承包耕地所種植苗木權(quán)屬及融資擔(dān)保問(wèn)題探析

劉瑜+朱德慧

摘 要：隨著我國(guó)集體林權(quán)改革的不斷推進(jìn)，在各地實(shí)踐中，不少農(nóng)民自發(fā)在所承包耕地上種植苗木并獲得了良好的收益。而在我國(guó)立法實(shí)踐和理論研究方面，農(nóng)民在所承包耕地上種植苗木的權(quán)屬目前尚無(wú)明確界定，農(nóng)民以自有苗木進(jìn)行抵押擔(dān)保融資的行為受到了極大的限制，并進(jìn)一步制約了苗木的培育推廣和農(nóng)民的擴(kuò)大再生產(chǎn)。本文對(duì)上述問(wèn)題進(jìn)行探討，以期為農(nóng)民通過(guò)苗木進(jìn)行融資擔(dān)保提供可行參考。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；苗木權(quán)屬；融資擔(dān)保

中圖分類號(hào)：F830.31 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-0017-2014（1）-0081-04

探討研究非公有制林木種苗的發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)于推動(dòng)林木種苗產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有非常重要的意義。在實(shí)踐中，農(nóng)民利用自家農(nóng)耕地或所租賃耕地種植苗木的行為非常常見(jiàn)，極大豐富和完善了我國(guó)林木種苗的發(fā)展模式，有利于形成國(guó)家、集體、個(gè)人、企業(yè)多層次發(fā)展林木種苗的良好局面，促進(jìn)了人才、資金、技術(shù)等各種資源的流轉(zhuǎn)和重新配置。但受限于苗木權(quán)屬存在的一些法律障礙，以苗木進(jìn)行抵押融資仍然困難重重。如，對(duì)農(nóng)民在承包耕地上種植苗木的行為如何定性，對(duì)苗木與其所附著耕地的關(guān)系如何認(rèn)定，苗木的所有權(quán)及抵押擔(dān)保如何實(shí)現(xiàn)等。只有解決上述問(wèn)題，農(nóng)民發(fā)展苗木產(chǎn)業(yè)、買賣苗木、以苗木進(jìn)行抵押擔(dān)保融資等相關(guān)行為才能受到法律保障，實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。

一、立法實(shí)踐及法律解讀

（一）對(duì)于苗木的法律規(guī)制

1、種子監(jiān)管立法實(shí)踐。2000年12月1日，《中華人民共和國(guó)種子法》施行。此后，各地先后制定了《種子法》的配套法規(guī)，國(guó)家林業(yè)局也先后頒布了《主要林木目錄（第一批）》、《林木種子生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證管理辦法》、《主要林木品種審定辦法》、《林木種子質(zhì)量管理辦法》等15個(gè)部門規(guī)章或規(guī)范性文件。各省（區(qū)、市）林業(yè)主管部門結(jié)合本地實(shí)際制定出臺(tái)了200多件配套規(guī)定，200多項(xiàng)地方標(biāo)準(zhǔn)，以《種子法》為核心的種苗法律體系基本形成。

2、《種子法》與《森林法》?！斗N子法》第二條規(guī)定“本法所稱種子，是指農(nóng)作物和林木的種植材料或者繁殖材料，包括籽粒、果實(shí)和根、莖、苗、芽、葉等?！睆姆梢?guī)定來(lái)看，苗木應(yīng)屬于《種子法》的規(guī)制范圍。而《森林法》第二條規(guī)定，“在中華人民共和國(guó)領(lǐng)域內(nèi)從事森林、林木的培育種植、采伐利用和森林、林木、林地的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，都必須遵守本法?！睆姆梢?guī)定來(lái)看，苗木和林木分別受上述兩部法律規(guī)制，但在實(shí)踐中，農(nóng)民在耕地上所種植苗木相比企業(yè)或國(guó)有林場(chǎng)初次培育的林木，往往具有苗高、面積大、宜成林等特點(diǎn)，與林木并無(wú)明顯的區(qū)分界限。

3、農(nóng)民所種植苗木如何界定。在法律層面，對(duì)農(nóng)民在其耕地上種植的苗木應(yīng)適用《種子法》，其不屬于《森林法》的規(guī)制范圍。首先，農(nóng)民種植苗木的本意在于通過(guò)培育苗木良種并最終出售獲利，其種植行為具有明確的營(yíng)利性和短期性，對(duì)農(nóng)民種植苗木的行為不應(yīng)認(rèn)定為造林行為。其次，農(nóng)民在耕地上種植苗木的行為，其所依托的空間是耕地，不存在對(duì)既有林地的破壞、利用等情形，不屬于《森林法》中所規(guī)定的“在所承包既有林地進(jìn)行林木培育種植”的行為。再次，要達(dá)到《森林法》所規(guī)制的“林”的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)滿足社會(huì)一般人對(duì)“林木”在株高、屬地、面積、間距等方面的認(rèn)知條件，在感官認(rèn)知上與苗木不同。

（二）農(nóng)民在耕地上種植苗木的行為如何定性

1、農(nóng)民的種植行為是否屬于苗木生產(chǎn)行為?！斗N子法》對(duì)種子的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)行“四證一簽”的管理制度，第20條、21條規(guī)定了商品種子生產(chǎn)實(shí)行許可制度和生產(chǎn)的單位及個(gè)人所應(yīng)達(dá)到的條件，如具有與種子生產(chǎn)相適應(yīng)的資金和生產(chǎn)、檢驗(yàn)設(shè)施”等。從規(guī)定內(nèi)容來(lái)看，《種子法》對(duì)種子生產(chǎn)者的規(guī)制，意在嚴(yán)格監(jiān)管種子的初次生產(chǎn)者的初次育種行為。初次生產(chǎn)者主要包括能夠進(jìn)行試驗(yàn)制種、專業(yè)開(kāi)發(fā)和檢測(cè)等的生產(chǎn)單位和企業(yè)；初次育種行為即通過(guò)在母樹上采集種子（顆粒、幼芽、可繁殖的根莖）并進(jìn)行商品化繁殖、培育的行為。

在實(shí)踐中，農(nóng)民在耕地上所種植的苗木基本上都是已經(jīng)被初期培育成功，且已達(dá)到一定株高（一般在30cm以上不等）的商品苗木，其來(lái)源主要是國(guó)有林場(chǎng)、苗圃和苗木生產(chǎn)企業(yè)。因此，農(nóng)民種植苗木的行為不宜適用《種子法》第20.21條的規(guī)定，即不宜將種植苗木的農(nóng)民認(rèn)定為苗木生產(chǎn)者。

2、農(nóng)民種植苗木的行為是否屬于經(jīng)營(yíng)行為?！斗N子法》第26條規(guī)定，我國(guó)種子經(jīng)營(yíng)實(shí)行許可制度，并在29-38條規(guī)定了種子經(jīng)營(yíng)的相關(guān)條件。從29條的內(nèi)容來(lái)看，“具有能夠正確識(shí)別所經(jīng)營(yíng)的種子、檢驗(yàn)種子質(zhì)量、掌握種子貯藏、保管技術(shù)的人員”等條款都明確的指明了其規(guī)制的對(duì)象是具有營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、專門從事種子銷售的公司、企業(yè)等專業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)或個(gè)體工商戶，種植苗木的農(nóng)民不宜被認(rèn)定為種子經(jīng)營(yíng)者。

3、農(nóng)民種植苗木的行為是否屬于自繁、自用的行為。《種子法》第27條規(guī)定“農(nóng)民個(gè)人自繁、自用的常規(guī)種子有剩余的，可以在集貿(mào)市場(chǎng)上出售、串換，不需要辦理種子經(jīng)營(yíng)許可證…”該條并未對(duì)“自繁、自用”和“常規(guī)種子”等概念做出限定。但從文義理解，農(nóng)民種植苗木普遍為大規(guī)模、商品化種植，所購(gòu)買的種苗并不是農(nóng)民自己繁殖而來(lái)，也不是為了自己使用，不宜認(rèn)定為“自繁、自用”。同時(shí)，農(nóng)民所購(gòu)買的初級(jí)種苗大多為松樹、柏樹等《主要林木目錄（第一批）》所包換的林木種類，不宜認(rèn)定為房前、屋后杏樹、楊樹等的常規(guī)種子。因此，農(nóng)民在耕地上成片種植苗木的行為，不宜適用《種子法》第27條的規(guī)定。

4、農(nóng)民種植苗木的行為是否適用《種子法》第39條。《種子法》第39條規(guī)定，“種子使用者有權(quán)按照自己的意愿購(gòu)買種子，任何單位和個(gè)人不得非法干預(yù)?！苯Y(jié)合上述分析，農(nóng)民購(gòu)買苗木并進(jìn)行種植的行為宜認(rèn)定為“購(gòu)買種子”并使用的行為。購(gòu)買種子并在耕地上進(jìn)行二次種植的農(nóng)民應(yīng)認(rèn)定為苗木初級(jí)種子的使用者，其有權(quán)按照自己的意愿購(gòu)買并使用種子。

5、農(nóng)民種植種苗的行為所面臨的法律困境。通過(guò)上述分析可以看出，農(nóng)民在耕地上種植苗木并出售的行為仍在《種子法》的調(diào)整范圍內(nèi)，但其并不符合《種子法》所規(guī)定的生產(chǎn)行為和經(jīng)營(yíng)行為，即農(nóng)民在耕地上種植、出售苗木的行為并不受《種子法》的限制，無(wú)需滿足《種子法》規(guī)定的種子生產(chǎn)者、經(jīng)營(yíng)者所應(yīng)具備的條件，在具體適用《種子法》的條款上仍然存在盲點(diǎn)。

筆者認(rèn)為，農(nóng)民購(gòu)買初級(jí)苗木并在承包耕地上種植的行為，是一個(gè)將成活率低、不宜直接造林綠化的苗木進(jìn)行二次培育，將其經(jīng)過(guò)數(shù)年的時(shí)間培育成適合造林綠化的農(nóng)業(yè)“產(chǎn)品”的過(guò)程，對(duì)于退耕還林、生態(tài)保護(hù)、環(huán)境綠化和農(nóng)民致富等都具有非常重大而現(xiàn)實(shí)的意義，應(yīng)加以鼓勵(lì)和保護(hù)。在我國(guó)現(xiàn)有法律框架下，對(duì)農(nóng)民購(gòu)買初級(jí)苗木的行為，應(yīng)適用《種子法》加以規(guī)制。對(duì)農(nóng)民在其承包耕地上二次種植的苗木，應(yīng)結(jié)合《農(nóng)業(yè)法》的相關(guān)規(guī)定，將其按照農(nóng)民的一種特殊農(nóng)業(yè)“產(chǎn)品”來(lái)對(duì)待，對(duì)其規(guī)制也不應(yīng)簡(jiǎn)單、直接適用《種子法》相關(guān)條款，而應(yīng)從保護(hù)農(nóng)民權(quán)益、鼓勵(lì)農(nóng)民苗木種植積極性的價(jià)值選擇出發(fā)，通過(guò)各地政府制定地方法規(guī)或政策規(guī)定加以指導(dǎo)，以彌補(bǔ)現(xiàn)有法律體系的盲點(diǎn)和不足。

（三）如何界定苗木與其所附著耕地的關(guān)系

1、在耕地上種植苗木的行為是否違法。我國(guó)《土地管理法》明確規(guī)定：國(guó)家編制土地利用總體規(guī)劃，規(guī)定土地用途，將土地分為農(nóng)用地、建設(shè)用地和未利用地。嚴(yán)格限制農(nóng)用地轉(zhuǎn)為建設(shè)用地，控制建設(shè)用地總量，對(duì)耕地實(shí)行特殊保護(hù)。因此，使用土地的單位和個(gè)人必須嚴(yán)格按照土地利用總體規(guī)劃確定的土地用途使用土地?！锻恋毓芾矸ā返?9條規(guī)定“土地總體規(guī)劃編制的原則：（1）嚴(yán)格保護(hù)基本農(nóng)田，控制非農(nóng)業(yè)建設(shè)占用農(nóng)用地；（2）提高土地利用率；（3）統(tǒng)籌安排各類各區(qū)域用地；（4）保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境，保障土地的可持續(xù)利用；（5）占用耕地與開(kāi)發(fā)復(fù)墾耕地相平衡。我國(guó)《農(nóng)業(yè)法》（2012年第二次修正）第31條第二款規(guī)定“國(guó)家建立耕地保護(hù)制度，對(duì)基本農(nóng)田依法實(shí)行特殊保護(hù)。”我國(guó)《土地承包法》第17條規(guī)定“承包方承擔(dān)下列義務(wù)：（1）維持土地的農(nóng)業(yè)用途，不得用于非農(nóng)建設(shè)；（2）依法保護(hù)和合理利用土地，不得給土地造成永久性損害；（3）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)?！?/p>

從現(xiàn)有法律規(guī)定來(lái)看，我國(guó)對(duì)耕地實(shí)行特殊保護(hù)，農(nóng)民在承包耕地后，有義務(wù)維持耕地的農(nóng)業(yè)用途，不得用于非農(nóng)建設(shè)，不得給耕地造成永久性損害。從實(shí)踐來(lái)看，農(nóng)民在承包耕地上種植苗木的行為，并沒(méi)有改變耕地的農(nóng)業(yè)用途。同時(shí)，由于苗木的根系淺，且一般都是栽種3-5年后出售，且由于農(nóng)民對(duì)苗木一般都會(huì)給予精心照顧，在施肥、澆水、除草等方面相對(duì)而言更加周到細(xì)致，不會(huì)對(duì)耕地造成永久性損害。因此，從實(shí)踐和法律規(guī)定來(lái)看，農(nóng)民在承包耕地上種植苗木的行為，并沒(méi)有違反《農(nóng)業(yè)法》、《土地承包法》等相關(guān)法律規(guī)定，其行為屬于合法的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)行為。

2、苗木所附著耕地的權(quán)屬。我國(guó)《土地承包法》第3條規(guī)定“國(guó)家實(shí)行農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)制度。農(nóng)村土地承包采取農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部的家庭承包方式，不宜采取家庭承包方式的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等農(nóng)村土地，可以采取招標(biāo)、拍賣、公開(kāi)協(xié)商等方式承包?！?第4條規(guī)定“國(guó)家依法保護(hù)農(nóng)村土地承包關(guān)系的長(zhǎng)期穩(wěn)定。農(nóng)村土地承包后，土地的所有權(quán)性質(zhì)不變。承包地不得買賣?！睆牧⒎▽?shí)踐來(lái)看，我國(guó)目前實(shí)行的家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，農(nóng)戶的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)，是基于聯(lián)產(chǎn)承包合同所取得的，集體與農(nóng)戶簽定聯(lián)產(chǎn)承包合同，屬于債權(quán)關(guān)系。農(nóng)戶對(duì)自己所承包的耕地享有經(jīng)營(yíng)權(quán)，不享有處置權(quán)。農(nóng)民所承包的耕地其所有權(quán)屬于農(nóng)村集體所有。

3、苗木所附著耕地能否抵押?！段餀?quán)法》第184 條同時(shí)禁止土地所有權(quán)和除法律規(guī)定可以抵押外的耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)作為抵押物?！稉?dān)保法》第 37 條第 2 款規(guī)定“：耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押?！薄段餀?quán)法》第 184 條規(guī)定“：耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押，但法律規(guī)定可以抵押的除外。”《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)擔(dān)保法〉若干問(wèn)題的解釋》第 52 條規(guī)定：“當(dāng)事人以農(nóng)作物和與其尚未分離的土地使用權(quán)同時(shí)抵押的，土地使用權(quán)部分的抵押無(wú)效?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理涉及農(nóng)村土地承包糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》第 15 條規(guī)定“：承包方以其土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行抵押或者抵償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效。對(duì)因此造成的損失，當(dāng)事人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任?！币虼耍瑥牧⒎ê退痉▽?shí)踐來(lái)看，農(nóng)民承包的耕地不能被用來(lái)抵押或者抵償債務(wù)。

（四）苗木“物”的屬性及其抵押權(quán)的設(shè)定

1、如何認(rèn)定苗木“物”的屬性。不動(dòng)產(chǎn)是指依自然性質(zhì)或法律規(guī)定不可移動(dòng)或者如果移動(dòng)就會(huì)改變性質(zhì)、損害其價(jià)值的有形財(cái)產(chǎn)，包括土地及其定著物，包括物質(zhì)實(shí)體及其相關(guān)權(quán)益，如建筑物及土地上生長(zhǎng)的植物。關(guān)于不動(dòng)產(chǎn)，在法理上有分離說(shuō)與吸收說(shuō)之分。在對(duì)動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)的界定上，國(guó)際上并不是單純地把是否能移動(dòng)及如移動(dòng)是否造成價(jià)值的貶損作為界定動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)的唯一標(biāo)準(zhǔn)，而是綜合考慮物的價(jià)值大小、物權(quán)變動(dòng)的法定要件等因素。同時(shí)，動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)有時(shí)可以相互轉(zhuǎn)變，如，果園中果樹上的果實(shí)，掛在果樹上時(shí)是不動(dòng)產(chǎn)，但是被采摘之后就會(huì)變成動(dòng)產(chǎn)。

在界定不動(dòng)產(chǎn)與動(dòng)產(chǎn)時(shí)，“除依物的自身屬性為基本判斷標(biāo)準(zhǔn)即凡具有不可移動(dòng)性者均為不動(dòng)產(chǎn)之外”，還應(yīng)考慮“一體性”標(biāo)準(zhǔn)。在我國(guó)的立法實(shí)踐中，也體現(xiàn)了這一點(diǎn)?！段餀?quán)法》第2條規(guī)定“本法所稱物，包括不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)?！薄稉?dān)保法》第92條規(guī)定“本法所稱不動(dòng)產(chǎn)是指土地以及房屋、林木等地上定著物。本法所稱動(dòng)產(chǎn)是指不動(dòng)產(chǎn)以外的物?！?/p>

因此，從我國(guó)的立法實(shí)踐來(lái)看，苗木這一附著于土地的“定著物”宜被認(rèn)定為不動(dòng)產(chǎn)。

2、對(duì)苗木抵押權(quán)的設(shè)定。根據(jù)《物權(quán)法》第180條、第185條和《擔(dān)保法》第34條、第38條規(guī)定，在苗木上設(shè)定抵押權(quán)，抵押人和抵押權(quán)人要通過(guò)訂立書面抵押合同的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)，且抵押合同要求抵押人能夠證明自己對(duì)抵押物的所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬。

3、苗木所有權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式。通過(guò)對(duì)《物權(quán)法》第14條、第16條、第17條規(guī)定的解讀可以看出：對(duì)于一部分不動(dòng)產(chǎn)的物權(quán)，國(guó)家采取強(qiáng)制保護(hù)主義，即對(duì)于這類不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立/產(chǎn)生、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，國(guó)家通過(guò)立法要求權(quán)利人進(jìn)行登記確權(quán)。這類不動(dòng)產(chǎn)權(quán)屬證明的典型代表是房產(chǎn)證、林權(quán)證、土地使用權(quán)證等。對(duì)于另一部分不動(dòng)產(chǎn)的物權(quán)，國(guó)家并不進(jìn)行強(qiáng)制保護(hù)，即對(duì)于這類不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立/產(chǎn)生、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，國(guó)家在立法實(shí)踐中不要求權(quán)利人進(jìn)行登記，而是認(rèn)可所有權(quán)的事實(shí)狀態(tài)。對(duì)于這類事實(shí)狀態(tài)的不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)，其實(shí)現(xiàn)形式主要有兩種：一種是主動(dòng)形式，即權(quán)利人對(duì)自己所享有的不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)主動(dòng)加以證明，其所有權(quán)證明形式可以是政府部門的證明文件、自然人的證明、農(nóng)村集體組織的證明文件等形式。另一種是被動(dòng)形式，即對(duì)該類不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)進(jìn)行公示或不作為，當(dāng)有第三人對(duì)該不動(dòng)產(chǎn)提出所有權(quán)主張時(shí)，由該第三人加以證明。

因此，對(duì)于苗木這種不動(dòng)產(chǎn)，法律并沒(méi)有規(guī)定對(duì)其物權(quán)進(jìn)行登記。所有權(quán)人在其上設(shè)定抵押權(quán)時(shí)，可以通過(guò)初期購(gòu)買合同、政府部門的證明文件、自然人的證明、農(nóng)村集體組織的證明文件等形式來(lái)表明對(duì)苗木所享有的所有權(quán)。簡(jiǎn)單來(lái)講，當(dāng)某自然人主張對(duì)某塊耕地上的苗木享有所有權(quán)時(shí)，其可以通過(guò)在當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)府或村集體組織開(kāi)具證明、邀請(qǐng)若干村民作證、出具其苗木購(gòu)買合同和相關(guān)付款憑證等方式加以證明。如抵押權(quán)人對(duì)此存有疑慮，可以要求抵押權(quán)登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行一定形式的公示，通過(guò)有無(wú)第三人主張權(quán)利加以證明。

4、以苗木進(jìn)行抵押時(shí)的登記。通過(guò)對(duì)《物權(quán)法》第187條和《擔(dān)保法》第41-44條規(guī)定進(jìn)行解讀，不難得出，就苗木這種不動(dòng)產(chǎn)而言，首先，其不屬于《森林法》所調(diào)整的“林木”的范圍，因此，不應(yīng)使用《擔(dān)保法》第42條的規(guī)定，而應(yīng)適用《擔(dān)保法》第43所規(guī)定的“其他財(cái)產(chǎn)抵押”，其抵押權(quán)的登記部門應(yīng)為抵押人所在地的公證部門。抵押人在根據(jù)《擔(dān)保法》第44條規(guī)定出具自己對(duì)苗木所享有的所有權(quán)時(shí)，可以通過(guò)在當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)府或村集體組織開(kāi)具證明、邀請(qǐng)若干村民作證、出具其苗木購(gòu)買合同和相關(guān)付款憑證等方式加以實(shí)現(xiàn)。

（五）苗木的價(jià)值評(píng)估

從立法實(shí)踐來(lái)看，目前我國(guó)只有《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法（ 試行） 》規(guī)定了對(duì)森林資源資產(chǎn)的評(píng)估辦法。但該辦法所要求的資質(zhì)過(guò)高，且目前各地建立的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)于苗木這一特殊林業(yè)資源類型并沒(méi)有明確規(guī)定。對(duì)于苗木的資產(chǎn)評(píng)估，其一般可以通過(guò)市場(chǎng)評(píng)估的方式實(shí)現(xiàn)，即現(xiàn)有的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)師事務(wù)所等第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)可以開(kāi)展林業(yè)資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)因此，對(duì)苗木的資產(chǎn)評(píng)估，相關(guān)權(quán)利人可以通過(guò)一般性的社會(huì)評(píng)估機(jī)構(gòu)加以實(shí)現(xiàn)。

綜上，在我國(guó)現(xiàn)有的法律框架下，農(nóng)民在其承包的耕地上種植苗木的行為屬于合法的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)。其對(duì)苗木所享有的所有權(quán)及基于此可設(shè)定的擔(dān)保物權(quán)完全可以實(shí)現(xiàn)，其資產(chǎn)評(píng)估也具有可操作性性。農(nóng)民在其二次種植的苗木上設(shè)定抵押擔(dān)保并進(jìn)行融資的行為，并不具有法律障礙。

二、以苗木進(jìn)行抵押擔(dān)保融資的政策建議

（一）直接以其所種植的苗木進(jìn)行抵押擔(dān)保融資

在現(xiàn)有的法律框架下，這一行為可通過(guò)以下流程實(shí)現(xiàn)：通過(guò)在當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)府或村集體組織開(kāi)具證明、邀請(qǐng)若干村民作證、出具其苗木購(gòu)買合同和相關(guān)付款憑證等方式證明對(duì)苗木所享有的所有權(quán)——與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)簽訂抵押合同——在當(dāng)?shù)毓C部門辦理抵押登記——完成融資。從理論和立法實(shí)踐來(lái)看，實(shí)現(xiàn)這一流程并不具有法律上的障礙，但從實(shí)踐來(lái)看，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大且審貸條件較為苛刻，使該種融資行為難以實(shí)現(xiàn)。

（二）加強(qiáng)農(nóng)村征信基礎(chǔ)建設(shè)，積極發(fā)放小額信用貸款

積極構(gòu)建建立農(nóng)村信用體系“四個(gè)機(jī)制”，即農(nóng)村信用信息征集機(jī)制、農(nóng)村信用體系評(píng)價(jià)機(jī)制、守信激勵(lì)與失信懲戒機(jī)制和農(nóng)村征信運(yùn)用機(jī)制。在此基礎(chǔ)上，探索組建農(nóng)村小額貸款中心，積極推廣對(duì)符合信用戶評(píng)定條件的苗木種植戶發(fā)放不需要抵押擔(dān)保的小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款。

（三）推廣應(yīng)用“公司+基地+農(nóng)戶”貸款模式

苗木公司提前簽訂苗木定向收購(gòu)合同。農(nóng)戶負(fù)責(zé)苗木的種植、管護(hù)，保證苗木的質(zhì)量，承擔(dān)苗木滅失、損毀的風(fēng)險(xiǎn)；苗木購(gòu)買方根據(jù)合同約定，在苗木生長(zhǎng)達(dá)到合同約定規(guī)格、質(zhì)量等要求后，定向收購(gòu)農(nóng)戶種植的苗木；苗木購(gòu)買方根據(jù)市場(chǎng)行情評(píng)估并與農(nóng)戶協(xié)商苗木的市場(chǎng)價(jià)值。農(nóng)戶基于苗木定向收購(gòu)合同，與苗木購(gòu)買方協(xié)商，由苗木購(gòu)買方為其融資行為進(jìn)行擔(dān)保，并通過(guò)所融資金迅速擴(kuò)大再生產(chǎn)。

（四）完善農(nóng)村信用擔(dān)保體系

通過(guò)比照工業(yè)企業(yè)擔(dān)保公司的做法，發(fā)揮市擔(dān)保協(xié)會(huì)的平臺(tái)作用，對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村擔(dān)保公司給予財(cái)政扶持，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放農(nóng)業(yè)企業(yè)擔(dān)保公司貸款、村級(jí)農(nóng)民擔(dān)保公司貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款。種植苗木的農(nóng)戶在以所種植的苗木進(jìn)行抵押擔(dān)保的基礎(chǔ)上，聯(lián)合多名苗木種植戶形成聯(lián)保關(guān)系進(jìn)行貸款融資。該種模式的優(yōu)勢(shì)在于大大降低了苗木滅失、損毀的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)苗木種植戶之間的聯(lián)保，有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)、抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

（五）探索開(kāi)發(fā)“信貸+保險(xiǎn)”產(chǎn)品

針對(duì)苗木種植農(nóng)民意外傷害風(fēng)險(xiǎn)，采取“農(nóng)戶+小額貸款+小額保險(xiǎn)”的運(yùn)作模式，在銀行向農(nóng)民發(fā)放小額貸款時(shí)，專為貸款農(nóng)民配套提供意外傷害保險(xiǎn)。針對(duì)農(nóng)戶以苗木進(jìn)行抵押融資難的問(wèn)題，積極探索開(kāi)發(fā)“農(nóng)戶保單質(zhì)押貸款”，通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼，農(nóng)民憑借所種植的苗木向保險(xiǎn)公司投保政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，以保單為質(zhì)押物向銀行申請(qǐng)小額貸款。如果農(nóng)戶在還款期內(nèi)因自然損毀等原因無(wú)法還款，保險(xiǎn)公司在損失范圍內(nèi)替農(nóng)戶向銀行還款。

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The Brief Analysis on the Ownership of the Nursery Stock Planted on the Contracted Farmland and the Financing Guarantee

LIU Yu ZHU Dehui

（Dingxi Municipal Sub-branch PBC， Dixing Gansu， 743000）

Abstract：Along with the advance of the reform of the collective forest rights in China， many farmers have spontaneously grown seedlings on the contracted farmland and gained benefits in practice. However， there is no clear definition on the ownership of the nursery stock planted on the contracted farmland either from the legislation practice and theory research in China， so the behavior of farmers mortgage financing with their own nursery stock is limited greatly， which further constrains the promotion of the seedling cultivation and farmers expanding reproduction. The paper discusses the above problems in order to provide feasible reference for the farmers financing guarantee with the nursery stock.

Keywords： rural finance； nursery stock ownership； financing guarantee

責(zé)任編輯、校對(duì)：楊振峰