小額貸款公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策研究
——以湖南省為例

唐海風(fēng)，謝朝華

（1.湖南水利水電職業(yè)技術(shù)學(xué)院，長沙 410131；2.長沙理工大學(xué) 管理學(xué)院，長沙 410004）

小額貸款公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策研究
——以湖南省為例

唐海風(fēng)1，謝朝華2

（1.湖南水利水電職業(yè)技術(shù)學(xué)院，長沙 410131；2.長沙理工大學(xué) 管理學(xué)院，長沙 410004）

小額貸款公司的出現(xiàn)在一定程度上解決了小微企業(yè)、“三農(nóng)”融資難的問題，同時(shí)在運(yùn)營中也出現(xiàn)了新問題。從當(dāng)前出現(xiàn)的金融漏洞著手，分析小額貸款公司的運(yùn)營機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)成因并提出監(jiān)管對(duì)策，對(duì)規(guī)范湖南省小額貸款公司運(yùn)營具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

小額貸款公司；運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部控制

1　湖南省小額貸款公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)分析

政府、小額貸款公司和客戶是小額貸款公司運(yùn)行機(jī)制的主要構(gòu)成要素，分別扮演信貸供給方、信貸需求方和監(jiān)管方的角色。根據(jù)運(yùn)行機(jī)制，其運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生在：政府與小額信貸公司之間的監(jiān)管環(huán)節(jié)、小額貸款公司本身的內(nèi)部控制環(huán)節(jié)、小額貸款公司與客戶之間的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，此外還有經(jīng)濟(jì)金融政策所帶來的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。歸納起來主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

1.1信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)也叫違約風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人因?yàn)槟承┰颍辉敢饣驘o法履行合同而構(gòu)成違約，使得貸款人遭受損失的可能性。由于信息不對(duì)稱，小額貸款公司有時(shí)掌握的客戶資料很難保證是真實(shí)的，導(dǎo)致客戶屆時(shí)無法按時(shí)還本付息而造成的風(fēng)險(xiǎn)。

1.2操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是由于操作系統(tǒng)不完善、信貸公司人員操作不當(dāng)或外部事件導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為人為操作失誤、違法行為等。

隨著《湖南省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》《湖南省人民政府關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范發(fā)展的意見》等文件及小額貸款公司納入央行征信系統(tǒng)等行為的相繼落實(shí)，小額貸款公司的信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)得到進(jìn)一步的控制。

1.3利率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于小額貸款公司從銀行機(jī)構(gòu)拆借資金時(shí)，若未到期時(shí)遇到貸款基準(zhǔn)利率下調(diào)，就不得不降低貸款利率，在成本不變的情況下收益的減少。我國對(duì)小額貸款公司的貸款利率都有上限要求，一旦基準(zhǔn)利率處于較低水平，小額貸款公司將面臨虧損風(fēng)險(xiǎn)；在《湖南省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》中對(duì)小額貸款公司的貸款利率上下限有了明確規(guī)定，在貨幣政策相對(duì)穩(wěn)健的前提下，小額貸款公司面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)降低。

1.4監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

湖南省內(nèi)近1萬億元的正存貸差會(huì)構(gòu)成強(qiáng)大的民間資本供給，而省內(nèi)小微企業(yè)的迅猛發(fā)展、小微企業(yè)融資難等構(gòu)成對(duì)小額貸款公司強(qiáng)大的信貸需求。由于當(dāng)前監(jiān)管法律缺乏、監(jiān)管部門職責(zé)不清晰、監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)同機(jī)制不健全等，導(dǎo)致省內(nèi)民間金融市場混亂，各種地下小額貸款公司打著正規(guī)小額貸款公司的幌子，大肆開展小額借貸、轉(zhuǎn)按揭、高利貸業(yè)務(wù)等非法金融活動(dòng)，使得監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)日益加劇。

2　小額貸款公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)成因分析

2.1“只存不貸”運(yùn)營模式和內(nèi)部控制制度缺失

“只存不貸”運(yùn)營模式和內(nèi)部控制制度缺失是信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。小額貸款公司是企業(yè)法人，組織形式一般為有限責(zé)任公司或股份有限公司。由于小額貸款公司暫時(shí)未列入金融企業(yè)范圍，所以其業(yè)務(wù)和金融企業(yè)不同，只能采取“只貸不存”的運(yùn)營模式，即無法吸收存款，只能靠公司的自有資金，這就導(dǎo)致其資金來源受到很大限制，在利潤的驅(qū)使下，就會(huì)出現(xiàn)“非法集資”現(xiàn)象，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)加大。小額貸款公司雖然在成立上對(duì)人員有一定要求，但是省內(nèi)還缺乏擅長經(jīng)營小額分散貸款的人才，加之內(nèi)部控制不嚴(yán)格，風(fēng)險(xiǎn)無法避免。

2.2小額貸款公司特殊身份和監(jiān)管機(jī)制不健全

目前，湖南省將小額貸款公司定義為非金融機(jī)構(gòu)，所以它并沒有獲得金融業(yè)務(wù)許可證，不受金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管，省內(nèi)還沒有一套完整的法律來對(duì)小額貸款公司進(jìn)行專門監(jiān)管，加之監(jiān)管部門職責(zé)界定不清以及協(xié)同機(jī)制不健全，存在著多頭監(jiān)管或監(jiān)管空白，風(fēng)險(xiǎn)隨之產(chǎn)生。

3　小額貸款公司發(fā)展對(duì)策

3.1改變運(yùn)行機(jī)制

改變小額貸款公司“只貸不存”的運(yùn)營機(jī)制，擴(kuò)大其資金來源的渠道，并嘗試允許合格小額貸款公司向民營銀行轉(zhuǎn)型。在融資渠道方面，建議允許條件較好的小額貸款公司介入銀行間同業(yè)拆借市場；在轉(zhuǎn)型方面允許條件好的小額貸款公司轉(zhuǎn)型為民營銀行，這樣就可以向其他金融機(jī)構(gòu)一樣吸收存款，解決了資金來源問題，同時(shí)也有利于解決中小企業(yè)融資難的問題。

3.2界定身份，明確監(jiān)管主體

建議將小額貸款公司界定為特殊的金融企業(yè)，也就是非銀行金融機(jī)構(gòu)，這樣就明確了其監(jiān)管主體主要是銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（銀監(jiān)會(huì)）。由銀監(jiān)會(huì)來制定各項(xiàng)規(guī)章制度要求其合法經(jīng)營，如明確其經(jīng)營范圍、成立條件等，這樣就避免了市場上小額貸款公司的遍地橫生、非法集資等現(xiàn)象，有利于小額貸款公司的良性發(fā)展。

3.3完善內(nèi)部控制制度

小額貸款公司自身要加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，提供風(fēng)險(xiǎn)防控能力?？蓞⒄浙y行類金融機(jī)構(gòu)的貸款管制制度、風(fēng)險(xiǎn)防控制度等，建立一套行之有效的、符合公司實(shí)際的內(nèi)部管理制度。同時(shí)要加強(qiáng)自身內(nèi)部管理，要在允許的利率范圍內(nèi)進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)，防止資金斷裂，引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)；積極創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品，吸引客戶，降低風(fēng)險(xiǎn)；注重提供從業(yè)人員的素質(zhì)，加強(qiáng)從業(yè)人員的培訓(xùn)，提升其業(yè)務(wù)能力。

主要參考文獻(xiàn)

［1］顧延善，張朝暉，趙萍，等.完善小額貸款公司監(jiān)管體系的構(gòu)想［J］.銀行家，2012（10）.

10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.20.091

F832.39

A

1673-0194（2015）20-0116-01

2015-08-07