對(duì)基層行金庫(kù)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制的探討

□張保和 陳建春

對(duì)基層行金庫(kù)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制的探討

□張保和 陳建春

隨著商業(yè)銀行金庫(kù)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的多元化，風(fēng)險(xiǎn)也日益凸現(xiàn)。本文在分析金庫(kù)業(yè)務(wù)管理現(xiàn)狀和風(fēng)險(xiǎn)隱患的基礎(chǔ)上，提出了有效防范金庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的建議。

一、金庫(kù)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）隊(duì)伍老化，結(jié)構(gòu)復(fù)雜，素質(zhì)難提升。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，目前從事金庫(kù)業(yè)務(wù)操作崗位人員主要是來(lái)自部隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)、駕駛員等后勤人員轉(zhuǎn)崗，或不宜從事一線柜面工作和客戶經(jīng)理的人員。不少人員年齡偏大，有的行平均年齡已達(dá)到55歲，其中相當(dāng)一部分人員業(yè)務(wù)不熟、電腦不會(huì)。特別是金庫(kù)業(yè)務(wù)功能擴(kuò)大、崗位細(xì)分后，對(duì)從業(yè)人員提出了新的更高要求，如金庫(kù)門(mén)控管理系統(tǒng)、金庫(kù)業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)、自助設(shè)備集中加配鈔管理系統(tǒng)、箱包識(shí)別系統(tǒng)和人民幣冠字號(hào)記錄存儲(chǔ)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)等先后上線運(yùn)用，部分金庫(kù)人員對(duì)相關(guān)系統(tǒng)操作流程無(wú)法接受和掌握，存在著能力風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致崗位輪換和強(qiáng)制休假制度難以落實(shí)。

（二）現(xiàn)金回籠和流通管理高質(zhì)量要求難適應(yīng)。

據(jù)人民銀行金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)告顯示，2014年全國(guó)凈投放現(xiàn)金1688億元，2014年12月末流通中貨幣（M0）余額達(dá)6.03萬(wàn)億元,同比增長(zhǎng)2.9%。盡管各級(jí)行重視電子產(chǎn)品及非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的逐步推廣，但流通中現(xiàn)金仍然呈上升趨勢(shì)，現(xiàn)金調(diào)撥、清分業(yè)務(wù)量不斷增加。2014年，某二級(jí)分行（不含縣域）上繳人行現(xiàn)金51.27億元，領(lǐng)款43.33億元，轄內(nèi)周轉(zhuǎn)款164.25億元，運(yùn)送箱包3萬(wàn)多只，共復(fù)點(diǎn)現(xiàn)金195.33億元。根據(jù)人民銀行要求對(duì)所有網(wǎng)點(diǎn)和機(jī)具現(xiàn)金收付實(shí)行冠字號(hào)記錄存儲(chǔ)聯(lián)網(wǎng)管理全面覆蓋、全額清分，同時(shí)，柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)實(shí)行收支“兩條線”管理，特別是遇到全行節(jié)假日、回籠、投放的旺季，柜面現(xiàn)金箱難以周轉(zhuǎn)，難以及時(shí)清分，庫(kù)存成倍增加，必然形成服務(wù)客戶和壓降庫(kù)存的雙重壓力。

（三）金庫(kù)業(yè)務(wù)種類(lèi)增多難管理。金庫(kù)業(yè)務(wù)已從過(guò)去單一領(lǐng)繳款現(xiàn)金業(yè)務(wù)擴(kuò)大到現(xiàn)金、貴金屬、重要憑證保管和配送、代保管業(yè)務(wù)、自助設(shè)備集中加鈔、上門(mén)服務(wù)、現(xiàn)金清分、機(jī)具維護(hù)和管理等多種類(lèi)型。隨著金庫(kù)業(yè)務(wù)的集中上收，其服務(wù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)日益增多，服務(wù)的半徑不斷擴(kuò)大，金庫(kù)管理能力難以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。越來(lái)越龐大的業(yè)務(wù)范圍，給經(jīng)營(yíng)和管理帶來(lái)新的難度，稍有不慎將會(huì)帶來(lái)不可估量的操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）金庫(kù)業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)難防范。近年來(lái)，雖然從庫(kù)房到技防設(shè)施有了很大的改觀，但在新的形勢(shì)下，內(nèi)控外防壓力依然存在。一是外部搶劫。不法分子利用高科技手段，變換手法，時(shí)刻在窺視銀行金庫(kù)及其延伸的相關(guān)業(yè)務(wù)，隨時(shí)都有可能發(fā)生不可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件。二是流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。由于押運(yùn)外包，銀行方對(duì)于押運(yùn)人員素質(zhì)、車(chē)輛性能等很少過(guò)問(wèn)，途中風(fēng)險(xiǎn)加大。三是內(nèi)外勾結(jié)聯(lián)手作案的風(fēng)險(xiǎn)。如：2007年河北邯鄲某行金庫(kù)現(xiàn)金被盜，2014年貴州畢節(jié)某銀行金庫(kù)中存放的160多萬(wàn)元現(xiàn)金被管庫(kù)員用冥幣調(diào)了包案件，充分說(shuō)明內(nèi)外勾結(jié)作案更容易得手，危害更大。四是平時(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)。特別是同崗、雙人、平行操作存在盲區(qū)，如管庫(kù)員、提解員、押運(yùn)員、自助設(shè)備加取鈔員、上門(mén)收款員等，同進(jìn)同出、相互制約不能完全到位，加之部分金庫(kù)對(duì)操作過(guò)程控制重視不夠，員工應(yīng)有的崗位制約失控，信任代替制度，往往是道德風(fēng)險(xiǎn)掩蓋制度風(fēng)險(xiǎn)，各環(huán)節(jié)之間存在相互依賴現(xiàn)象，審核、監(jiān)管不到位，過(guò)程控制嚴(yán)密性下降，為不法分子提供了空隙。

形成上述現(xiàn)狀的原因，主要有以下幾個(gè)方面：

一是對(duì)金庫(kù)經(jīng)營(yíng)和管理的認(rèn)識(shí)缺乏系統(tǒng)化。當(dāng)前的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)壓力較大，部分領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為金庫(kù)業(yè)務(wù)是內(nèi)部的事情，無(wú)關(guān)大局，甚至在一些行已成為盲區(qū)、死角，而事實(shí)上靠細(xì)節(jié)決定成敗的金庫(kù)管理工作，來(lái)不得半點(diǎn)馬虎和失誤，必須通盤(pán)考慮，系統(tǒng)周密地規(guī)劃、監(jiān)管、防范，每個(gè)行及相關(guān)部門(mén)都必須引起高度重視，千萬(wàn)不可等到事故案件發(fā)生了再來(lái)總結(jié)教訓(xùn)。

二是制度規(guī)定從嚴(yán)執(zhí)行缺乏剛性化。主要表現(xiàn)為：責(zé)任不到位，如對(duì)貴金屬的入庫(kù)入柜保管、現(xiàn)金的全額清分、配鈔箱的整體置換等；制約不到位，在箱包交接、貴金屬的領(lǐng)繳、分區(qū)作業(yè)、加鈔線路隨機(jī)確定、重要空白憑證配送雙人復(fù)核等方面都存在不足；“運(yùn)送中現(xiàn)金”系統(tǒng)監(jiān)控不到位，由于金庫(kù)作業(yè)時(shí)間與營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)關(guān)賬時(shí)間不吻合，加之須執(zhí)行現(xiàn)金調(diào)撥與賬務(wù)處理相關(guān)基本規(guī)則，“運(yùn)送中現(xiàn)金”科目經(jīng)常出現(xiàn)余額，核算一方日終前調(diào)出另一方當(dāng)日未及時(shí)入賬的調(diào)撥現(xiàn)金需要人工檢查核對(duì)，但系統(tǒng)對(duì)超期掛賬的不產(chǎn)生自動(dòng)預(yù)警；金庫(kù)檢查存在不細(xì)致的現(xiàn)象，查庫(kù)時(shí)點(diǎn)頻率一般集中在季末和重大節(jié)日，沒(méi)有達(dá)到“無(wú)規(guī)律可循”，容易誘發(fā)金庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)。

三是金庫(kù)運(yùn)營(yíng)安全防控不能持久化。過(guò)分依賴金庫(kù)崗位制約制度建立、遠(yuǎn)程監(jiān)控值守和押運(yùn)外包，對(duì)金庫(kù)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)不夠。特別是押運(yùn)、提解等外包后，風(fēng)險(xiǎn)加大。案件防控氛圍需要進(jìn)一步營(yíng)造，“三鐵”金庫(kù)創(chuàng)建沒(méi)有真正貫穿到日常業(yè)務(wù)之中，持續(xù)創(chuàng)建尚未形成普遍共識(shí)；防控氛圍隨著案件發(fā)生周期而變化，發(fā)生案件就緊一些，隨著時(shí)間推移其力度也在逐步減弱；風(fēng)險(xiǎn)文化缺失，問(wèn)題出一件才處理一件，案子暴露一起才抓一起，頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳，導(dǎo)致問(wèn)題屢查屢犯。

四是隊(duì)伍管理、人文關(guān)心有失常態(tài)化。由于有些行對(duì)人的管理認(rèn)識(shí)上存在誤區(qū)，如對(duì)金庫(kù)人員安排、工資分配和員工關(guān)注等方面重視不夠，有時(shí)沒(méi)有考慮到金庫(kù)崗位的高強(qiáng)力、高風(fēng)險(xiǎn)。有的管庫(kù)人員一天工作15小時(shí)以上，且人手少無(wú)法輪崗休息，甚至于在某些人員看來(lái)，金庫(kù)人員“低人一等”，工作難以得到應(yīng)有的尊重。將金庫(kù)人員崗位設(shè)置為操作崗，全行從上到下較為普遍地認(rèn)為金庫(kù)業(yè)務(wù)屬于“簡(jiǎn)單”勞動(dòng)、操作崗位，挫傷了從事金庫(kù)工作人員的自尊心和積極性。事實(shí)上金庫(kù)人員工作時(shí)間長(zhǎng)、勞動(dòng)強(qiáng)度大、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)高和工資待遇低，相對(duì)封閉、獨(dú)立的工作單元，與同級(jí)部門(mén)其他人員交流不多、溝通較少，金庫(kù)崗位事實(shí)上沒(méi)有吸引力，在崗人員缺少敬業(yè)奉獻(xiàn)精神。此外，八小時(shí)以外金庫(kù)人員管控難，缺乏正確的認(rèn)識(shí)和有效的手段。

二、加強(qiáng)金庫(kù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控的對(duì)策思考

（一）牢固確立風(fēng)險(xiǎn)管理理念。金庫(kù)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)不僅僅帶來(lái)銀行資金損失，更重要的是帶來(lái)了重大的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)造成巨大影響。因此，防控案件的關(guān)鍵是要做到持之以恒，警鐘長(zhǎng)鳴。一是要加強(qiáng)合規(guī)教育。要教育金庫(kù)從業(yè)人員樹(shù)立強(qiáng)烈的合規(guī)意識(shí)，要嚴(yán)守規(guī)則，讓遵守規(guī)則成為人的內(nèi)在需要，對(duì)法律、制度都要心存敬畏，著力維護(hù)規(guī)章制度的剛性原則，任何人都應(yīng)該主動(dòng)接受制度的規(guī)范和約束，如果違反了制度，就必須嚴(yán)格按照規(guī)定，接受懲戒。二是要時(shí)刻繃緊安全運(yùn)營(yíng)“生命線”。安全是農(nóng)業(yè)銀行效益的本源。安全創(chuàng)造效益，安全就是效益。資產(chǎn)質(zhì)量要安全，經(jīng)營(yíng)管理行為要安全，各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)層面、各個(gè)環(huán)節(jié)都要安全，金庫(kù)更不應(yīng)該例外。三是要警鐘長(zhǎng)鳴，營(yíng)造氛圍。用歷史的教訓(xùn)，時(shí)刻警醒每個(gè)員工，不斷排找工作中存在的差距和問(wèn)題，提高規(guī)章制度執(zhí)行力。要持之以恒、從嚴(yán)考核，不能等真正出了大的問(wèn)題甚至事故、案件時(shí)，再去追究責(zé)任，重申規(guī)章。要從人員配備、績(jī)效掛鉤、會(huì)議交流、剖析檢查、現(xiàn)場(chǎng)觀摩等方面，大力弘揚(yáng)“三鐵”金庫(kù)創(chuàng)建示范單位，營(yíng)造一個(gè)和諧、統(tǒng)一、信念堅(jiān)定的操作風(fēng)險(xiǎn)防控氛圍。

（二）高度關(guān)注員工行為舉止。

1.嚴(yán)把金庫(kù)用人關(guān)口，切實(shí)防控道德風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行經(jīng)營(yíng)的特殊性，銀行在錄用工作人員時(shí)，除了注重學(xué)歷、資歷、工作經(jīng)驗(yàn)、團(tuán)隊(duì)精神和發(fā)展?jié)撃芤酝猓鼞?yīng)該重視員工的世界觀、價(jià)值觀、人生觀和道德品質(zhì)。對(duì)于銀行要害崗位的工作人員尤其要具有優(yōu)良的道德品質(zhì)。如邯鄲某行對(duì)金庫(kù)管理員的選用明顯存在不當(dāng)之處，忽視了員工的不良嗜好。警方事后查明，主犯任曉峰、馬向景兩人平時(shí)都有不良嗜好，一個(gè)“好賭”，一個(gè)“好玩”，遇到一起萌發(fā)了“從金庫(kù)盜錢(qián)購(gòu)買(mǎi)彩票”的荒誕想法。而馬向景至案發(fā)時(shí)，擔(dān)任金庫(kù)管理員只有一個(gè)月的時(shí)間。任曉峰案發(fā)后說(shuō)：“金庫(kù)就我們兩人有鑰匙，我們盜竊金庫(kù)是很簡(jiǎn)單的事情?！边@個(gè)深刻的教訓(xùn)，必須認(rèn)真反省，否則將會(huì)防不勝防。

2.加強(qiáng)思想工作，開(kāi)展行為排查?？v觀多年來(lái)已發(fā)生的銀行金庫(kù)內(nèi)盜案，絕大部分犯罪人員是失去了基本的職業(yè)操守和正確的人生觀、價(jià)值觀，這說(shuō)明我們的思想政治工作在基層出現(xiàn)了缺位。金庫(kù)作為銀行最要害部位，必須通過(guò)經(jīng)常性的生動(dòng)活潑、貼近實(shí)際的思想政治工作，使管庫(kù)、押運(yùn)、提解、調(diào)撥等人員樹(shù)立正確的榮辱觀、價(jià)值觀和人生觀，有效抵御各類(lèi)不良習(xí)氣和犯罪誘惑的侵襲。要完善職工教育考核制度，加強(qiáng)對(duì)重要崗位人員的教育和動(dòng)態(tài)管理，絕不能“憑印象用人”、疏于管理。要正常開(kāi)展員工行為排查，落實(shí)責(zé)任區(qū)；定期不定期開(kāi)展崗位輪換，防止長(zhǎng)期相互搭班出現(xiàn)以信任代替制度而失去應(yīng)有的崗位制約的現(xiàn)象，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要加強(qiáng)金庫(kù)外包人員的日常管理，對(duì)外包方實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)保證金管理，不斷完善和強(qiáng)化管理措施。

3.注重人文關(guān)懷，增強(qiáng)金庫(kù)員工責(zé)任感。人文關(guān)懷的核心是堅(jiān)持以人為本，關(guān)注共性，包容個(gè)性，和諧發(fā)展，使員工體面勞動(dòng)、快樂(lè)工作、健康生活，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與個(gè)人的共同成長(zhǎng)。加強(qiáng)人文關(guān)懷要落實(shí)到具體行為上，使員工看得見(jiàn)、摸得著。要切實(shí)解決崗位成長(zhǎng)通道和工資待遇問(wèn)題，對(duì)長(zhǎng)期從事金庫(kù)工作且無(wú)違章違紀(jì)行為、無(wú)差錯(cuò)的員工，要頒發(fā)榮譽(yù)證書(shū)，給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)；要制定員工調(diào)休計(jì)劃，有效釋放金庫(kù)員工的工作壓力；要定期開(kāi)展職工聯(lián)誼活動(dòng)，體現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)員工的關(guān)心與關(guān)愛(ài)。領(lǐng)導(dǎo)者要加強(qiáng)與員工的情感交流，關(guān)心其工作與生活狀況，化解他們的職場(chǎng)壓力，讓員工有尊嚴(yán)地工作和生活，不斷提高員工的幸福指數(shù)。

（三）加強(qiáng)金庫(kù)全方位技防監(jiān)控。一是要做到“人防”與“技防”相結(jié)合，充分發(fā)揮系統(tǒng)程序控制的制約作用。賬款實(shí)行相關(guān)系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)，如有不符要能及時(shí)產(chǎn)生預(yù)警信息。對(duì)于在途現(xiàn)金、重要空白憑證調(diào)撥超過(guò)1天未核銷(xiāo)的，系統(tǒng)應(yīng)產(chǎn)生預(yù)警信息。全面推廣使用自助設(shè)備集中加配鈔系統(tǒng)（SMSC），采用自動(dòng)化識(shí)別錢(qián)箱模式，跟蹤監(jiān)控錢(qián)箱交接過(guò)程，防止交接錯(cuò)誤，避免錢(qián)箱冒領(lǐng)和挪用事件發(fā)生。二是要建立全數(shù)字、全方位、全時(shí)段的監(jiān)控錄像系統(tǒng)，落實(shí)監(jiān)控維護(hù)、值守人員的職責(zé)。邯鄲農(nóng)行金庫(kù)現(xiàn)金多次被盜，之所以沒(méi)有被發(fā)現(xiàn)，是因?yàn)槭貛?kù)過(guò)程中的監(jiān)控錄像無(wú)法正常拍攝，同時(shí)內(nèi)部的監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)備已經(jīng)損壞。所以，金庫(kù)必須全部置于監(jiān)控之下，建立全方位的責(zé)任監(jiān)督體系，不給犯罪分子以可乘之機(jī)。三是要不存僥幸，排除死角。事實(shí)證明，操作風(fēng)險(xiǎn)管理一刻都不能放松，一個(gè)細(xì)小環(huán)節(jié)的疏漏，都有可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件甚至案件事故。

（四）從嚴(yán)落實(shí)金庫(kù)管理各項(xiàng)制度。

1.堅(jiān)決落實(shí)金庫(kù)管理基本原則。主要包括：不相容崗位必須嚴(yán)格分離、相互制約；遵循“雙人管庫(kù)、雙人守庫(kù)、雙人押運(yùn)”原則；現(xiàn)金出入庫(kù)必須堅(jiān)持“現(xiàn)金入庫(kù)先收款后記賬，現(xiàn)金出庫(kù)先記賬后付款”原則；堅(jiān)持“錢(qián)賬分管、換人復(fù)核”原則；現(xiàn)金調(diào)撥必須遵循“根據(jù)指令、見(jiàn)單調(diào)撥”原則；堅(jiān)持金庫(kù)門(mén)控“三人分管分用、平行交接”原則；工作人員進(jìn)入庫(kù)房，必須執(zhí)行“守庫(kù)員審核把關(guān)”原則。制度面前沒(méi)有特殊和例外，制度定得再好而不執(zhí)行，或者是選擇性執(zhí)行、折扣式執(zhí)行，往往比沒(méi)有制度更可怕。

2.細(xì)化金庫(kù)業(yè)務(wù)操作和日常監(jiān)督。金庫(kù)應(yīng)建立嚴(yán)密的調(diào)撥、管庫(kù)、守庫(kù)、押運(yùn)制度，不相容崗位嚴(yán)格分離并相互制約，要將各項(xiàng)管理制度落實(shí)到位，各項(xiàng)崗位職責(zé)落實(shí)到人，并簽訂崗位責(zé)任書(shū)。金庫(kù)管理人員必須經(jīng)過(guò)培訓(xùn)后方可上崗，堅(jiān)持輪崗和強(qiáng)制休假制度。金庫(kù)內(nèi)不得辦理鈔票兌換，內(nèi)部鈔票兌換必須到柜臺(tái)辦理。金庫(kù)交接必須當(dāng)面清點(diǎn)見(jiàn)底，手續(xù)嚴(yán)密。各級(jí)金庫(kù)業(yè)務(wù)和安全保衛(wèi)檢查責(zé)任人應(yīng)對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)的內(nèi)容進(jìn)行全面檢查。要保證操作過(guò)程始終在有效監(jiān)督之下，不斷創(chuàng)新方式和手段，進(jìn)一步加大雙人監(jiān)督制約力度。

3.加強(qiáng)賬款核對(duì)，落實(shí)查庫(kù)責(zé)任。加強(qiáng)庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)，包括中心金庫(kù)與清算中心每日交叉核對(duì)簽章和中心金庫(kù)自身每日盤(pán)點(diǎn)核對(duì)，以及相關(guān)系統(tǒng)之間的核對(duì)。金庫(kù)檢查要嚴(yán)格，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)單證和重要空白憑證實(shí)行移位檢查，開(kāi)箱或開(kāi)包檢查，定期組織對(duì)金庫(kù)庫(kù)存損失傷券清查核對(duì)見(jiàn)底。對(duì)于各層級(jí)在復(fù)點(diǎn)現(xiàn)金過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò)，要認(rèn)真查明形成原因，切實(shí)防止隱藏著員工道德風(fēng)險(xiǎn)。

（五）適度擴(kuò)大金庫(kù)服務(wù)范圍。金庫(kù)服務(wù)規(guī)模擴(kuò)大和業(yè)務(wù)品種增多，給金庫(kù)管理帶來(lái)了管理壓力。業(yè)務(wù)集中運(yùn)營(yíng)帶來(lái)了操作風(fēng)險(xiǎn)的聚集，加大了防控難度，要保證金庫(kù)安全高效運(yùn)營(yíng)，必須始終堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先的基本原則，要與內(nèi)控管理水平相適應(yīng)。一是在提供上門(mén)服務(wù)、增設(shè)離行式自助設(shè)備時(shí)，要全面權(quán)衡業(yè)務(wù)發(fā)展、收益和安全管理之間的關(guān)系。二是要減少不合理占款，根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)量和距離的遠(yuǎn)近等情況，多方面考慮影響庫(kù)款量的因素，減少不合理占款，降低庫(kù)款管理隱患。三是要根據(jù)管理能力適度開(kāi)辦代理他行寄庫(kù)、保管箱等業(yè)務(wù)。

（作者單位：農(nóng)業(yè)銀行鹽城分行）