我國商業(yè)銀行信用卡風險管理研究

嚴夏 張澤明

摘要：目前我國對信用卡業(yè)務的風險控制水平仍處于初級階段，開展信用卡業(yè)務的風險管理研究，對于降低商業(yè)銀行在信用卡的發(fā)行與拓展過程中產(chǎn)生的風險，確保信用卡業(yè)務在我國長期健康地發(fā)展有重要的作用。本文從信用卡業(yè)務的風險分類入手，著重分析了產(chǎn)生信用卡風險的原因，在此基礎(chǔ)上對我國商業(yè)銀行信用卡風險管理提出了對策。

關(guān)鍵詞：信用卡;信用卡風險;信用卡風險管理

一、引言

中國作為世界上最大的消費市場，信用卡行業(yè)有非常好的前景。然而，信用卡業(yè)務本身有很大的缺陷，比如信用卡產(chǎn)品是無抵押循環(huán)信貸貸款，沒有固定的地方，小的單筆金額等決定了它是一個高風險的業(yè)務。對我國而言，信用卡業(yè)務開始晚，沒有形成完善的管理制度，進行信用卡風險管理是非常困難的。由央行公布的2012年第一季度的支付體系總體情況報告顯示，第一季度信用卡逾期未償還金額持續(xù)上升的潛在風險不斷加大，同比增長133.1%，而沒有償還的金額占信貸總額的3%。這些數(shù)據(jù)一致顯示，信用卡業(yè)務所面臨的風險不容小覷。

二、相關(guān)理論綜述

在信用卡的風險管理研究上，國外商業(yè)銀行主要是利用微觀經(jīng)濟學和統(tǒng)計學的方法對風險的生成、識別和防范進行理論分析，并通過建立數(shù)字模型來衡量風險。而國內(nèi)由于信用卡業(yè)務在我國起步晚，歷史數(shù)據(jù)有限，缺乏大量樣本，所以定量研究較少，從而以定性分析為主。Stightz 和 Weiss（1981）指出了在信用卡信貸市場上，銀行和借款人之間的信息是不對稱的，有“道德風險”和“逆向選擇”現(xiàn)象，這些現(xiàn)象導致信用卡風險系數(shù)的提高，加大了信用卡風險的發(fā)生率。Richard Thaler （2005）的研究指出信用風險的部分成因是還貸利率過高所造成的，貸款利率與風險系數(shù)的綜合效應要求發(fā)卡行為了獲得規(guī)模效益，必須酌情降低還款利率[2]。王增國（2003）在信用卡風險的成因分析與控制策略中對信用卡的風險進行了完整地的分類，詳細地介紹了信用卡的主要風險，可以概括為信用風險、操作風險、欺詐風險。陳建（2005）在現(xiàn)代信用卡管理中介紹了信用卡業(yè)務發(fā)展的的歷史與現(xiàn)狀，信用卡的風險管理，信用卡的生命周期管理，以及信用卡的盈利模式。閆天兵、沈麗（2008） 采用信用評分模型對信用卡的盈利結(jié)構(gòu)進行了比較分析，指出要針對信用卡信用風險問題進行識別，并提出了在信用卡信用風險中有效的方法。

三、我國商業(yè)銀行信用卡風險類型及成因

信用卡風險有廣義與狹義之分，廣義上信用卡風險是指由于各種不確定因素所造成發(fā)卡機構(gòu)、商家和持卡人損失的風險?，F(xiàn)在國際上通常將信用卡風險劃分為信用風險、操作風險及欺詐風險[9]。

（一）信用風險

信用風險是指持卡人不按照簽訂的合同與信用卡發(fā)行商和信用卡協(xié)會章程的規(guī)定，在正常還款期限內(nèi)，不能按時償還信用卡消費的本金和利息，以及由此產(chǎn)生的滯納金，從而導致發(fā)卡銀行收入損失。

1.持卡人信息與銀行信息不對稱造成的信用風險

（1）個人信用體系不健全

中國的個人信用系統(tǒng)是不健全的，以前我國并未建立過個人信用檔案，如今，隨著信用卡的發(fā)展，開始意識到建立個人信用體系的重要性，但是由于缺乏經(jīng)驗與嚴格的執(zhí)行力度，致使我國個人信用體系建設發(fā)展緩慢，對于持卡人的個人信息缺乏記錄，而且基本上不對賬戶進行動態(tài)跟蹤，致使信用記錄不完善，而且對于最新客戶信息，也缺乏更新，不能為發(fā)卡機構(gòu)識別客戶真實信息，制定授信額度，提供有效依據(jù)。

（2）多頭授信

由于我國的個人信用體系尚不健全，對于持卡人的信用體征不能夠統(tǒng)一共享，因此有的持卡人向多家銀行申請到信用卡，并進行“玩卡”、“以卡養(yǎng)卡”，進行非法套現(xiàn)，并將其現(xiàn)金投資于其它項目，這種投資一般風險性很大，一旦投資失敗，則持卡人無法償還其信用額度，以此惡性循環(huán)而產(chǎn)生信用風險。

2.持卡人缺乏對信用卡相關(guān)知識的了解造成的信用風險

在辦理信用卡時，持卡人并不關(guān)心信用卡的相關(guān)取現(xiàn)費用、逾期費用、滯納金以及逾期不還的高額利息。信用卡的取現(xiàn)費用，各大商行并不一致，但大多數(shù)銀行取現(xiàn)手續(xù)費為1%，并設置最低金額，不設上限。在利率上各行對于信用卡取現(xiàn)利率基本上都是每天萬分之五，計息時間從交易日算起，到清償日為止，而且按日循環(huán)計算復利，就連取現(xiàn)時產(chǎn)生的手續(xù)費也按日復利收取利息。很多人忽視利息，認為這是很小的一筆金額，不急于償還，但當收到賬單時，才驚覺所欠費用之高，很多人為了不償還此筆費用，而放棄用此信用卡，導致利息越來越多，影響了自己的信用，產(chǎn)生了信用風險。

（二）操作風險

信用卡的操作風險是指由于發(fā)卡行的內(nèi)部控制管理和監(jiān)督機制未按流程履行，或雇員因操作不當而產(chǎn)生的風險。

1.我國商業(yè)銀行內(nèi)控機制不完善造成的操作風險

（1）發(fā)卡審查、審批不嚴

如今，許多銀行為了搶占信用卡市場份額，信用卡的發(fā)放、審核已變得相當寬松，只要填寫信用卡申請表格，填寫姓名、職業(yè)、身份證、家庭住址和工作單位一些基本情況就可以申請到信用卡，這樣的發(fā)卡審核程序為銀行帶來了巨大的潛在風險。大多數(shù)銀行對于信用卡的審核是通過一問一答的電話審核，以確定申請人的信息的，這種簡單的審查不能保證絕對真實可靠的信息，這對于無抵押擔保的信用卡絕對是一個巨大的漏洞。

（2）催收、核銷信用卡制度不完善

許多銀行存在操作風險的后發(fā)性風險，主要的原因是它不能堅持制度，執(zhí)行不嚴格，缺乏對持卡人的后續(xù)管理，完成銷售任務就算通過。并且催收系統(tǒng)不完善，沒有專門收集逾期信用卡的部門，沒有形成一個標準的信用卡的業(yè)務流程，從而導致銀行無法保證信貸資產(chǎn)，造成嚴重的操作風險。

2.人為過失造成的操作風險

人為過失主要表現(xiàn)在員工操作不當而產(chǎn)生的操作風險，如發(fā)卡機構(gòu)的員工在審核信用卡時，人為的疏忽，不對持卡人的有效身份進行核實，在確定授信額度時，人為的故意提高授信額度，在信用卡后期的流程中，不認真進行監(jiān)察及催收，這些都是由人為過失造成的操作風險。

3.系統(tǒng)故障造成的操作風險

我國商業(yè)銀行開展信用卡業(yè)務時間不長，技術(shù)水平有限，因而很多時候會產(chǎn)生系統(tǒng)故障。如電腦程序錯誤而無法進行信用卡授權(quán)，甚至由于模型和策略的觀測錯誤導致的決策失誤，從而導致授信額度不準確，產(chǎn)生操作風險。

（三）欺詐風險

信用卡的欺詐風險是指不法分子針對銀行管理系統(tǒng)的漏洞進行惡意套現(xiàn)、非法獲取、冒用、使用偽造或作廢的信用卡進行詐騙的行為。

1.持卡人自身的惡意套現(xiàn)造成的欺詐風險 信用卡套現(xiàn)是指持卡人不是通過正常合法手續(xù)提取現(xiàn)金，而通過其他手段將卡中信用額度內(nèi)的資金以現(xiàn)金的方式套取，同時又不支付銀行提現(xiàn)費用的行為。這種行為如今愈演愈烈，并且給銀行帶來了很大的損失。利用信用卡非法套現(xiàn)的途徑主要包括利用POS機刷卡假交易套現(xiàn)、利用高價易變現(xiàn)商品轉(zhuǎn)賣套現(xiàn)、利用商戶退款套現(xiàn)、這些惡意套現(xiàn)行為對銀行的損失非常巨大。

2.非法獲取信用卡造成的欺詐風險

（1）冒名申請信用卡

當前中國的信用系統(tǒng)是不完善，為了搶占資源，抓住客戶群，銀行往往忽略了驗證客戶信息，因此非常多的罪犯分子用假身份申請信用證，得到批準后立即進行非法套現(xiàn)，冒名申請信用卡的現(xiàn)象日益嚴重，甚至有的信貸公司專門提供虛假的財產(chǎn)證明，使持卡人信用額度大大提高，這給銀行資產(chǎn)的安全性帶來了很大的危險。

（2）偽造信用卡

隨著互聯(lián)網(wǎng)和網(wǎng)上交易的廣泛使用，再加上中國的商業(yè)銀行客戶信息管理仍處于起步階段，使得偽造信用卡詐騙，竊取客戶數(shù)據(jù)正變得越來越嚴重，罪犯分子利用高科技手段盜取真正的信用卡客戶的材料，然后根據(jù)非法獲得的信息偽造信用卡詐騙，給銀行帶來了嚴重的損失。

四、完善我國商業(yè)銀行信用卡風險管理的策略

（一）加強我國商業(yè)銀行信用卡信用風險管理

1.構(gòu)建完善的個人征信體系

個人征信系統(tǒng)是現(xiàn)代社會信用消費的基礎(chǔ)，個人征信體系的建立和完善對信用卡業(yè)務的健康發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。中國的個人征信系統(tǒng)一直都不完善，客戶信用不能完全準確識別成為了信用卡業(yè)務發(fā)展的一個重大障礙，這無疑使發(fā)卡機構(gòu)面臨更大的風險和成本，這種不完善的信用體系，不利于整個信用卡行業(yè)的健康發(fā)展。建立個人征信系統(tǒng)的目的就在于方便銀行掌握借款人的負債能力及歷史記錄的借款情況和信用記錄，這是一項較為龐大且繁復的工作，考慮到信用卡業(yè)務在我國發(fā)展的具體情況，不能采取像發(fā)達國家那樣，完全靠市場的力量由專門的信用公司收集個人信用信息的模式，在現(xiàn)階段應由央行和政府主導，采用聯(lián)動機制，依靠社會各相關(guān)部門的支持和配合構(gòu)建個人征信體系。

2.加強信用教育、普及信用卡知識

在我國，由于人們對個人信用缺乏重視，社會上不誠信現(xiàn)象比比皆是，這對于信用卡的健康發(fā)展極為不利，因此創(chuàng)造良好地信用氛圍，凈化信用卡環(huán)境對于預防欺詐風險是非常重要的。為了凈化信用卡環(huán)境，首先應該依靠媒體的力量在社會上加大對信用的宣傳力度，鼓勵人們誠信守法;其次對公民進行信用卡的普法知識教育，詳細講解信用卡的相關(guān)知識;最后加大對信用卡違法行為的打擊力度，使人們心生敬畏，減少信用卡欺詐風險。

（二）加強我國商業(yè)銀行信用卡操作風險管理

1.完善商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)

在信用卡業(yè)務上，我國的商業(yè)銀行往往采取自己發(fā)行辦理的模式，即使交由發(fā)卡機構(gòu)執(zhí)行，也不是獨立的機構(gòu)，應該改變這種模式，由獨立的信用卡公司代為發(fā)行，這樣能夠使銀行在面臨系統(tǒng)性風險時，可以不影響信用卡業(yè)務。

2.完善商業(yè)銀行管理體系

信用卡的發(fā)卡機構(gòu)應建立信用卡業(yè)務的風險管理體制，這種體制應該既能使信用卡業(yè)務在每一個方面都能高效地獨立運作，又使得各部門之間保持信息暢通，并且銀行的各部門之間都有自己明確的責任，不能越權(quán)進行違法操作，從而有效地控制操作風險風險。

3.完善商業(yè)銀行技術(shù)水平

我國的商業(yè)銀行應當通過建立完善的管理信息系統(tǒng)，建立風險控制體系，如信用評價體系、行為評分系統(tǒng)，并授權(quán)此操作系統(tǒng)進行呆賬收繳管理，只有建立合理的評價系統(tǒng)，信

入分析客戶信息，得出全面的結(jié)論，從而更有效地控制信用卡業(yè)務的風險。

（三）加強我國商業(yè)銀行信用卡欺詐風險管理

1.建立風險預警機制，嚴防欺詐風險

風險預警機制是進行信用卡穩(wěn)定期風險管理的一個重要部分。但是，由于中國信用卡發(fā)展程度的限制，使我們不能像發(fā)達國家的商業(yè)銀行一樣，擁有作為龐大的個人信息數(shù)據(jù)庫和數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，缺乏對申請人的財務信息及信用記錄的定量分析。當前的分析主要是從相關(guān)人員自己的主觀意識進行判斷，這樣的行為在很大程度上影響信用卡市場健康的運行，并且給中國的商業(yè)銀行信用卡風險管理帶來了很大的隱患，所以中國的商業(yè)銀行必須加強建立信用卡的風險預警機制，減少后發(fā)性風險。

2.加強信用卡立法建設，健全信用卡相關(guān)法律

當前，在我國關(guān)于信用卡的法律法規(guī)是非常不健全的，但是信用卡業(yè)務卻在迅速的增長，這樣在面對很多信用卡欺詐問題時，很難采取有效的法律手段，這無疑制約了信用卡業(yè)務的健康發(fā)展，因此，必須加強信用卡的立法建設，使之有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究，為此可以在以下兩方面作出努力：（1）制定關(guān)于信用卡的專門的法律和法規(guī)，這對我國法律內(nèi)容的完善也極具積極意義?！睹穹ā贰督?jīng)濟合同法》《擔保法》《商業(yè)銀行法》中都有部分關(guān)于信用卡業(yè)務的法律條文，可以將這些分散的法律條款進行整合，使之深化，從而和信用卡業(yè)務有效的結(jié)合在一起。同時，對那些頒布較早的法律，進行符合當前我國信用卡業(yè)務發(fā)展的現(xiàn)狀的變更，使之能更進一步的確保我國信用卡業(yè)務的健康發(fā)展。（2）加強立法管理尤其重要。今后，我國不僅應加強信用卡方面的法律體系的健全、完善，同時也要完善關(guān)于信用卡行業(yè)的行業(yè)性法規(guī)，通過法律和行業(yè)性法規(guī)之間的緊密配合，嚴厲打擊信用卡業(yè)務犯罪，確保我國信用卡業(yè)務的進一步發(fā)展。

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用卡的發(fā)卡機構(gòu)在做決策時，才可以廣泛使用評分系統(tǒng)，深