人口老齡化背景下養(yǎng)老保險差異化建設(shè)探討

江蘇省連云港財經(jīng)高等職業(yè)技術(shù)學(xué)?！⌒熨?/p>

人口老齡化背景下養(yǎng)老保險差異化建設(shè)探討

江蘇省連云港財經(jīng)高等職業(yè)技術(shù)學(xué)校徐倩

摘要:人口老齡化背景下養(yǎng)老保險具有差異化的發(fā)展需求，要不斷完善基本養(yǎng)老保險，發(fā)展壯大補充養(yǎng)老保險，創(chuàng)新發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險，努力滿足社會發(fā)展需求。

關(guān)鍵詞:人口老齡化養(yǎng)老保險差異化

當(dāng)前，我國人口老齡化問題日趨凸顯，2013年，我國60歲以上人口數(shù)量達到20243萬人，占總?cè)丝诘谋戎剡_到14.9%，其中65歲以上人口占總?cè)丝诘谋戎匾矊⒔?0%達到9.7%，表明我國老齡人口比重越來越高，這種比重的加大導(dǎo)致不僅大城市出現(xiàn)由于養(yǎng)老難等困擾，農(nóng)村地區(qū)也由于青壯年外出務(wù)工而面臨“老無所養(yǎng)”的問題，如何建立差異化的養(yǎng)老保險體系成為值得探討的課題。

一、人口老齡化對養(yǎng)老保險提出差異化的要求

在老齡化社會，老年人的養(yǎng)老保險需求會存在差異性，但社會無法提供能夠滿足所有不同老齡人口的保障需求，特別是我國養(yǎng)老保險還處于一種廣覆蓋、低水平的發(fā)展狀態(tài)，導(dǎo)致不同收入階層、不同區(qū)域主體對養(yǎng)老保險認識存在差異。統(tǒng)計顯示，2013年，我國參加基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險人數(shù)分別為81968、32218萬人，分別比上年末增加3172、1792萬人。

(一)老齡人的需求差異化

首先，老齡人支付能力存在差別，從而對養(yǎng)老保險需求存在差異。一般而言，高收入老齡人對養(yǎng)老保險的需求較大，并期望獲得高檔次的養(yǎng)老服務(wù)，這就要求其購買商業(yè)養(yǎng)老保險，并可以在60歲之后享受更為高檔的服務(wù)。其次，地區(qū)差異也會導(dǎo)致需求的差異，特別是城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險體制的不同導(dǎo)致對養(yǎng)老保險需求存在明顯差別，長期以來我國堅持家庭式養(yǎng)老，但隨著時代的變化，子女異地工作等問題出現(xiàn)，導(dǎo)致部分老年人必須采取社區(qū)養(yǎng)老、集中養(yǎng)老等方式，因此對養(yǎng)老保險提出了一些新的要求。再次，養(yǎng)老保險制度改革，將事業(yè)單位、機關(guān)單位職工納入到統(tǒng)籌的養(yǎng)老保險體系下，如果要滿足各地區(qū)、各層次、各類家庭個體的差異，必須發(fā)展差異化的養(yǎng)老保險體系。

(二)社會供給的差異化

總體來看，目前我國養(yǎng)老保險供給包括基本養(yǎng)老保險和補充養(yǎng)老保險。首先，從基本養(yǎng)老保險來看，主要由政府提供，包括公務(wù)員、事業(yè)單位的養(yǎng)老保險，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險等，這些養(yǎng)老保險政府有相當(dāng)?shù)呢斄ν度?，一定程度上具有公共產(chǎn)品的性質(zhì)。其次，補充養(yǎng)老保險，即由各商業(yè)保險機構(gòu)提供的，居民自愿購買的保險，這種保險在居民達到一定年齡階段后可以獲得資金等支持。

二、老齡化體系下養(yǎng)老保險產(chǎn)品發(fā)展趨勢

基本養(yǎng)老保險和補充養(yǎng)老保險的發(fā)展趨勢存在一定的差異，老齡人要找到合符自身要求的養(yǎng)老產(chǎn)品，必須根據(jù)自身的條件把握這種發(fā)展趨勢，并作出科學(xué)的決策。

(一)基本養(yǎng)老保險發(fā)展趨勢

首先，繳費水平存在較大的差異。從當(dāng)前養(yǎng)老保險發(fā)展趨勢來看，雖然城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險已經(jīng)并軌，事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革正在推進，但預(yù)期短期內(nèi)公務(wù)員養(yǎng)老保險改革難以取得明顯成效，而企業(yè)職工等養(yǎng)老保險繳納金額將隨著工資水平等上升而增加，這就會進一步拉大繳費金額的差距。此外，同一類型單位如企業(yè)之間的養(yǎng)老保險金繳納差距也可能會進一步拉大。其次，待遇水平存在較大的差異。當(dāng)前，我國公務(wù)員、事業(yè)單位養(yǎng)老保險金的待遇水平較高，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險次之，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇水平相對最低，預(yù)計未來考慮物價等因素，這種差距可能進一步拉大。

(二)補充養(yǎng)老保險發(fā)展趨勢

首先，補充養(yǎng)老保險的覆蓋范圍將進一步擴大，由于基本養(yǎng)老保險待遇的低水平性，大量單位通過年金的方式予以補充，截止到2013年底，我國共有6.61萬戶企業(yè)建立了企業(yè)年金，同比增幅達到20.8%，涉及到的人數(shù)更大多達2056萬人，同比增幅達到11.4%，表明補充養(yǎng)老保險發(fā)展迅速。其次，創(chuàng)新性、個性化產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，各種商業(yè)保險機構(gòu)通過將養(yǎng)老保險與其他類型保險組合等方式，如將養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險進行組合提供創(chuàng)新性的產(chǎn)品，以此達到多重保障的目標。

三、人口老齡化背景下完善差異化養(yǎng)老保險體系的思考

在人口老齡化趨勢明顯的今天，發(fā)展養(yǎng)老保險事業(yè)，構(gòu)建差異化的養(yǎng)老保險體系，需要積極完善基本養(yǎng)老保險制度，發(fā)展壯大補充養(yǎng)老保險，創(chuàng)新養(yǎng)老保險品種供給，以滿足社會需求。

(一)積極完善基本養(yǎng)老保險體系

基本養(yǎng)老保險體系是差異化養(yǎng)老保險制度建立的基本。首先，要做到基本養(yǎng)老保險的全覆蓋，將農(nóng)村居民、農(nóng)村外出務(wù)工人員等全部納入到基本養(yǎng)老保險的范疇。其次，要根據(jù)我國的實際情況提供差異化的基本養(yǎng)老保險服務(wù)，這種差異主要通過繳費來體現(xiàn)，即通過設(shè)置不同的資金繳納額度來滿足不同類型人群的需求，對于城鎮(zhèn)職工、事業(yè)單位職工應(yīng)適當(dāng)允許其繳納更高額度的養(yǎng)老保險金以享受更好的待遇，對于農(nóng)村居民允許其繳納水平相對較低的資金享受基本養(yǎng)老保險服務(wù)。再次，要根據(jù)時代的發(fā)展動態(tài)的進行調(diào)整，包括繳費水平、待遇水平等，以保持基本養(yǎng)老保險與實際情況的互動。

(二)發(fā)展壯大補充養(yǎng)老保險

首先，要積極鼓勵機關(guān)事業(yè)單位、企業(yè)等主體為職工購買補充養(yǎng)老保險，要加大宣傳力度，鼓勵這些主體利用年金等方式提升職工養(yǎng)老保險保障水平。要通過允許補充養(yǎng)老保險稅前扣除等方式為企業(yè)、個人減輕負擔(dān)，提高各主體購買補充養(yǎng)老保險的積極性。其次，要積極推動養(yǎng)老保險改革，將機關(guān)事業(yè)單位納入到養(yǎng)老保險統(tǒng)籌的范圍內(nèi)，并利用補充養(yǎng)老保險進行配套，保障機關(guān)事業(yè)單位職工的待遇水平。

(三)注重創(chuàng)新推動差異化養(yǎng)老保險的發(fā)展

首先，要建立有利于養(yǎng)老保險創(chuàng)新的制度環(huán)境。要在落實《關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的若干意見》《關(guān)于促進健康服務(wù)業(yè)發(fā)展的若干意見》等政策的基礎(chǔ)上，出臺支持養(yǎng)老保險創(chuàng)新發(fā)展的政策制度，鼓勵保險企業(yè)、養(yǎng)老服務(wù)供應(yīng)商等多主體參與創(chuàng)新，提供養(yǎng)老產(chǎn)品，推動養(yǎng)老保險差異化發(fā)展。其次，要鼓勵有條件的居民個人積極購買個性化的養(yǎng)老保險品種，要完善養(yǎng)老保險產(chǎn)品信息審批、信息公開制度，規(guī)范養(yǎng)老保險產(chǎn)品創(chuàng)新行為，控制產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險，保障差異化養(yǎng)老保險發(fā)展的可持續(xù)性。

參考文獻：

[1]何劍,蔡玉婧,李健.中國西部基本養(yǎng)老保險:區(qū)域差異與影響因素——基于省際面板數(shù)據(jù)的實證[J].華東經(jīng)濟管理,2014

[2]李靜萍.區(qū)域商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險發(fā)展協(xié)調(diào)度分析[N].中南民族大學(xué)學(xué)報,2014