我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控探究

袁源

摘 要：我國金融市場的自由度相對較低，目前我國商業(yè)銀行所面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)仍然是信貸風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控直接影響著我國商業(yè)銀行的整體發(fā)展。本文以我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基本現(xiàn)狀出發(fā)，分析我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防控探究

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

基于我國自由度較低的金融市場現(xiàn)狀，貸款從一定程度上而言，仍是我國商業(yè)銀行獲取利潤的重要途徑之一。因此，對于商業(yè)銀行而言，信貸風(fēng)險(xiǎn)仍是其在經(jīng)營中所要防控的最大風(fēng)險(xiǎn)。然而，我對商業(yè)銀行就信貸風(fēng)險(xiǎn)管理來說，依然存在較多問題，無論是信貸的組織結(jié)構(gòu)、整體運(yùn)營流程還是支持體系，都存在一定的不足。這些不足不僅使得我國商業(yè)銀行無法在經(jīng)營過程中獲取最大利潤，同時(shí)也增加了更多的風(fēng)險(xiǎn)。本文將商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基本分析作為立足點(diǎn)，對其進(jìn)行成因分析，并基于該分析明確未來商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的走向，并就如何建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的體制機(jī)制，如何打造出與我國國情與金融發(fā)展相適應(yīng)的管理機(jī)制開展深入分析與討論。

二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）經(jīng)營管理水平低下。我國盡管已經(jīng)對金融體制進(jìn)行了根本性的改革，不僅逐步提高了銀行的管理意識，進(jìn)一步加強(qiáng)銀行的管理能力，同時(shí)也切實(shí)提高了銀行的經(jīng)營管理水平，在實(shí)踐中取得了一定的實(shí)效。然而，就銀行內(nèi)部信貸管理而言形勢仍十分嚴(yán)峻，主要存在著三個(gè)方面的問題：一是定位不準(zhǔn)確使得風(fēng)險(xiǎn)不能得以妥善的控制，在實(shí)際經(jīng)營過程中未對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的判別。同時(shí)，在貸款過程中忽視后期的管理；二是缺乏成熟、一體化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，使得風(fēng)險(xiǎn)無法被第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)。同時(shí)，由于政策的缺失使得風(fēng)險(xiǎn)被發(fā)現(xiàn)后也未必能第一時(shí)間糾正過來；三是缺乏行之有效的風(fēng)險(xiǎn)分析工具。目前所使用的風(fēng)險(xiǎn)分析工具無法與時(shí)俱進(jìn)的滿足當(dāng)前信貸管理的需求。同時(shí)，銀行內(nèi)部的效率低下以及缺乏成熟的監(jiān)測機(jī)制也是信貸管理出現(xiàn)問題的重要因素。然而，盡管我國商業(yè)銀行早已開展了股份制改革，但由于新制度建立的時(shí)間較短使得尚未打牢基礎(chǔ)，因此許多商業(yè)銀行的內(nèi)部管理存在以組織結(jié)構(gòu)混亂為代表的諸多問題。而這些問題最終使得信貸無法得到有力的審查以及全面的控制。

（二）信貸人員專業(yè)素質(zhì)有待加強(qiáng)。從選人用人上來看，一些商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸人員的選聘時(shí)，追求的更多的是量而非質(zhì)，這就使得所招聘的從事信貸的工作人員綜合素質(zhì)偏低，沒有樹立信貸風(fēng)險(xiǎn)意識，最終導(dǎo)致基層信貸工作的開展停滯不前；同時(shí)，從管理與培訓(xùn)的角度來看，商業(yè)銀行往往并不重視對信貸人員進(jìn)行業(yè)務(wù)有關(guān)的培訓(xùn)，使得原本綜合素質(zhì)偏低的工作人員更無法適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的需求。不僅如此，我國商業(yè)銀行普遍忽視創(chuàng)建對信貸人員進(jìn)行獎勵與晉升的機(jī)制，使得行業(yè)中的一些資深人士為了自身的發(fā)展與利益，跳槽頻繁。這也導(dǎo)致銀行無法全面、持續(xù)的掌握客戶信息。

（三）信貸過于集中。信貸過于集中是導(dǎo)致商業(yè)銀行瀕臨破產(chǎn)的重要因素之一。就拿2008年的金融危機(jī)來說，包括一些銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)承受不了巨大的沖擊，瀕臨倒閉。究其原因可以發(fā)現(xiàn)，信貸過分集中便是主因之一。假設(shè)銀行信貸過分集中，從一定程度上造成了銀行的極端風(fēng)險(xiǎn)上升，特別是在金融危機(jī)的特殊情況下，容易造成不可估量的損失。就目前我國現(xiàn)狀來說，由于信貸資源的單一，使得商業(yè)銀行將過多貸款集中發(fā)放于一些利好的行業(yè)。不僅如此，為了吸引大型企業(yè)的注意力，使其將存款存入本銀行，商業(yè)銀行也只能將貸款集中到這些企業(yè)的身上，勢必產(chǎn)生信貸過分集中的情形。

（四）政府干預(yù)的風(fēng)險(xiǎn)。盡管我國商業(yè)銀行不受政府管理與掌控，然而，這并不代表銀行與政府毫不相關(guān)。我國商業(yè)銀行從一定程度上受到政府的干預(yù)和影響，信貸業(yè)務(wù)便是其中的代表。一方面，地方政府工作中主推的建設(shè)項(xiàng)目通常也是商業(yè)銀行的主要融資項(xiàng)目，具體由哪家銀行操辦取決于政府，因此，銀行常常需要依靠政府。在實(shí)際操作中，政府的要求常常會左右銀行是否進(jìn)行貸款，甚至使其降低貸款的門檻；當(dāng)貸款方發(fā)生經(jīng)營問題時(shí)，便沒有能力還清銀行貸款，此時(shí)，政府通常希望銀行不予追究，最終使得貸款“打水漂”。另一方面，我國尚未建立成熟的企業(yè)破產(chǎn)救濟(jì)機(jī)制，而機(jī)制的缺乏使得銀行遇到貸款企業(yè)破產(chǎn)之類的問題時(shí)無法將風(fēng)險(xiǎn)平攤，從一定程度上增加了銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）相關(guān)法律法規(guī)的缺失。當(dāng)前，我國銀行監(jiān)管的立法尚不完善，與金融發(fā)展的實(shí)際需求無法匹配，難以實(shí)現(xiàn)有效的銀行監(jiān)管。目前，現(xiàn)行的法律法規(guī)多達(dá)4000余部，但仍主要依賴以《商業(yè)銀行法》為代表的少數(shù)幾部法律。這些法律建立的相對較早，且內(nèi)容較為單一，無法適應(yīng)目前經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展需求。同時(shí)，這些法律法規(guī)也為形成一個(gè)較為系統(tǒng)、完整的體制，無法完成對金融體系的實(shí)際監(jiān)管。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控措施

（一）建立健全銀行信貸的綜合授信系統(tǒng)。要對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行行之有效的防范，從根本上來說便是要確保信貸資金的安全。假設(shè)能夠建立并健全有效的授信系統(tǒng)，便能夠成功掌控貸款的質(zhì)量。綜合授信指的是商業(yè)銀行基于全面評估信貸相對方的財(cái)務(wù)情況以及信用狀況，確定銀行所愿承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)量，該風(fēng)險(xiǎn)量便是最高綜合授信額度，同時(shí)對信貸相對方開展集中控制的制度。就綜合授信來說，具有簡單、有效的特征，基于既定的額度，可以從一定程度上確保信貸的安全性，將信貸控制在銀行可控的范圍之內(nèi)。該辦法已經(jīng)享譽(yù)其他國家的金融機(jī)構(gòu)，他們利用最多的是最小值核定法，銀行依照貸款人所申請的授信業(yè)務(wù)余額對其真正的資金需求與還款能力等進(jìn)行分析，并基于有關(guān)法律、規(guī)定等指標(biāo)獲取最小值，該最小值便是企業(yè)被核準(zhǔn)的授信額度。最小值核定法是一種能夠?yàn)閲鴥?nèi)金融機(jī)構(gòu)所采用的好方法。

（二）建立并完善銀行內(nèi)部的監(jiān)控體制。一方面，為確保信貸資金的安全性，應(yīng)當(dāng)專設(shè)對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行管理的專業(yè)機(jī)構(gòu)，從而確保信貸的質(zhì)量。管理機(jī)構(gòu)不但能夠?qū)π刨J資金開展時(shí)時(shí)跟蹤與管理，對于信貸資金，也能夠進(jìn)行行之有效的劃分，同時(shí)，對于一些存有問題的項(xiàng)目與單位，還能夠第一時(shí)間進(jìn)行預(yù)警；對于明確發(fā)現(xiàn)問題的貸款，可及時(shí)追討。同時(shí)，要將貸款的追回責(zé)任落實(shí)到人，例如以停薪等方式處分問題貸款的負(fù)責(zé)人，力求貸款能夠最大程度追回。另一方面，要將貸款的審查與發(fā)放的部門分開，兩者相互協(xié)作、相互制約，又各司其職。審查部門做好貸款相對人相關(guān)信息的收集工作，了解其經(jīng)濟(jì)狀況以及還貸能力、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r等諸多因素。而貸款部門則根據(jù)流程進(jìn)行貸款的發(fā)放，并掌握好貸款發(fā)放的額度。兩部門分開能夠防止貸款權(quán)利過于集中，切實(shí)規(guī)避審批中所存在的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）完善相關(guān)法律法規(guī)。要將著眼點(diǎn)放在我國銀行監(jiān)管的實(shí)際工作中，同時(shí)運(yùn)用國外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)和管理辦法。我國銀行業(yè)要想得到長足的發(fā)展，就必須深入研究國外銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域在立法上成功的經(jīng)驗(yàn)，并站在世界的高度用前瞻性的眼光看問題。在此基礎(chǔ)上，還要將我國當(dāng)前銀行發(fā)展的現(xiàn)狀與監(jiān)管情況有機(jī)結(jié)合起來，取其精華去其糟粕，打造出具有中國特色的，符合我國銀行業(yè)發(fā)展特征的法律實(shí)踐體系。

一是要補(bǔ)足短板，完善不足，建立健全我國銀行業(yè)內(nèi)部控制法律制度。比如可以以銀行信貸業(yè)務(wù)的性質(zhì)與功能為基礎(chǔ)，打造出授權(quán)分責(zé)的法律法規(guī)，同時(shí)，還要規(guī)范各類審批程序，制定相應(yīng)的規(guī)章制度，使得貸款的審批與發(fā)放有制度相支撐；又如可以根據(jù)規(guī)范化監(jiān)督制約等原則，建立其行之有效的會計(jì)控制制度；再如建立并健全資本金等制度，并基于這些制度的建立實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提升，結(jié)構(gòu)的優(yōu)化等，使內(nèi)部控制制度在銀行中發(fā)揮出積極的推動作用；還有以計(jì)算機(jī)等高新技術(shù)為保障而打造的金融計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度等等。二是要吸取教訓(xùn)，善于總結(jié)，并進(jìn)一步建立健全我國銀行業(yè)的相關(guān)法律政策。

（四）加強(qiáng)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)。首先，應(yīng)當(dāng)拓展國際資本引入的途徑，并發(fā)掘資本引進(jìn)的深度，調(diào)整好商業(yè)銀行調(diào)整結(jié)構(gòu)。就當(dāng)前我國商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)來看，國有企業(yè)常常是銀行的大股東，處主導(dǎo)地位。這些企業(yè)由于自身的設(shè)計(jì)缺陷使得其在入股商業(yè)銀行后，從一定程度上限制了銀行治理結(jié)構(gòu)朝著好的方向發(fā)展。所以，拓寬國際資本引入渠道，能夠推動銀行治理結(jié)構(gòu)朝著良性方向改革，能夠有效對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控。其次，應(yīng)當(dāng)設(shè)立單獨(dú)的、能夠直接與高層對接的銀行內(nèi)部監(jiān)控與評估部門，并打造出相應(yīng)的信貸報(bào)告線路。該部門能夠時(shí)時(shí)對銀行運(yùn)營管理開展卓有成效的監(jiān)督，并就所發(fā)現(xiàn)的問題的情況直接向高層匯報(bào)。該部門還能夠定期向董事會等高層匯報(bào)審計(jì)情況與信貸情況。由于及時(shí)獲取了這些情況與信息，使得董事會等銀行高層管理能夠第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)并糾正信貸中所遇到的問題，并能夠采取一定的措施使得信貸款項(xiàng)被及時(shí)追回，從而將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。最后，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將“經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)”納入企業(yè)的文化建設(shè)中，打造出相應(yīng)的信貸文化。同時(shí)，必須健全與完全內(nèi)部的規(guī)章制度，以制度為依托，切實(shí)讓規(guī)章制度發(fā)揮效能。

（五）實(shí)行積極的貸款定價(jià)策略。在信貸管理中，假設(shè)銀行要取得最佳的經(jīng)濟(jì)利益，就必須要對貸款進(jìn)行合理、正確的定價(jià)。根據(jù)國外一些國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)可以得知，貸款定價(jià)具有非常重要的作用，因此為各大銀行所重視。然而，我國商業(yè)銀行常常運(yùn)用固定利率政策，貸款利率遵循統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，因此無論是對大型企業(yè)還是小客戶，不管企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)為多少，都采用同樣的利率，這種固定利率政策使得銀行無法實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置，也使得資金無法獲取最高的收益。對于一些風(fēng)險(xiǎn)與收益都非常高的貸款項(xiàng)目，基于固定的利率政策，讓銀行無法從中獲取更多利潤，致使銀行積極性不高；而一些信譽(yù)不達(dá)標(biāo)的企業(yè)同樣也能獲取這樣利率的信貸，讓銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步上升。特別是近些年，國際金融一體化的格局初步形成，利率市場化對我國而言不再遙不可及，我國商業(yè)銀行在逐漸掌握定價(jià)的主動權(quán)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)順應(yīng)時(shí)代發(fā)展要求，將定價(jià)工作重視起來，從貸款的伊始就有效的防范信貸的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，基于當(dāng)前國際金融管制的放開，企業(yè)可以通過各種渠道進(jìn)行融資，這從一定程度上導(dǎo)致銀行存貸款業(yè)務(wù)的競爭更加激烈，因此，對于貸款進(jìn)行合理的定價(jià)也是銀行爭取業(yè)務(wù)的一個(gè)重要方面。

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