款、放款、票據(jù)、投資、擔(dān)保、結(jié)算等外匯買賣。此外，還要建立實(shí)力雄厚的外資銀行和中外合資財(cái)務(wù)公司。對(duì)外資銀行實(shí)行優(yōu)惠政策的同時(shí)，還要加強(qiáng)相應(yīng)的管理和監(jiān)督，堅(jiān)持雙贏的原則，制定稍微寬松的貸款政策，提升外資銀行的信用級(jí)別，從而為吸引更多的外資創(chuàng)造條件，不斷拓寬外資的引進(jìn)的范圍和渠道。還要加強(qiáng)監(jiān)督和管理，建立完善的檢查和審計(jì)制度和資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，通過各種措施和政策最大限度地減少國(guó)際資本流動(dòng)的負(fù)面和不良影響。另外，根據(jù)國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境和發(fā)展變化的特點(diǎn)，不斷提高并調(diào)整金融監(jiān)管的目標(biāo)，對(duì)國(guó)際資本流動(dòng)進(jìn)行跟蹤和預(yù)測(cè)，為我國(guó)金融發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。

［1］曹勝亮.金融開放、金融安全與涉外金融監(jiān)管［J］.中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)學(xué)報(bào)，2014.3.

［2］張翼飛.試論我國(guó)涉外金融衍生品交易法律制度的完善［D］.吉林大學(xué)，2011.