基于信用增進(jìn)的中小微企業(yè)融資模式創(chuàng)新：玉溪小微企業(yè)金融促進(jìn)會的實踐與啟示

鐘獻(xiàn)兵 高 燕 林有權(quán)

（中國人民銀行玉溪市中心支行，云南 玉溪 653100）

企業(yè)特別中小微企業(yè)融資難一直是個社會熱門話題，也是一個較復(fù)雜的問題，企業(yè)認(rèn)為是銀行管理產(chǎn)生的，銀行又認(rèn)為是企業(yè)自身問題導(dǎo)致的，都有一定道理。銀行為產(chǎn)生效益要貸款，企業(yè)為尋求發(fā)展要借款，雙方的目的是一致的，但因存在合作的條件難以達(dá)成共識的實際問題而往往形成銀行“難貸款”、企業(yè)“貸款難”的“兩難”局面。因此，對中小微企業(yè)貸款“兩難”問題進(jìn)行分析，并從實踐中發(fā)現(xiàn)、總結(jié)、再創(chuàng)新中小微企業(yè)融資模式，也就具有重要的現(xiàn)實意義。為此，我們對玉溪市15 家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和25戶融資難較突出的中小微企業(yè)進(jìn)行了調(diào)查。

一、玉溪市中小微企業(yè)基本情況

截至2014年9月末，全市企業(yè)總數(shù)為15380戶，其中中小微型企業(yè)15370戶，占比達(dá)99.93%%。全市累計有8159戶中小微型企業(yè)辦理了貸款卡，2803戶中小微型企業(yè)貸款余額為342.48 億元，其中信用貸款29.83 億元，占比8.71%，抵押貸款202.48 億元，占比59.12%，擔(dān)保貸款110.17 億元，占比32.17%。

二、銀行“難貸款”的原因

（一）不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的企業(yè)“不能貸”

伴隨著國家宏觀調(diào)控政策措施對限制性行業(yè)的信貸管控政策效應(yīng)釋放，銀行機(jī)構(gòu)信貸準(zhǔn)入進(jìn)一步加強(qiáng)，對鋼鐵、化工、水電、公路、水泥等行業(yè)的準(zhǔn)入條件趨嚴(yán),企業(yè)難于取得銀行信貸。調(diào)查中有12 家銀行機(jī)構(gòu)對限制性行業(yè)中小微企業(yè)基本保持只收不貸，2014年1～9月，僅有3戶限制性行業(yè)的中小微企業(yè)申請貸款獲批，申請金額7000萬元，獲批6600萬元。

（二）基層銀行無信貸審批權(quán)限“無法貸”

在基層銀行信貸權(quán)限上收、信貸標(biāo)準(zhǔn)從嚴(yán)以及“集中資金、集中項目、集中審貸”的信貸管理模式作用下，地市級尤其是縣級銀行機(jī)構(gòu)的貸款審批權(quán)限較小。被調(diào)查的縣域金融機(jī)構(gòu)中，股份制商業(yè)銀行均無對公貸款審批權(quán)，國有商業(yè)銀行對公貸款也基本無審批權(quán)限，雖然農(nóng)行允許部分縣支行對A+級以上存量客戶在一定金額以下的貸款授信，但貸款的審批權(quán)限仍在省分行，且縣支行對企業(yè)評級無授權(quán)。被調(diào)查的市級金融機(jī)構(gòu)中，1 家股份制商業(yè)銀行無對公貸款審批權(quán)限，2 家股份制商業(yè)銀行對公貸款審批權(quán)限僅為100萬元，1 家國有商業(yè)銀行無對公貸款審批權(quán)限，1 家國有商業(yè)銀行僅對零風(fēng)險貸款業(yè)務(wù)如存單質(zhì)押有審批權(quán)限，1 家國有商業(yè)銀行對公貸款審批權(quán)限僅為200萬元。同時，縣級金融機(jī)構(gòu)貸款范圍越來越窄，信貸投入總量不足，大量資金存放上級分行，如建行某縣支行2014年9月末存貸比僅為26.39%；資金上存非常突出。

（三）信用環(huán)境問題使銀行“不敢貸”

首先，信用法律體系尚不健全，對失信行為的約束機(jī)制存在較大欠缺，金融維權(quán)中即使勝訴卻無法執(zhí)行的現(xiàn)象仍然存在，如某縣級金融機(jī)構(gòu)近3年訴訟勝訴38 筆，涉案金額125.5萬元，實際執(zhí)行15 筆，執(zhí)行金額59.5萬元，執(zhí)行率僅為47.41%。其次，在經(jīng)濟(jì)下行壓力較大、《貸款終身追究責(zé)任制度》與員工考核掛靠嚴(yán)格執(zhí)行等背景下，信貸資產(chǎn)損失的不可控因素增加，保全銀行信貸資產(chǎn)安全壓力越來越大，致使基層信貸員對中小微企業(yè)“慎貸”，制約了銀行貸款投放的積極性，截至9月末全市中小微型企業(yè)五級分類不良貸款余額達(dá)2.28 億元，不良貸款率為0.67%，比年初增加0.1 個百分點。

三、中小微企業(yè)“貸款難”的原因

（一）借款企業(yè)相關(guān)手續(xù)難落實

從調(diào)查的25戶借款企業(yè)情況看，有7戶借款企業(yè)擁有的土地、廠房和倉庫均屬租用，不符合銀行抵押貸款條件，無法獲得貸款，另有15戶企業(yè)雖已支付款項購買土地，且已建蓋廠房、安裝設(shè)備投入使用，卻尚未辦理取得相關(guān)有效權(quán)證，土地暫時還不具備用于抵押條件向銀行申請貸款。

（二）融資成本較高，部分企業(yè)望而卻步

調(diào)查顯示，銀行對中小微企業(yè)貸款利率基本都實行上浮，幅度10～60%不等，有的還加收1%～1.8%的融資顧問費，再加上2%～3%的擔(dān)保費，融資成本在10%～12%左右，在融資過程中，可能還會發(fā)生1.5%的保險費、0.01%～0.5%的資產(chǎn)評估費、0.01%～0.06%的審計驗資費、0.5%～1%的抵押土地評估費、0.1%的抵押土地權(quán)證登記費、0.1%～0.3%的環(huán)境評估費、1～2萬元的信用評級費、1～2萬元的產(chǎn)品設(shè)備質(zhì)檢費等費用，企業(yè)融資成本較高。如通海縣某企業(yè)擔(dān)保貸款500萬元，貸款期限1年，貸款年利率8.4%,擔(dān)保公司扣除10%保證金，收取3%擔(dān)保費，會計報表審計費0.3萬元，印花稅0.025萬元。利息與費用共計57.325萬元，再加上50萬元的保證金，500萬元的貸款，最后實際可使用的資金只有392.675萬元，融資成本達(dá)到14.6%。又如新平縣某企業(yè)申請1500萬元的擔(dān)保貸款，貸款利率是基準(zhǔn)利率上浮60%，擔(dān)保公司收取3.5%的擔(dān)保費用并扣除10%的保證金，還需要企業(yè)提供2000萬的資產(chǎn)進(jìn)行反擔(dān)保，貸款雜費占1.5%，企業(yè)實際能利用的貸款僅為1275萬元，而企業(yè)3年共需承擔(dān)利息費用405萬，融資總成本高達(dá)480萬元。另外，小額貸款公司年化利率達(dá)24%，典當(dāng)行等民間借貸利率也達(dá)到20%～30%，讓很多企業(yè)望而卻步。

（三）企業(yè)抵押擔(dān)保能力不足

一方面企業(yè)抵押資產(chǎn)不足，調(diào)查中有18戶企業(yè)能抵押的資產(chǎn)已經(jīng)全部抵押；另一方面轄區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實力較弱，截至2014年9月末全市有擔(dān)保公司26 家，戶均注冊資本金僅為7061.5萬元，戶均在保貸款為22765.4萬元，部分擔(dān)保公司已超能力為企業(yè)提供擔(dān)保，調(diào)查中有9戶借款企業(yè)抵押不足且尋找不到擔(dān)保人。

（四）企業(yè)信用等級偏低

一方面中小微企業(yè)規(guī)模小，內(nèi)部管理不規(guī)范，部分企業(yè)主誠信意識缺乏，財務(wù)管理不規(guī)范，信息披露不完善，導(dǎo)致企業(yè)報表失真、貸款用途轉(zhuǎn)移、逃廢債務(wù)等情況時有發(fā)生。另一方面中小微企業(yè)大多是個體私營性質(zhì)，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)高度統(tǒng)一的家族化管理，缺乏良好的公司治理機(jī)制，內(nèi)控制度不健全。上述兩個方面的原因?qū)е略诘盅簱?dān)保不足的情況下，中小微企業(yè)的信用狀況難以獲得銀行的認(rèn)可。調(diào)查中有12戶因沒有財務(wù)報表或經(jīng)審核報表數(shù)據(jù)嚴(yán)重失真，銀行無法進(jìn)行正確的信用評級，無法對企業(yè)進(jìn)行貸款。另有2戶企業(yè)的銀行信用評級都為A 級，但銀行要求企業(yè)的信用評級只有到A+才能獲得授信，導(dǎo)致企業(yè)無法獲得貸款支持。

四、玉溪小微企業(yè)促進(jìn)會的實踐

雖然中小微企業(yè)在申請貸款時提交經(jīng)會計師事務(wù)所驗證的財務(wù)報表，但這些信息經(jīng)常包含較多噪聲，造成銀行與企業(yè)嚴(yán)重的信息不對稱，突出表現(xiàn)在三方面：一是企業(yè)出于稅務(wù)方面考慮刻意不體現(xiàn)真實報表信息；二是企業(yè)關(guān)聯(lián)占用較多，資產(chǎn)界限不容易劃清；三是企業(yè)民間借貸較為隱蔽，使銀行較難掌握企業(yè)實際負(fù)債水平。在信息嚴(yán)重不對稱且中小微企業(yè)普遍抵押擔(dān)保不足的情況下，銀行“難貸款”和企業(yè)“貸款難”現(xiàn)象并存也就不足為怪了。

近年來，為有效解決中小微企業(yè)融資難的問題，玉溪市各金融機(jī)構(gòu)在機(jī)構(gòu)設(shè)置、產(chǎn)品創(chuàng)新、流程再造、服務(wù)升級等方面進(jìn)行了全面創(chuàng)新，從2013年開始，部分金融機(jī)構(gòu)開展了以突破傳統(tǒng)抵押擔(dān)保風(fēng)險控制模式為核心的“量體裁衣”式的信用增進(jìn)創(chuàng)新，不僅為抵押物不足但情景好、資金需求旺盛的中小微企業(yè)提供了有效支持，也為金融機(jī)構(gòu)自身向“小額化”、“標(biāo)準(zhǔn)化”業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，堅持資本集約、資源節(jié)約發(fā)展探索出一條有效路徑。其中由中國民生銀行玉溪支行與玉溪市工商業(yè)聯(lián)合會共同發(fā)起成立的玉溪市小微企業(yè)金融促進(jìn)會比較有代表性。

2013年5月，中國民生銀行玉溪支行（以下簡稱“民生銀行”）與玉溪市工商業(yè)聯(lián)合會共同發(fā)起，轄區(qū)小微企業(yè)自愿參加，創(chuàng)立了玉溪市小微企業(yè)金融促進(jìn)會（以下簡稱“促進(jìn)會”）。促進(jìn)會以整合社會資源、搭建溝通平臺、創(chuàng)新融資渠道、扶持小微企業(yè)發(fā)展、促進(jìn)地方特色產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級為目標(biāo)，為小微企業(yè)提供特色綜合性金融服務(wù)，運(yùn)作1年多來效果顯著。

（一）促進(jìn)會基本情況

1.促進(jìn)會性質(zhì)和目標(biāo)。促進(jìn)會是由民生銀行與玉溪市工商業(yè)聯(lián)合會共同發(fā)起，在會員相互信任、自愿組合的前提下，在玉溪市民政部門登記注冊，依法成立的非營利性獨立社團(tuán)法人。促進(jìn)會著眼于實現(xiàn)特定行業(yè)的小微企業(yè)“抱團(tuán)取暖”，致力于為小微企業(yè)發(fā)展搭建政策扶持平臺、金融支持平臺、互助共贏平臺、信息交流平臺、專項服務(wù)平臺、財富增值平臺等六大平臺。

2.促進(jìn)會治理結(jié)構(gòu)。促進(jìn)會按照國家有關(guān)法律及規(guī)章制度，在玉溪市工商業(yè)聯(lián)合會的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下開展工作，并接受其監(jiān)督管理。促進(jìn)會管理機(jī)構(gòu)為理事會，理事會設(shè)會長一人，由民生銀行玉溪支行一名行領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，設(shè)副會長和理事若干名，由市工商聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)和會員中行業(yè)龍頭企業(yè)負(fù)責(zé)人兼任。各會員企業(yè)按年繳納一定會費，促進(jìn)會外聘工作人員工資、營業(yè)費用等從會費中支出。

會員企業(yè)不使用貸款時只需繳交會費即可享受除貸款之外的所有會員權(quán)利，當(dāng)企業(yè)需要貸款時，繳納互助擔(dān)?；鸷?，即可向促進(jìn)會理事會申請貸款。理事會信貸審核和風(fēng)險管理部門分別設(shè)在民生銀行信貸部和風(fēng)險管理部，貸款審批由理事會會同民生銀行共同辦理。由于會員企業(yè)入會時通過政府部門和行業(yè)內(nèi)企業(yè)的審核和推薦，并通過互助擔(dān)保基金實現(xiàn)了信用增進(jìn)，因而在申請貸款時，審批時限縮短至正常時限的一半，貸款利率與正常貸款相比有適當(dāng)優(yōu)惠，貸款通過率達(dá)到90%以上。當(dāng)會員企業(yè)無法清償貸款時，先由會員企業(yè)在能力范圍內(nèi)進(jìn)行清償，不足部分再用互助擔(dān)?；鸪氐馁Y金進(jìn)行清償，仍不足部分由民生銀行消化處理，截至2014年9月末，促進(jìn)會尚未發(fā)生不良貸款。

促進(jìn)會下設(shè)分會，分會以行業(yè)性質(zhì)劃分（主要圍繞本地支柱產(chǎn)業(yè)設(shè)立），目前促進(jìn)會設(shè)有四個分會，分別是通海食品加工及流通行業(yè)城市商業(yè)合作社、玉溪市商貿(mào)行業(yè)商會、通?？h中小微企業(yè)互助商會和玉溪市花卉行業(yè)商會。

（二）促進(jìn)會運(yùn)作模式

1.搭建互助共贏平臺。各分會采取非社團(tuán)、非盈利、非法人、非公益的聯(lián)誼形式，旨在搭建一個小微企業(yè)交流信息、協(xié)作共贏的平臺，是一種以金融服務(wù)功能為主導(dǎo)的自愿性、服務(wù)性組織。每個分會成立一個“互助擔(dān)保基金”，該基金對組織成員貸款進(jìn)行擔(dān)保?！盎ブ鷵?dān)保基金”由會員企業(yè)按照“自愿互助、風(fēng)險共擔(dān)、利益共存”為原則繳納互助資金，在會員超過50 人（含50 人）、募集互助資金達(dá)到1000萬元時可以成立。以該基金為擔(dān)保，基金會員最多可以獲得10 倍于基金的貸款，每位基金會員最高可獲得200萬元授信額度，期限最長可達(dá)1年。各分會的“互助擔(dān)保基金”由促進(jìn)會統(tǒng)一管理。

2.提供專屬金融服務(wù)。民生銀行對促進(jìn)會會員提供優(yōu)質(zhì)的專屬服務(wù)，包括：一是專享民生銀行“小額無擔(dān)保信用授信”產(chǎn)品，會員通過預(yù)交風(fēng)險準(zhǔn)備金，貸款時無須通過第三方擔(dān)保或提供不動產(chǎn)抵押，可獲得信用貸款；二是貸款額度優(yōu)先，貸款額度有限的情況下，對合作社會員予以優(yōu)先貸款；三是開辟審批綠色通道，同等條件下，促進(jìn)會成員貸款可以得到優(yōu)先審批，等待時間相對較短；四是提供貸后產(chǎn)品包服務(wù)，促進(jìn)會會員貸款后可免費使用間聯(lián)POS、樂收銀、網(wǎng)銀、保管箱等產(chǎn)品。

3.提供免費特色服務(wù)。促進(jìn)會通過建立微信群，與律師事務(wù)所簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，定期提供行業(yè)發(fā)展信息、刊物、資料，組織訂購會、團(tuán)購會等方式，為會員企業(yè)提供行業(yè)內(nèi)信息交流、法律顧問咨詢、跨區(qū)域溝通交流等免費特色服務(wù)。

（三）促進(jìn)會運(yùn)作成效突出

促進(jìn)會把轄區(qū)松散的中小微企業(yè)以行業(yè)或商圈為單位，整合成有組織的經(jīng)濟(jì)體，通過信用增進(jìn)創(chuàng)新解決其貸款抵押擔(dān)保不足的突出困難，并幫助其抱團(tuán)享受特色服務(wù)，不僅有效解決了部分中小微企業(yè)的融資難題，還極大促進(jìn)了轄區(qū)特色產(chǎn)業(yè)的整合協(xié)作發(fā)展，整體來看，呈現(xiàn)出明顯的三方面效應(yīng)。

1.示范效應(yīng)。目前促進(jìn)會會員企業(yè)達(dá)到501戶，已經(jīng)幫助207戶小微企業(yè)會員獲得民生銀行貸款30273萬元，并且在紅塔區(qū)、新平縣、元江縣、澄江縣、通海縣為當(dāng)?shù)氐男∥⑵髽I(yè)提供了全面的金融服務(wù)及非金融服務(wù)。促進(jìn)會受到玉溪市小微企業(yè)的普遍歡迎，參加企業(yè)增加迅速，未設(shè)立分會的縣域企業(yè)主動跟促進(jìn)會聯(lián)系，希望能圍繞縣域內(nèi)支柱產(chǎn)業(yè)設(shè)立分會。

2.惠企效應(yīng)。四個分會都取得長足發(fā)展：通海食品加工及流通行業(yè)城市商業(yè)合作社目前有會員85戶，有59戶企業(yè)獲得7820萬元貸款；玉溪市商貿(mào)行業(yè)商會目前有會員220戶，有94戶企業(yè)獲得13295萬元貸款；通?？h中小微企業(yè)互助商會（通海五金加工城市商業(yè)合作社）目前有會員140戶，有24戶企業(yè)獲得4450萬元貸款；玉溪市花卉行業(yè)商會目前有會員56戶，有30戶企業(yè)獲得4708萬元貸款。每個分會基本涵蓋行業(yè)內(nèi)絕大部分企業(yè)，可以全面為這些小微企業(yè)提供金融服務(wù)。

3.品牌效應(yīng)。促進(jìn)會的成立得到了社會各界高度關(guān)注和認(rèn)可，品牌效應(yīng)逐漸顯現(xiàn)：一是促進(jìn)會自身品牌效應(yīng)不斷提升，知名度不斷擴(kuò)大；二是小微企業(yè)抱團(tuán)打造產(chǎn)業(yè)品牌意識提升，促進(jìn)會為支柱產(chǎn)業(yè)企業(yè)提供信息交流平臺，有利于企業(yè)品牌意識的提升，形成抱團(tuán)打造特色產(chǎn)業(yè)品牌的發(fā)展趨勢；三是銀政企合力打造信用品牌意識提升，信用即是品牌，促進(jìn)會運(yùn)作實際靠信用紐帶連接，是一種融合了政府信用、銀行信用、企業(yè)信用、個人信用的信用綜合體，其快速發(fā)展，有利于形成各參與主體合力打造信用品牌的意識和行動力。

五、經(jīng)驗及啟示

（一）信用增進(jìn)有利于通過構(gòu)建銀政企信用合作平臺來發(fā)展社區(qū)類金融服務(wù)進(jìn)而支持中小微企業(yè)發(fā)展

促進(jìn)會綜合了多種信用模式，形成正規(guī)金融和民間資本的優(yōu)勢互補(bǔ)——既充分發(fā)揮基于人緣、地緣構(gòu)建的傳統(tǒng)民間融資優(yōu)勢，又充分發(fā)揮正規(guī)金融的資金規(guī)模優(yōu)勢，并且避免了與傳統(tǒng)銀行機(jī)構(gòu)金融服務(wù)的趨同化，為引導(dǎo)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在特定地區(qū)進(jìn)行金融創(chuàng)新——即正規(guī)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合民間資本進(jìn)行信用安排，專門針對某一社區(qū)、行業(yè)、村鎮(zhèn)開展社區(qū)類金融服務(wù)，有針對性地支持中小微企業(yè)發(fā)展，提供了有益的嘗試。

（二）信用增進(jìn)有利于金融機(jī)構(gòu)為中小微企業(yè)提供全方位金融產(chǎn)品和金融信息服務(wù)

促進(jìn)會將特定中小微企業(yè)的人流、物流、資金流、信息流匯集一起，通過設(shè)計特定的集合金融產(chǎn)品和服務(wù)，為中小微企業(yè)提供標(biāo)準(zhǔn)化、模塊化、流程化的批量融資服務(wù)和信息服務(wù)，有助于中小微企業(yè)做大做強(qiáng)：一是通過會員制管理，促進(jìn)中小微企業(yè)跨行業(yè)、跨區(qū)域信息交流與合作，實現(xiàn)信息共享，拓寬商業(yè)信息渠道，降低小微企業(yè)聯(lián)系和交易成本。二是通過促進(jìn)會將分布在各區(qū)域同一行業(yè)的會員進(jìn)行整合，可聯(lián)合行業(yè)協(xié)會、區(qū)域商會及專業(yè)會員共同研究和探討發(fā)展問題；促進(jìn)同行業(yè)企業(yè)協(xié)作共贏，避免惡性競爭；促進(jìn)與關(guān)聯(lián)行業(yè)合作，共同發(fā)展。三是通過聯(lián)合行業(yè)協(xié)會、管理培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、工商稅務(wù)等第三方資源，采取培訓(xùn)討論、職業(yè)訓(xùn)練等形式，提高會員經(jīng)營管理素質(zhì)。

（三）信用增進(jìn)有利于金融機(jī)構(gòu)為中小微企業(yè)提供批量融資服務(wù)同時降低服務(wù)成本

一是有利于金融機(jī)構(gòu)分行業(yè)集中優(yōu)質(zhì)客戶資源，快速投放中小微企業(yè)批量信貸資金。二是通過“互助擔(dān)?；稹边M(jìn)行信用升級后，不僅能為企業(yè)提供批量融資服務(wù)，還能有效分散信貸風(fēng)險。三是金融機(jī)構(gòu)通過對經(jīng)過信用增進(jìn)后的促進(jìn)會企業(yè)成員進(jìn)行貸款立項，通過主體打包放款，能使貸款審批等環(huán)節(jié)更加便捷，可有效提高資金的運(yùn)用效率。

（四）信用增進(jìn)創(chuàng)新了金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管控方式，有利于從根本上提升金融機(jī)構(gòu)支持中小微企業(yè)的積極性

建立內(nèi)容比較完整、數(shù)據(jù)質(zhì)量較高的中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，開發(fā)功能較為完善的信用信息服務(wù)平臺，為綜合運(yùn)用各種政策資源、落實各項服務(wù)舉措、集聚銀政企各方力量，推動中小微企業(yè)信用增進(jìn)，是解決中小微外源性融資困難的重要基礎(chǔ)。同時推動建立比較完整的中小企業(yè)信用評價體系，金融機(jī)構(gòu)把對中小微企業(yè)的內(nèi)外部信用評級有效結(jié)合，建設(shè)企業(yè)融資過程中的信息不對稱，達(dá)到信用快速識別和有效傳導(dǎo)，能夠有效改變以往重經(jīng)驗、重抵押、重定性判斷為特征的風(fēng)險管控方式，改變被動的客戶營銷和服務(wù)方式，改變“因人定事”的用工和激勵分配機(jī)制，進(jìn)而促使工作人員根據(jù)實際情況靈活運(yùn)用不同信貸產(chǎn)品，有效支持中小微企業(yè)發(fā)展。

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