新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題及解決思路

趙志強(qiáng)

（阜陽(yáng)師范學(xué)院 商學(xué)院，安徽 阜陽(yáng) 236037）

1 新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的含義

新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，簡(jiǎn)稱新農(nóng)保，該項(xiàng)制度由政府部門主導(dǎo)并且制定計(jì)劃，然后實(shí)施，服務(wù)對(duì)象面向全體人員，構(gòu)成我國(guó)社會(huì)保障體系的一部分.新農(nóng)保的目標(biāo)是保證農(nóng)村老年人的基本生存標(biāo)準(zhǔn)，使他們的晚年生活質(zhì)量高，生活幸福.

創(chuàng)建城鄉(xiāng)社會(huì)化養(yǎng)老保障模式，契合我國(guó)國(guó)內(nèi)現(xiàn)階段基本國(guó)情.在全國(guó)選取地點(diǎn)先行實(shí)施新農(nóng)保之后，中央決定在全部縣級(jí)行政區(qū)實(shí)施新農(nóng)保工作.僅用了三年左右時(shí)間，我國(guó)城市和農(nóng)村居民的社會(huì)養(yǎng)老保障體系已經(jīng)基本確立，已經(jīng)大大超越了人們的預(yù)期10年左右.

據(jù)統(tǒng)計(jì)，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的中國(guó)城市和農(nóng)村居民的數(shù)量已達(dá)到近5億人，加上企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)，中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)已超過(guò)7億人，有1.24億城鎮(zhèn)和農(nóng)村居民可以領(lǐng)到最低標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老金.

2 新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資模式

2.1 個(gè)人繳費(fèi)

作為農(nóng)村住戶，在決定加入到新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)要按照相關(guān)規(guī)章準(zhǔn)則交納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，交費(fèi)準(zhǔn)則有100到500元5個(gè)層次.由于地區(qū)發(fā)展不同，可根據(jù)農(nóng)村居民的人均純收入以及年收入等情況，適當(dāng)增設(shè)交費(fèi)層次，投保人在繳費(fèi)時(shí)能夠超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)繳納費(fèi)用，就能收到更多的回報(bào).

2.2 集體補(bǔ)助

村集體有收入來(lái)源，具備一定的經(jīng)濟(jì)能力，在參保人繳費(fèi)時(shí)，根據(jù)實(shí)際情況，可給予他們部分貼補(bǔ)，補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)由村委會(huì)舉行，然后由村民民主決定.除此之外，還鼓勵(lì)社會(huì)公益部門、有能力的人為參加新農(nóng)保的農(nóng)民提供一定的幫助.

2.3 政府補(bǔ)貼

由于東部地區(qū)發(fā)展早，經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)，中央財(cái)政在結(jié)合具體國(guó)情下，對(duì)東部地區(qū)的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)定為百分之五十，而對(duì)發(fā)展較為緩慢的中西部地區(qū)而言，根據(jù)政府制定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，給予他們?nèi)~補(bǔ)助的優(yōu)惠待遇，如發(fā)放全額補(bǔ)助金.地方政府在投保人繳納費(fèi)用時(shí)，應(yīng)該對(duì)他們給予一定的補(bǔ)助，補(bǔ)貼準(zhǔn)則至少是國(guó)家規(guī)定的每人每年30元.

3 新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題

3.1 專業(yè)人才缺乏

目前新農(nóng)保的相關(guān)工作部署具體有：縣市層面有地方人力資源部以及社保部門負(fù)責(zé)辦理相關(guān)事宜；鄉(xiāng)鎮(zhèn)層面由社會(huì)上的相關(guān)保險(xiǎn)部門或者機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)辦理；自然村層面則是由該村村干部和居委會(huì)工作人員去做.新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)需要大量的相關(guān)人才，但由于資源限制，經(jīng)受正規(guī)教育的社保工作人員較少，在基層農(nóng)村大部分工作都是由文化水平較低的村干部代替完成的，很難做好該方面的保險(xiǎn)服務(wù)工作.

3.2 地方財(cái)政負(fù)擔(dān)壓力大

在繳納保險(xiǎn)費(fèi)的環(huán)節(jié)，地方政府規(guī)定對(duì)參保人繳費(fèi)給予補(bǔ)貼，主要針對(duì)的是16周歲以上，60周歲以下的我國(guó)公民，根據(jù)規(guī)定，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)至少每人每年30元.因?yàn)楦鞯貐^(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水準(zhǔn)不同，農(nóng)村人口密度存在差別，對(duì)部分地方財(cái)政而言，需要承擔(dān)的壓力很大.

3.3 農(nóng)民存在逆向選擇

新農(nóng)保規(guī)定，繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的時(shí)間不能低于15年.對(duì)此，部分農(nóng)村居民經(jīng)過(guò)對(duì)比和反復(fù)思量，認(rèn)為家中60歲以上的老人可以參加新農(nóng)保，這樣的話是有利潤(rùn)空間的.反之，家中沒有老人的，并且家人年齡都低于40周歲，普遍認(rèn)為參加新農(nóng)保是不劃算的，參保積極性低.同時(shí)，不少農(nóng)民屬于中間派，時(shí)刻關(guān)注政策走向，多打算在40歲之后參加新農(nóng)保.

3.4 基金保值增值難以保證

目前施行的新農(nóng)保制度是以基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人賬戶相組合的方式進(jìn)行的，隨著參保人數(shù)的增加，新農(nóng)保賬戶基金數(shù)額也在不斷擴(kuò)大，并且保持著上升趨勢(shì).這樣一大筆資金，如何確保它的價(jià)值不會(huì)隨時(shí)間而降低，如何挖掘它的潛在價(jià)值，管理問題至關(guān)重要.就目前來(lái)看，各地實(shí)行的是縣級(jí)統(tǒng)籌，新農(nóng)保資金由地方政府支配.這樣做一方面新農(nóng)保資金運(yùn)作會(huì)受到當(dāng)?shù)卣母缮?，另一方面資金較零散，不方便集中投資.同時(shí)在資金運(yùn)營(yíng)方面目前還沒有相關(guān)的法律法規(guī)輔以監(jiān)管，運(yùn)營(yíng)安全存在較大風(fēng)險(xiǎn).

4 原因分析

4.1 籌集資金難度大

由于我國(guó)農(nóng)民收入普遍較低，支付能力不強(qiáng)，在繳納新農(nóng)保方面顧慮較多，也存在實(shí)際的困難.廣大農(nóng)民希望村集體和地方政府給予一定的資金支持，而在農(nóng)業(yè)稅取消后，我國(guó)西部地方政府財(cái)政收入不容樂觀.雖然東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)些，但是如果新農(nóng)保制度長(zhǎng)期實(shí)行，當(dāng)?shù)卣呢?cái)政依舊吃緊.

4.2 制度銜接存在問題

新農(nóng)保制度是整個(gè)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障體系的一部分，為了保證新農(nóng)保制度能夠成功地推廣，與其他制度之間必須要相互協(xié)調(diào)好，在轉(zhuǎn)移接續(xù)時(shí)，也要能夠相互合作，高效率的完成工作.區(qū)域間發(fā)展起步不同，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)水平不同，財(cái)政支付能力不同，這也就直接導(dǎo)致了基礎(chǔ)養(yǎng)老金不同，因此在轉(zhuǎn)移接續(xù)時(shí)，地區(qū)間的銜接就是個(gè)大問題.如果這個(gè)問題不能得到有效解決，伴隨而來(lái)的必然是未來(lái)在處理該問題時(shí)，制度銜接上存在困難，這樣的話，統(tǒng)籌層次也將止步，難以提升，成本問題也會(huì)越來(lái)越凸顯.

4.3 保障水平較低

我國(guó)規(guī)定的基本養(yǎng)老金繳納標(biāo)準(zhǔn)是每個(gè)人每個(gè)月55元，在這個(gè)基準(zhǔn)上，各地區(qū)可以依據(jù)該地區(qū)的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，適當(dāng)幅度的增加繳納養(yǎng)老金數(shù)額.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（55元）這部分是由國(guó)家財(cái)政全額支付，對(duì)于參保積極性高、能夠長(zhǎng)期足額及時(shí)繳費(fèi)的農(nóng)戶，政府會(huì)給予獎(jiǎng)勵(lì).具體措施是多發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老金，多出的部分由地方政府承擔(dān).然而，基本養(yǎng)老金55元的水平與現(xiàn)階段人民的生活水平相比，依舊是十分不可觀的.鑒于此，近段時(shí)間以來(lái)，農(nóng)民的參與積極性提高了，但實(shí)際參與率卻增長(zhǎng)緩慢.

4.4 缺少法律規(guī)范

中國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障制度已經(jīng)實(shí)行了20多年，除了1992年民政部頒發(fā)的“基本計(jì)劃”中涉及到農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，再?zèng)]有相關(guān)的法律法規(guī)的出臺(tái).目前新農(nóng)保制度正處于積極開展時(shí)期，但仍處于探索階段，雖然政府相關(guān)部門下發(fā)了《指導(dǎo)意見》,但是也只停留在政策上面，新農(nóng)保是一項(xiàng)新惠農(nóng)政策，沒有參考樣本，因此法律法規(guī)也不完整，在這一方面，我國(guó)政府也正在努力的加以完善.由于缺乏法律的約束，致使各個(gè)區(qū)域的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度標(biāo)準(zhǔn)不同，各自走各自的路，在保險(xiǎn)金的籌集和運(yùn)用上，沒有具體相關(guān)的文件進(jìn)行規(guī)范指導(dǎo).

5 完善新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的思路

5.1 政府適當(dāng)提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵(lì)農(nóng)民積極參加

一個(gè)合理的養(yǎng)老金支付標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)滿足兩個(gè)條件，一是保證能真正起到應(yīng)有的作用，二是考慮農(nóng)民人均純收入和當(dāng)?shù)氐呢?cái)政能力.鑒于此，新農(nóng)保的待遇水平也應(yīng)考慮兩個(gè)因素，一是農(nóng)村傳統(tǒng)的養(yǎng)老方式，就是家庭養(yǎng)老、土地養(yǎng)老為主，輔以社會(huì)養(yǎng)老，二是城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老水平、最低生活保障水平等，并且理當(dāng)高于各地農(nóng)村的最低生活標(biāo)準(zhǔn).

5.2 明確新農(nóng)保法律地位，保證該工作有法可依

農(nóng)村養(yǎng)老問題一直存在，但是直到目前都沒有與此直接相關(guān)的法律法規(guī).如《老年人權(quán)益保護(hù)法》中僅提及到而已.在《社會(huì)保險(xiǎn)法》的最新版本中，它也只是略有提到新農(nóng)保.這樣的規(guī)定方法，不僅影響新政策的制定與發(fā)布，而且也直接影響著參保率.根據(jù)法律，把政府的責(zé)任落實(shí)，確保政府財(cái)政投資能夠穩(wěn)步上升.為了使新農(nóng)?；鸬膬r(jià)值可以提高，基金和審計(jì)系統(tǒng)也必須同步完善.同時(shí)，各地在自己所在領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)上，針對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展，制定符合現(xiàn)狀的具體措施，但必須在國(guó)家的法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi).

5.3 做好轉(zhuǎn)移接續(xù)工作，促進(jìn)城市化進(jìn)程

隨著城市化進(jìn)程加快，農(nóng)村非農(nóng)人口比重不斷上升，但隨之而來(lái)的就是城鎮(zhèn)與農(nóng)村之間的養(yǎng)老制度承接存在問題，二者需要進(jìn)一步的磨合和適應(yīng)，機(jī)制體制亟待完善.為此，可以從以下幾個(gè)方面來(lái)著手解決.首先就上面提到的轉(zhuǎn)移問題，可以就此制定詳細(xì)的轉(zhuǎn)換辦法，在省級(jí)范圍內(nèi)制定詳細(xì)可操作的流程步驟；其次完善農(nóng)村居民的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法；再次是做好區(qū)域之間社會(huì)保障體系的承接.

5.4 多渠道吸納養(yǎng)老金，促使其保值增值

我國(guó)人口老齡化進(jìn)程加速，廣大農(nóng)村居民將會(huì)需要更多養(yǎng)老方面的咨詢和服務(wù).為滿足該需求，應(yīng)該立足眼前，在計(jì)劃中要能突出重點(diǎn)，兼顧到城鎮(zhèn)和農(nóng)村兩個(gè)區(qū)域，不能厚此薄彼.鑒于此，就要求我們多渠道吸納養(yǎng)老金，促使其保值增值.可從以下四個(gè)方面著手去做，一是就預(yù)算而言，管理水平首先需要強(qiáng)化，預(yù)算執(zhí)行與之同步；二是社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)種很多，在管理上存在困難，由此基金的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度必須不斷改進(jìn)完善，新增的險(xiǎn)種必須全部納入管理范圍內(nèi)；三是在當(dāng)前信息時(shí)代，加快信息化建設(shè)可以使基金管理更加精細(xì)化和科學(xué)化，同時(shí)提高了信息透明度，更加能為廣大人民群眾所接受；四是政府方面，可適當(dāng)提高保障水平，使統(tǒng)籌層次更加具體化和層級(jí)化.為保證其能夠順利實(shí)行，應(yīng)該堅(jiān)持安全第一的審慎原則.

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