中國經(jīng)濟改革促進與能力加強項目管理暫行辦法

中國經(jīng)濟改革促進與能力加強項目管理暫行辦法

（2014年8月29日 財政部 財際[2014]80號）

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范世界銀行貸款“中國經(jīng)濟改革促進與能力加強”項目管理(以下簡稱本項目)，提高貸款資金使用效益，保證項目順利實施，確保項目目標(biāo)的實現(xiàn)，依據(jù)《國際金融組織和外國政府貸款贈款管理辦法》（財政部令第38號）及相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本項目的執(zhí)行管理機構(gòu)和申請使用本項目貸款資金并實施子項目的各級財政部門和子項目單位。

第二章 項目管理機構(gòu)與職責(zé)

第三條 財政部是本項目的執(zhí)行管理機構(gòu)。

財政部國際司作為本項目管理辦公室，代表財政部負(fù)責(zé)本項目的日常管理：

（一）制定關(guān)于本項目實施與管理的具體規(guī)定；

（二）對子項目從立項到實施以至完工進行全過程的管理；

（三）監(jiān)督和指導(dǎo)中央子項目單位和相關(guān)省級財政部門的項目管理工作；

（四）就本項目的實施管理統(tǒng)籌開展對外聯(lián)絡(luò)工作；

（五）負(fù)責(zé)本項目的財務(wù)管理與資金支付；

（六）執(zhí)行本項目需要履行的其他職責(zé)。

第四條 子項目單位是指負(fù)責(zé)申報和執(zhí)行子項目的各級政府部門和機構(gòu)。子項目單位主要履行以下職責(zé)：

（一）設(shè)計提出子項目申請；

（二）與財政部簽署項目執(zhí)行（轉(zhuǎn)貸）協(xié)議；

（三）具體實施子項目，落實配套資金，提取貸款資金，承擔(dān)統(tǒng)借自還貸款債務(wù)，配合財務(wù)核算與管理；

（四）配合財政部、世界銀行對子項目的監(jiān)督、檢查和總結(jié)評價；

（五）執(zhí)行子項目需要履行的其他職責(zé)。

第五條 子項目單位應(yīng)當(dāng)成立子項目管理辦公室，負(fù)責(zé)子項目的日常實施管理。

子項目管理辦公室應(yīng)當(dāng)配備具備英文工作能力且熟悉采購和財務(wù)工作的人員。

子項目單位應(yīng)當(dāng)將子項目管理辦公室的人員名單、職責(zé)分工、聯(lián)系方式報財政部備案。

第六條 省級財政部門是地方子項目的歸口管理機構(gòu)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)本地區(qū)子項目貸款的全過程管理。主要履行以下職責(zé)：

（一）匯總申報本地區(qū)子項目單位提出的子項目申請；

（二）與財政部簽署子項目轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并通過與相應(yīng)子項目單位簽訂《子項目實施協(xié)議》，將貸款資金落實到子項目單位；

（三）監(jiān)督指導(dǎo)相應(yīng)子項目單位具體實施項目；

（四）按照《中國經(jīng)濟改革促進與能力加強項目財務(wù)管理細(xì)則》(以下簡稱《財務(wù)管理細(xì)則》)負(fù)責(zé)本地區(qū)子項目向財政部提款報賬工作和財務(wù)核算與管理工作，監(jiān)督子項目貸款資金的使用、項目配套資金的提供和使用情況；

（五）負(fù)責(zé)本地區(qū)子項目貸款向財政部的還本付息；

（六）配合財政部和世界銀行對子項目的監(jiān)督、檢查和總結(jié)評價等各項工作；

（七）執(zhí)行子項目需要履行的其他職責(zé)。

第三章 項目資金分類

第七條 本項目貸款資金使用分為中央預(yù)算統(tǒng)還資金和項目單位自還資金，分別提供給不同性質(zhì)的子項目單位。

各子項目單位在申報子項目時應(yīng)當(dāng)明確所申請的貸款資金類別。

第八條 中央預(yù)算統(tǒng)還資金是指向與中央財政有直接預(yù)算關(guān)系并且沒有還款能力的中央部門或者機構(gòu)提供的、由中央財政承擔(dān)債務(wù)并負(fù)責(zé)統(tǒng)一歸還的貸款資金。

中央預(yù)算統(tǒng)還資金的使用納入部門預(yù)算管理。

第九條 項目單位自還資金是指向地方或具有償還能力的中央子項目單位提供的、由地方財政或者相應(yīng)子項目單位自行承擔(dān)債務(wù)并負(fù)責(zé)歸還的貸款資金。

第十條 子項目單位應(yīng)當(dāng)承諾提供不低于申請貸款資金金額5%的配套資金。配套資金可以采用實物或者勞務(wù)方式折抵。配套資金可用于下列方面的開支：

（一）子項目概念書、建議書的準(zhǔn)備、編制及翻譯費用；

（二）子項目管理辦公室的運營費用；

（三）為保證子項目實施所必須的辦公、交通、資料等費用；

（四）其他為保證子項目順利實施所需開支的費用。

第四章 子項目申請與立項審批

第十一條 子項目申請應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）政策研究類子項目主要針對中國經(jīng)濟體制改革中的重點難點問題開展深度研究，提出具體政策建議并付諸實施；

（二）機構(gòu)能力加強類子項目應(yīng)符合國家人才發(fā)展戰(zhàn)略方向，致力于提高相關(guān)政府部門和地方政策制定與改革執(zhí)行能力；

（三）子項目設(shè)計應(yīng)具有一定的前瞻性，能夠反映本行業(yè)、本部門或本地區(qū)未來幾年改革的重點及工作重心，對頂層設(shè)計具有借鑒意義；

（四）本部門、本地區(qū)現(xiàn)有資源不足以解決子項目所要解決的問題；

（五）子項目不是純粹的學(xué)術(shù)研究課題，具有明確的政策目標(biāo)、受益對象及非學(xué)術(shù)性預(yù)期成果產(chǎn)出。

第十二條 子項目單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法的要求與規(guī)定編制并向財政部報送子項目概念書，并在財政部規(guī)定的時間內(nèi)報送項目概念書。

對未按要求編制子項目概念書的申請，財政部不予受理。

第十三條 擬申請子項目的中央子項目單位應(yīng)當(dāng)直接向財政部提交子項目概念書；擬申請子項目的地方子項目單位應(yīng)當(dāng)通過所在地省級財政部門向財政部提交子項目概念書。

第十四條 財政部在收到子項目概念書后，應(yīng)當(dāng)組織技術(shù)專家委員會對子項目概念書進行初審，并就初審合格的子項目概念書與世界銀行交換意見。財政部應(yīng)當(dāng)將世界銀行對子項目概念書的意見及時反饋相關(guān)子項目單位。

第十五條 對于初審合格的子項目申請，子項目單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法的要求編制詳細(xì)的子項目建議書。財政部應(yīng)當(dāng)視情況組織有關(guān)專家協(xié)助和指導(dǎo)子項目單位編制子項目建議書。子項目建議書主要目標(biāo)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與所申報的子項目概念書保持一致。

第十六條 中央子項目單位應(yīng)當(dāng)通過其預(yù)算編制部門或外事部門向財政部正式報送子項目建議書。地方子項目單位的子項目建議書應(yīng)當(dāng)通過所在地省級財政部門向財政部正式報送。

第十七條 財政部應(yīng)當(dāng)對子項目單位正式報送的子項目建議書進行立項審核。對符合項目目標(biāo)及有關(guān)要求的子項目建議書，應(yīng)當(dāng)予以批準(zhǔn)立項。

財政部應(yīng)當(dāng)將正式子項目建議書提交世界銀行征求其不反對意見。

第十八條 財政部應(yīng)當(dāng)按以下規(guī)定同子項目單位或子項目單位所在地省級財政部門簽訂協(xié)議：

（一）與使用中央預(yù)算統(tǒng)還資金的子項目單位簽訂《子項目執(zhí)行協(xié)議》；

（二）與使用項目單位自還資金的中央子項目單位或地方子項目所在地省級財政部門簽訂《子項目轉(zhuǎn)貸協(xié)議》；

（三）項目單位自還資金的轉(zhuǎn)貸條件。轉(zhuǎn)貸期限為10年，其中前5年為寬限期，后5年等額還本，轉(zhuǎn)貸利率等同世行貸款利率，先征費為轉(zhuǎn)貸金額的0.25%，在轉(zhuǎn)貸款中直接扣除。

第五章 項目實施

第十九條 子項目單位應(yīng)當(dāng)按照國家法律法規(guī)、本項目法律文件以及本辦法和相關(guān)管理細(xì)則，并依據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的子項目建議書，制訂子項目具體實施計劃，組織實施子項目。

第二十條 子項目單位應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定對子項目實行成果確認(rèn)人負(fù)責(zé)制：

（一）在子項目建議書中明確成果確認(rèn)人，由成果確認(rèn)人負(fù)責(zé)對子項目每一項成果的質(zhì)量進行檢查驗收，確保項目的執(zhí)行質(zhì)量和項目預(yù)定目標(biāo)的實現(xiàn)。

（二）成果確認(rèn)人對咨詢專家任務(wù)大綱、咨詢專家評選結(jié)果、中期報告評審、最終報告評審、研討會成果綜述、出國培訓(xùn)與調(diào)研報告簽字確認(rèn)后方可辦理相應(yīng)款項的報賬支付手續(xù)。

第二十一條 除財政部另有要求外，子項目單位應(yīng)當(dāng)在每個日歷年度半年期結(jié)束后15個工作日內(nèi)向財政部及世界銀行報送子項目該半年度進度報告及下個半年度實施計劃。

第二十二條 子項目單位對項目活動內(nèi)容、預(yù)算等以及《貸款協(xié)定》和《子項目執(zhí)行協(xié)議》或《子項目轉(zhuǎn)貸協(xié)議》等文件中規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容進行調(diào)整，應(yīng)當(dāng)直接或通過所在地省級財政部門向財政部和世界銀行提出，由財政部商世界銀行同意并辦理相關(guān)手續(xù)后方可執(zhí)行。

第二十三條 子項目單位不能在規(guī)定期限內(nèi)完成子項目，應(yīng)當(dāng)在項目原實施期結(jié)束前4個月向財政部正式提出延期申請，由財政部商世界銀行同意后辦理相關(guān)手續(xù)。

第二十四條 子項目單位應(yīng)當(dāng)合理使用子項目資金。子項目資金應(yīng)當(dāng)用于以下用途：

（一）聘用咨詢專家（機構(gòu)/個人）的費用（包括其差旅費）；

（二）培訓(xùn)學(xué)習(xí)、調(diào)研、研討會、資料、翻譯等費用；

（三）與項目密切相關(guān)的少量設(shè)備購置（僅限能力建設(shè)部分項目）；

（四）項目成果的宣傳與推廣。

經(jīng)立項確定的上述資金用途未經(jīng)財政部和世界銀行批準(zhǔn)不得隨意變動。

第二十五條 任何單位和個人不得虛報、冒領(lǐng)或者以其他手段騙取子項目資金，不得以任何理由和形式滯留、截留、挪用子項目資金，或者擅自改變子項目資金的用途。

第二十六條 貸款資金的撥付實行報賬制，財政部另有規(guī)定的除外。貸款資金的提取及子項目財務(wù)管理按本項目《財務(wù)管理細(xì)則》執(zhí)行。

第二十七條 子項目單位利用子項目資金出國（境）培訓(xùn)、調(diào)研及參加國外會議,應(yīng)當(dāng)在每年的11月30日之前，向財政部報批下一年度出國調(diào)研（培訓(xùn)）計劃。中央子項目單位的出國調(diào)研（培訓(xùn)）計劃由子項目單位直接向財政部報送，地方子項目單位的出國調(diào)研（培訓(xùn)）計劃通過省級財政部門報送。出國調(diào)研（培訓(xùn)）計劃經(jīng)財政部批復(fù)后方可執(zhí)行。

出國調(diào)研（培訓(xùn)）計劃應(yīng)當(dāng)包括團組任務(wù)名稱、出訪國別、出訪時間、出訪天數(shù)、團組人數(shù)、出國調(diào)研（培訓(xùn)）大綱及預(yù)算。

子項目單位對出國調(diào)研（培訓(xùn)）計劃的出訪國別、出訪人數(shù)、天數(shù)及預(yù)算等事項進行調(diào)整，應(yīng)當(dāng)不少于出國計劃實施前3個月向財政部提出申請，并說明變更理由，獲得財政部書面批復(fù)同意后方可執(zhí)行。

第二十八條 子項目單位利用子項目資金出國調(diào)研、培訓(xùn)的費用開支標(biāo)準(zhǔn)，分別按財政部印發(fā)的《因公臨時出國經(jīng)費管理辦法》（財行[2013]516號）、財政部、國家外國專家局印發(fā)的《因公短期出國培訓(xùn)費用管理辦法》（財行[2014]4號）、國家外國專家局、財政部《關(guān)于調(diào)整中長期出國（境）培訓(xùn)人員費用開支標(biāo)準(zhǔn)的通知》（外專發(fā)[2012]126號）和教育部、財政部《關(guān)于調(diào)整國家公派留學(xué)人員獎學(xué)金資助標(biāo)準(zhǔn)的通知》（教財[2010]286號）的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十九條 子項目單位應(yīng)當(dāng)按照子項目實施計劃和出國調(diào)研（培訓(xùn)）計劃組織實施出國調(diào)研（培訓(xùn)）活動。子項目單位應(yīng)當(dāng)就每項出國調(diào)研（培訓(xùn)）活動制訂具體實施方案，方案內(nèi)容應(yīng)包括：活動目的與目標(biāo)、績效指標(biāo)、培訓(xùn)對象、人數(shù)、地點、時間、日程安排、調(diào)研（培訓(xùn)）大綱和預(yù)算明細(xì)等。出國調(diào)研（培訓(xùn)）活動具體實施方案應(yīng)當(dāng)報送世界銀行認(rèn)可。

經(jīng)世界銀行認(rèn)可的具體實施方案以及相應(yīng)團組的出國任務(wù)批件、人員名單、外方邀請函等應(yīng)在啟程出國前至少15個工作日報財政部國際司備案。

第三十條 子項目單位利用子項目資金組織的出國調(diào)研（培訓(xùn)）團組，應(yīng)當(dāng)在完成出國任務(wù)回國后1個月內(nèi)，按要求報送調(diào)研（培訓(xùn)）報告。

第三十一條 子項目研討會的費用支出，應(yīng)當(dāng)在子項目建議書確定的預(yù)算金額內(nèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實開支。超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的費用開支不予支付。

第三十二條 子項目單位應(yīng)當(dāng)將子項目形成的研究成果及相關(guān)資料通過政府網(wǎng)站、公開出版等途徑向媒體和公眾公開，但涉及國家機密與商業(yè)機密的研究成果與相關(guān)資料除外。

公開的研究成果與相關(guān)資料應(yīng)當(dāng)注明屬于“中國經(jīng)濟改革促進與能力加強項目”成果。

第三十三條 子項目單位應(yīng)當(dāng)在子項目完成后2個月內(nèi)向財政部及世界銀行報送項目完工報告。

第六章 環(huán)境和社會影響評價管理

第三十四條 子項目單位在正式申報立項（遞交項目建議書）時，應(yīng)當(dāng)按照財政部頒布的本項目《環(huán)境和社會影響管理框架》要求，對其所申請的子項目進行潛在環(huán)境與社會影響篩選，確定環(huán)境影響類別。對于可能存在環(huán)境和社會影響的子項目，應(yīng)當(dāng)在子項目建議書中就相應(yīng)研究內(nèi)容做出適當(dāng)安排。

第三十五條 確定為具有環(huán)境和社會影響內(nèi)容的子項目，子項目單位應(yīng)當(dāng)在項目實施中按照《環(huán)境和社會影響管理框架》的相應(yīng)要求采取相應(yīng)的措施。

第三十六條 財政部和世界銀行應(yīng)當(dāng)對子項目中涉及的環(huán)境和社會影響問題進行監(jiān)督和審核。

第七章 采購與合同管理

第三十七條 財政部國際司應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)本項目下采購總體協(xié)調(diào)管理工作，并對子項目單位的采購工作進行監(jiān)督指導(dǎo)。

第三十八條 子項目單位開展采購工作應(yīng)當(dāng)遵循《世界銀行借款人利用國際復(fù)興開發(fā)銀行貸款及國際開發(fā)協(xié)會信貸和贈款采購貨物、工程和非咨詢類服務(wù)指南》（2011年1月版）、《世界銀行借款人利用國際復(fù)興開發(fā)銀行貸款及國際開發(fā)協(xié)會信貸和贈款選擇和聘用咨詢專家指南》（2011年1月版）以及《貸款協(xié)定》的相關(guān)規(guī)定，并按照財政部制定的本項目《采購管理規(guī)則》的具體要求實施。

第三十九條 子項目單位應(yīng)當(dāng)按照《貸款協(xié)定》的規(guī)定及本項目《采購管理規(guī)則》的具體要求編制子項目采購計劃。子項目采購計劃應(yīng)當(dāng)包含在子項目建議書內(nèi)，一并報批。

第四十條 子項目單位可以根據(jù)實際情況調(diào)整子項目采購計劃。子項目采購計劃調(diào)整應(yīng)當(dāng)在報財政部和世界銀行批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第四十一條 子項目單位應(yīng)當(dāng)加強采購和合同管理，按要求配備人員負(fù)責(zé)相關(guān)采購與合同管理工作。對合同執(zhí)行中需要變更的事項，子項目單位應(yīng)當(dāng)及時采取相應(yīng)措施。

第四十二條 子項目單位應(yīng)當(dāng)接受世界銀行對子項目采購工作的監(jiān)督檢查。

第八章 監(jiān)測與評價

第四十三條 財政部應(yīng)當(dāng)根據(jù)其與世界銀行達(dá)成一致的本項目監(jiān)測與評價框架和指標(biāo)，通過對各子項目實施情況的跟蹤監(jiān)測，加強對本項目目標(biāo)實現(xiàn)情況的監(jiān)測與評價。

第四十四條 子項目單位應(yīng)當(dāng)按照財政部和世界銀行的要求以及本辦法的相關(guān)規(guī)定，加強對子項目設(shè)計和實施的結(jié)果導(dǎo)向管理以及子項目目標(biāo)實現(xiàn)情況的監(jiān)測評價。子項目單位應(yīng)當(dāng)針對子項目的監(jiān)測評價工作安排合適的預(yù)算，配備具有相關(guān)知識和技能的人員。

第四十五條 子項目單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)所申請子項目的實際情況，在子項目概念書和建議書中設(shè)定與子項目目標(biāo)相關(guān)的、明確的、可衡量并可實現(xiàn)的監(jiān)測評價指標(biāo)，提出監(jiān)測評價的思路、框架、方法和數(shù)據(jù)信息收集來源，并在子項目實施過程中每6個月一次檢查、收集并記錄與子項目成果相關(guān)的數(shù)據(jù)信息及來源，系統(tǒng)分析和報告子項目目標(biāo)的實現(xiàn)情況。

子項目單位應(yīng)當(dāng)按照子項目建議書的設(shè)計，在子項目完工報告中對子項目所取得的結(jié)果和子項目目標(biāo)的實現(xiàn)情況進行自我評估。

第四十六條 財政部應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定或有關(guān)評價指南對已完工子項目進行績效評價。

第九章 監(jiān)督檢查與法律責(zé)任

第四十七條 子項目單位及相關(guān)省級財政部門應(yīng)當(dāng)就嚴(yán)重違反有關(guān)項目文件和國家財務(wù)管理規(guī)定的重大問題及時向財政部報告并進行整改。

第四十八條 財政部應(yīng)當(dāng)對項目執(zhí)行情況實施監(jiān)督檢查。對項目實施過程中出現(xiàn)的問題，財政部應(yīng)當(dāng)責(zé)令子項目單位采取有效措施，在規(guī)定時間內(nèi)加以解決和糾正。財政部將視整改情況作出恢復(fù)、暫?；蛘呓K止子項目的決定。

第四十九條 財政部門、子項目單位違反本辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號）、《國際金融組織和外國政府貸款贈款管理辦法》（財政部令第38號）以及相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定進行處理。

第十章 附 則

第五十條 本辦法由財政部負(fù)責(zé)解釋。

第五十一條 本辦法自公布之日起實施。

附件：1．世界銀行“中國經(jīng)濟改革促進與能力加強”項目（TCC6）子項目概念書（略）

2．世界銀行“中國經(jīng)濟改革促進與能力加強”項目（TCC6）子項目建議書（略）