目前票據(jù)電子化現(xiàn)狀與發(fā)展思考

摘 要：隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，電子化是票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的必然趨勢(shì)。但是目前，票據(jù)電子化在我國(guó)票據(jù)業(yè)務(wù)中的占比仍然較小，作為票據(jù)電子化標(biāo)志的電子商業(yè)匯票發(fā)展中尚存在一些問題，亟需予以關(guān)注和解決，以促進(jìn)其快速發(fā)展，進(jìn)一步推動(dòng)票據(jù)業(yè)務(wù)電子化。

關(guān)鍵詞：票據(jù)；電子商業(yè)匯票；現(xiàn)狀；發(fā)展；思考

2009年10月，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)匯票業(yè)務(wù)全流程電子化處理，標(biāo)志著我國(guó)票據(jù)尤其是商業(yè)匯票從紙質(zhì)向電子化邁進(jìn)的大幕正式開啟。經(jīng)過3年多來的發(fā)展，越來越多的銀行和企業(yè)意識(shí)到，以電子商業(yè)匯票為標(biāo)志的票據(jù)電子化是不可阻擋的發(fā)展趨勢(shì)，不僅有效降低紙質(zhì)票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，便利企業(yè)支付和融資行為，降低交易成本，還為金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供了支持，有力的推動(dòng)了票據(jù)業(yè)務(wù)和票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展。但從目前情況來看，電子商業(yè)匯票尚未得到全面認(rèn)可，還未實(shí)現(xiàn)簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等環(huán)節(jié)的完全暢通無阻，全面推行電子商業(yè)匯票尚存阻力。

一、電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

1.電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但總體規(guī)模有限。2013年，河北省共辦理電子商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)17742筆，金額3342578.88萬元，同比增長(zhǎng)48.95%和93.03%。分別占同期紙質(zhì)商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)量和金額的3.58%和4.64%；貼現(xiàn)業(yè)務(wù)1987筆，金額1370858.23萬元，為去年同期的2.15倍和2.32倍，分別占同期紙質(zhì)商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量和金額的0.97%和2.32%；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)4，565筆、金額3575232.23萬元，為去年同期的5.94倍和3.24倍，分別占同期紙質(zhì)商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量、金額的3.09%和3.58%；再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)198筆，金額164620萬元，同比增長(zhǎng)3.09倍和87.30%，分別占同期紙質(zhì)商業(yè)匯票再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量、金額的4.08%和14.18%。電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展空間巨大。

2.出票企業(yè)行業(yè)集中度高，企業(yè)集團(tuán)帶動(dòng)作用明顯。目前，河北省電子商業(yè)匯票出票企業(yè)主要集中在家電、汽車等產(chǎn)業(yè)，以集團(tuán)公司和點(diǎn)對(duì)點(diǎn)貿(mào)易固定企業(yè)使用居多，企業(yè)集團(tuán)應(yīng)用電子商業(yè)匯票輻射作用明顯。如為汽車生產(chǎn)商提供零配件的供貨商、從事汽車銷售行業(yè)的4S專賣店或品牌電子產(chǎn)品直銷店等。這些企業(yè)之所以使用電票，是因?yàn)檎加袕?qiáng)勢(shì)地位的企業(yè)集團(tuán)要求貿(mào)易伙伴使用電票結(jié)算。

3.金融機(jī)構(gòu)對(duì)電子商業(yè)匯票使用度不一，股份制銀行使用較多。通過對(duì)全省金融機(jī)構(gòu)使用電票情況分析發(fā)現(xiàn)，在商業(yè)匯票業(yè)務(wù)中，股份制銀行電子商業(yè)匯票的運(yùn)用明顯高于國(guó)有銀行。以承兌業(yè)務(wù)為例，2013年全年，全省股份制商業(yè)銀行電子商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)量15212筆，金額2757536.16億元，國(guó)有商業(yè)銀行為電子商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)量為2297筆，金額486224.97億元，詳見下表。

二、電子商業(yè)匯票發(fā)展的制約因素

1.受傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)觀念制約，電子商業(yè)匯票推廣存在難度。

目前市場(chǎng)上大多數(shù)客戶還是傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)觀念占主導(dǎo)地位，習(xí)慣于接收傳統(tǒng)的紙票，對(duì)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的積極意義、融資功能等諸多優(yōu)勢(shì)認(rèn)識(shí)不到位。雖然各金融機(jī)構(gòu)對(duì)此業(yè)務(wù)進(jìn)行了宣傳，但目前普遍采用的懸掛橫幅、張貼海報(bào)和發(fā)放折頁等分散式宣傳效果不明顯，從而導(dǎo)致企業(yè)不敢也不愿主動(dòng)嘗試使用電子票據(jù)。同時(shí)，電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)必須通過企業(yè)在銀行開辦的網(wǎng)上銀行操作才能實(shí)現(xiàn)。由于很多企業(yè)對(duì)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的安全性疑慮較大，出于風(fēng)險(xiǎn)控制要求等因素制約，導(dǎo)致企業(yè)網(wǎng)銀開通率低，直接影響了此項(xiàng)業(yè)務(wù)的推廣發(fā)展。

2.電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓流通困難，企業(yè)應(yīng)用電子商業(yè)匯票意愿低。與紙質(zhì)票據(jù)不同，企業(yè)簽發(fā)、接受電子商業(yè)匯票，以自身和交易對(duì)手均開通網(wǎng)銀和電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)為先決條件。為保證票據(jù)流轉(zhuǎn)順利，只有企業(yè)自身及其上下游企業(yè)同時(shí)具備應(yīng)用電子商業(yè)匯票條件和意愿，企業(yè)才可能簽發(fā)或接受電子商業(yè)匯票。目前，企業(yè)網(wǎng)銀開通率和電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)簽約率相對(duì)較低，導(dǎo)致企業(yè)不敢或不愿簽發(fā)和接受電子商業(yè)匯票，以避免電子商業(yè)匯票流通轉(zhuǎn)讓不暢而延壓資金。

3.電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作復(fù)雜，影響了企業(yè)辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)積極性。由于電子商業(yè)匯票出票、收票、轉(zhuǎn)讓等多數(shù)操作處理均在客戶端，需企業(yè)財(cái)務(wù)人員通過企業(yè)網(wǎng)上銀行操作，且各金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)銀界面不統(tǒng)一，操作要求各異，企業(yè)財(cái)務(wù)人員熟練掌握難度較大。同時(shí)，電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的辦理流程并未得到太多簡(jiǎn)化，要求企業(yè)在網(wǎng)銀錄入信息后，同紙票一樣要到金融機(jī)構(gòu)柜面提交書面材料，經(jīng)過各種審批程序，手續(xù)繁瑣，影響了客戶辦理電子商業(yè)匯票的積極性。

4.電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)渠道不暢，影響銀行機(jī)構(gòu)推廣電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)主動(dòng)性。由于行內(nèi)系統(tǒng)建設(shè)等原因，部分城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作機(jī)構(gòu)等地方性銀行機(jī)構(gòu)未開辦電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，這些銀行機(jī)構(gòu)恰為票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易活躍機(jī)構(gòu)。因此，電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易主體較少，有效的電子商業(yè)匯票市場(chǎng)尚未形成，難以將貼現(xiàn)電子商業(yè)匯票順利轉(zhuǎn)貼現(xiàn)出去，擠占了票據(jù)規(guī)模，致使各金融機(jī)構(gòu)缺乏持有電子商業(yè)匯票的積極性，從而限制了電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的發(fā)展。此外，相對(duì)紙質(zhì)商業(yè)匯票，電子商業(yè)匯票盈利性較差。

5.相關(guān)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的法律法規(guī)相對(duì)滯后。隨著電子票據(jù)業(yè)務(wù)的開展，現(xiàn)行《票據(jù)法》已滯后于票據(jù)電子化發(fā)展的要求?！镀睋?jù)法》規(guī)定，票據(jù)在簽發(fā)、兌付、貼現(xiàn)等環(huán)節(jié)所記載事項(xiàng)和簽章必須是書面形式。電子票據(jù)的簽發(fā)和流通是在虛擬的網(wǎng)絡(luò)上實(shí)現(xiàn)的，采用的是無紙化的電子交易方式，簽章也只有通過電子簽名的形式來實(shí)現(xiàn)。雖然《電子簽名法》確定了電子簽名的法律效力和肯定了數(shù)據(jù)電文法律原件形式。但《票據(jù)法》并未及時(shí)進(jìn)行修訂，已無法有效調(diào)整電子票據(jù)涉及的法律關(guān)系。一旦出現(xiàn)糾紛，將導(dǎo)致電子商業(yè)匯票相關(guān)主體的法律地位及權(quán)利義務(wù)模糊不清，相關(guān)的權(quán)益得不到充分保護(hù)。

三、相關(guān)建議

1.鼓勵(lì)減少簽發(fā)大額紙質(zhì)商業(yè)匯票，強(qiáng)力推動(dòng)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展。建議實(shí)行大額紙質(zhì)商業(yè)匯票強(qiáng)制退出政策，有步驟推進(jìn)電子商業(yè)匯票對(duì)大額紙質(zhì)商業(yè)匯票的替代，比如出臺(tái)相關(guān)政策規(guī)定“單筆票據(jù)金額超過300萬元的票據(jù)，使用電子商業(yè)匯票簽發(fā)”等措施，推動(dòng)企業(yè)使用電子商業(yè)匯票。

2.實(shí)施集團(tuán)企業(yè)帶動(dòng)策略，改善電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓流通環(huán)境。電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的推廣要注重發(fā)揮集團(tuán)企業(yè)的帶動(dòng)作用，采用上下游產(chǎn)業(yè)鏈推廣方案，選擇對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)控制力強(qiáng)，商業(yè)匯票業(yè)務(wù)量大、有能力影響上下游企業(yè)使用電子商業(yè)匯票的重點(diǎn)核心企業(yè)。采取用戶體驗(yàn)、觀摩培訓(xùn)等方式，向重點(diǎn)核心企業(yè)推介電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)。同時(shí)，圍繞上下游企業(yè)，積極提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)介紹、培訓(xùn)等服務(wù)，使重點(diǎn)核心企業(yè)及其上下游企業(yè)認(rèn)同電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，并將其作為貿(mào)易的主要結(jié)算方式。

3.優(yōu)化業(yè)務(wù)操作，提高企業(yè)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)體驗(yàn)度。建議發(fā)布電子商業(yè)匯票用戶界面指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)，組織金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一用戶界面，減輕企業(yè)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作壓力。進(jìn)一步完善完善電子商業(yè)匯票系統(tǒng)功能，開發(fā)跨行票據(jù)歸集功能，通過授權(quán)實(shí)現(xiàn)電子商業(yè)匯票定期在主辦銀行歸集，方便企業(yè)統(tǒng)一管理和使用電子商業(yè)匯票。

4.加強(qiáng)政策支持和宣傳，引導(dǎo)和促進(jìn)電子商業(yè)匯票推廣使用。金融機(jī)構(gòu)要加快自身系統(tǒng)建設(shè)，未開通電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作機(jī)構(gòu)等要盡快接入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，增加轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易主體。在全國(guó)范圍內(nèi)組織開展電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)宣傳和推廣活動(dòng)，加大各省市業(yè)務(wù)推動(dòng)力度，形成推廣合力，平衡業(yè)務(wù)發(fā)展，緩解電子商業(yè)匯票跨區(qū)域流通困難。同時(shí)，利用電子商業(yè)匯票系統(tǒng)向系統(tǒng)參與者定期公布電子商業(yè)匯票企業(yè)名錄，減少企業(yè)間信息溝通環(huán)節(jié)，讓企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)及時(shí)了解開通電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的企業(yè)相關(guān)信息。

5.完善相關(guān)票據(jù)制度，構(gòu)建更加有利的法律環(huán)境。建議盡快擴(kuò)大對(duì)《票據(jù)法》中的“書面形式”法律條文的司法解釋，使其成為既保護(hù)紙質(zhì)票據(jù)，又保護(hù)電子票據(jù)為一體的法律規(guī)范。盡快建立和完善通過網(wǎng)銀辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)安全性的法律制度。統(tǒng)一《電子簽名法》和《票據(jù)法》中的條款，有效確立電子簽名的法律效力，并要明確有關(guān)銀行、客戶的權(quán)利和義務(wù)，以及在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，使電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)拓展提供法律保障。

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作者簡(jiǎn)介：徐吉偉（1979- ），男，河北平山人，研究生，經(jīng)濟(jì)師，供職于中國(guó)人民銀行石家莊中心支行