ARIS業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)在企業(yè)內(nèi)控管理中的應(yīng)用

劉 菊

（新疆油田公司百口泉采油廠，新疆 克拉瑪依 834000）

1 前言

中國石油天然氣股份有限公司內(nèi)部控制體系建設(shè)的目標是，圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，建立以風險管理為核心的，涵蓋公司經(jīng)營管理各個領(lǐng)域，較為完善、運行有效，為公司戰(zhàn)略發(fā)展提供保障的內(nèi)部控制體系。業(yè)務(wù)流程管理作為內(nèi)部控制體系建設(shè)的重要實施手段，不僅要滿足于支持現(xiàn)有財務(wù)報告風險的內(nèi)部控制管理要求，更要從公司總體發(fā)展戰(zhàn)略和全面風險管理的角度出發(fā)，有前瞻性地進行流程管理信息化建設(shè)的總體設(shè)計，建成先進、高效的業(yè)務(wù)流程管理平臺，實現(xiàn)對內(nèi)部控制體系、HSE、ERP以及各方面管理需求的全方位支持。按照公司的長遠發(fā)展，能夠支持并整合公司各個管理系統(tǒng)的先進、高效的業(yè)務(wù)流程管理平臺必須做到六方面的統(tǒng)一，即：統(tǒng)一的流程管理平臺、統(tǒng)一的流程管理語言、統(tǒng)一的流程管理規(guī)范、統(tǒng)一的流程管理發(fā)布、統(tǒng)一的流程管理控制以及統(tǒng)一的流程管理制度。本文通過對ARIS系統(tǒng)的初步介紹，來闡述業(yè)務(wù)流程管理信息系統(tǒng)在中國石油內(nèi)控管理中的實現(xiàn)與應(yīng)用。

2 ARIS概述

2．1ARIS 簡介

ARIS（ArchitectureofIntegratedInformationSystem）是德國Saarland大學(xué)的Scheer教授提出的一種面向流程的模型結(jié)構(gòu)。是進行企業(yè)業(yè)務(wù)流程的描述、優(yōu)化和分析，實施業(yè)務(wù)流程信息化和流程監(jiān)控的軟件工具，是幫助企業(yè)進行業(yè)務(wù)流程管理（BPM）的一套信息系統(tǒng)。

2．2ARIS業(yè)務(wù)流程管理平臺的特點

2.2.1 集成性

集成性包括橫向集成和縱向集成。

橫向集成，以內(nèi)控體系建設(shè)為例。在原有的內(nèi)控體系建設(shè)中，流程圖、RCD、控制程序等是一種分散的結(jié)構(gòu)，分別存儲在VISIO圖、Excel文檔和Word文檔中，不利于管理，在ARIS平臺中采用統(tǒng)一建模規(guī)范進行集中建模，形成了一個有機整體，所有模型相互聯(lián)系，模型間可以相互引用。

縱向集成，原有的組織圖、流程圖等都是平面結(jié)構(gòu)，一張張圖疊在一起，相互沒有關(guān)聯(lián)。在ARIS平臺中，平面圖形都變成一棵棵的樹形結(jié)構(gòu)，上下級之間通過建立分配實現(xiàn)從上至下，從前往后的關(guān)聯(lián)和貫通。

2.2.2 規(guī)范性

通過建立統(tǒng)一的建模規(guī)范，嚴格規(guī)范圖形布局，保證業(yè)務(wù)流程模型的規(guī)范化。

2.2.3 結(jié)構(gòu)化

在ARIS中，基本元素包括服務(wù)器、數(shù)據(jù)庫、組、模型、對象和符號。不同的模型用于描述不同的圖形；模型由對象組成，符號是對象的外觀；模型上下級是相互關(guān)聯(lián)的，同級流程相互貫通，體現(xiàn)出結(jié)構(gòu)化的層次關(guān)系。

2．3ARIS業(yè)務(wù)流程管理平臺的房式建模結(jié)構(gòu)

“房式結(jié)構(gòu)”是目前世界先進的業(yè)務(wù)流程建模方法，實現(xiàn)了將組織、數(shù)據(jù)、產(chǎn)品、活動、風險、控制、測試定義等多種管理要素與業(yè)務(wù)流程的有機關(guān)聯(lián)，實現(xiàn)了企業(yè)各管理要素描述的動態(tài)集成。

3 ARIS在內(nèi)控管理中的應(yīng)用

長期以來，中國石油天然氣股份有限公司的內(nèi)部控制管理體系流程都是以 MicrosoftVisio、MicrosoftWord以及 Microsoft Excel為平臺、建立起來的一套流程圖、RCD、控制程序相分離的管理流程體系，三者相互獨立，無法有機的結(jié)合，給管理者和使用者帶來了極大的不便，ARIS就解決了所有問題，將流程圖、RCD以及控制程序有效的結(jié)合在一套系統(tǒng)中。

3．1 ARIS 實施內(nèi)容

企業(yè)可以利用ARIS工具平臺，進行業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的搭建，在這個平臺上可以更好地進行流程管理。ARIS通過對流程間關(guān)系的描述，實現(xiàn)上下級流程的相互關(guān)聯(lián)，同級流程相互貫通，將獨立分散的流程整合成一個有機的網(wǎng)絡(luò)體系，全面反映出企業(yè)業(yè)務(wù)流程的實際運作狀況，實現(xiàn)真正意義上的流程端到端。為此，ARIS提供了統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程設(shè)計平臺進行流程的設(shè)計與描述，通過采用統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程建模語言，來實現(xiàn)對流程元素的數(shù)據(jù)化、結(jié)構(gòu)化、及可視化管理；采用統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程建模規(guī)范（流程圖形的建立規(guī)則）來規(guī)范化、標準化業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的完整性和統(tǒng)一性。

企業(yè)中，業(yè)務(wù)流程管理信息系統(tǒng)包括三大部分，即內(nèi)控手冊信息化、流程發(fā)布和流程控制（內(nèi)控測試管理）。

3．2 內(nèi)控手冊信息化

3.2.1 建模規(guī)范設(shè)計

建模是搭建流程管理平臺的基礎(chǔ)，也是實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的設(shè)計、實施、監(jiān)控與變更管理等的基礎(chǔ)，針對企業(yè)的實際情況和業(yè)務(wù)需求，建模工作的第一步就是建立一套科學(xué)的建模規(guī)范。

3.2.2 流程建模

建好了科學(xué)的建模規(guī)范，內(nèi)控手冊信息化工作進入了手冊轉(zhuǎn)換階段，采用ARIS房式結(jié)構(gòu)，在房式結(jié)構(gòu)中搭建了流程目錄樹，流程目錄樹層層分解，最末級流程對應(yīng)相應(yīng)的流程圖，且每個流程圖都維護有屬性。

通過對流程進行業(yè)務(wù)建模，將原先分散、不易管理的VISIO文檔集中管理起來，保證對流程的可視化、標準化、可管理的流程管理要求。

3.3.3 風險建模

風險建模以圖形化的方式展現(xiàn)風險庫，風險控制文檔和關(guān)鍵控制測試文檔，風險、控制和測試的信息都以數(shù)據(jù)的形式維護到數(shù)據(jù)庫中，通過系統(tǒng)的報表功能，可以自動的生成RCD／ARCD文檔，并與流程關(guān)系關(guān)聯(lián)起來。通過風險建模工作，實現(xiàn)流程、風險、控制信息的集成與風險和控制、測試信息的集成。

3.3.4 手冊建模

手冊建模包括兩部分工作，即手冊其他內(nèi)容掛接和組織整理與流程分析。

（1）手冊其他內(nèi)容掛接是指除流程和風險建模之外的手冊其他內(nèi)容掛接，包括手冊部分的掛接、控制證據(jù)庫的建模、風險控制文檔及控制程序的掛接建模。手冊其他內(nèi)容掛接的完成標志著內(nèi)控手冊信息化轉(zhuǎn)換工作基本完成。

（2）組織整理與流程分析。組織整理幫助我們梳理流程庫中的組織元素，以保證企業(yè)組織架構(gòu)和流程的一致，表現(xiàn)在流程中的部門或崗位都包含在組織結(jié)構(gòu)圖中，且在整個企業(yè)范圍內(nèi)是統(tǒng)一的；流程分析是在建模完成的基礎(chǔ)上，對流程模型的統(tǒng)計和分析，借以幫助管理者找到流程規(guī)范化和優(yōu)化的方向。

3.2.5 建立流程管理制度

建模工作完成之后，需要對其進行有效的管理，因此建立一套科學(xué)完整的流程管理制度成為了必然。

建立流程管理制度的目標是實現(xiàn)企業(yè)流程設(shè)計的集中化、可視化、數(shù)據(jù)化的管理，使流程管理的流程得以持續(xù)有效運行。

3．3 流程發(fā)布

業(yè)務(wù)流程可利用統(tǒng)一發(fā)布和定制發(fā)布兩種方式實現(xiàn)業(yè)務(wù)模型的Web發(fā)布，終端用戶無須安裝系統(tǒng)軟件即可通過Internet在IE上瀏覽發(fā)布的模型，或下載相關(guān)文檔。

3．4 內(nèi)控測試管理

內(nèi)控測試模塊主要作用就是在內(nèi)控測試期間對測試活動進行支持。內(nèi)控測試系統(tǒng)建設(shè)的基礎(chǔ)性工作就是在業(yè)務(wù)流程管理信息系統(tǒng)中維護內(nèi)控測試的靜態(tài)數(shù)據(jù)（風險、控制的信息）和動態(tài)數(shù)據(jù)（測試計劃的信息），并記錄內(nèi)控測試結(jié)果，出具統(tǒng)計報表。