合理安排轉(zhuǎn)口貿(mào)易交單期

文/沈忱 編輯/章蔓菁

合理安排轉(zhuǎn)口貿(mào)易交單期

文/沈忱 編輯/章蔓菁

在轉(zhuǎn)口貿(mào)易下，出口交單往往受制于前端采購(gòu)的到單時(shí)間，因此，當(dāng)前后端均采用信用證結(jié)算時(shí)，交單時(shí)間的合理安排就格外重要。

案例分析

受益人： W公司

開證行：韓國(guó)D銀行

開證金額：USD1616409.99

交單行：M銀行XX分行

信用證到期日及地點(diǎn)：150226 A T T H E C O U N T E R O F N E G O BANK（于2015年2月26日議付行柜臺(tái)到期）

最遲裝期：2015年2月5日

交單期：裝運(yùn)日后21天

2015年2月26日，客戶W公司前來辦理出口交單，單據(jù)資料包括信用證原件、出口交單面函、發(fā)票、受益人證明，金額分別為USD582900.92和USD1033509.07。該筆業(yè)務(wù)為先收后支的轉(zhuǎn)口貿(mào)易，前端采購(gòu)使用信用證結(jié)算，已于M銀行XX分行開立90天遠(yuǎn)期進(jìn)口信用證；后端銷售使用假遠(yuǎn)期出口信用證結(jié)算。因此提單原件需待對(duì)應(yīng)的進(jìn)口證來單審核后一并出單。

2015年2月27日上午，客戶完成進(jìn)口信用證下單據(jù)簽收，將提單轉(zhuǎn)交至M銀行XX分行出口崗，出口單據(jù)審核無誤，單據(jù)于當(dāng)天寄出。

2015年3月4日，開證行發(fā)來MT752報(bào)文，提出不符點(diǎn)：（1）L A T E P R E S E N T A T I O N（遲交單），（2）CREDIT EXPIRED（信用證失效），但同時(shí)表示申請(qǐng)人接受不符點(diǎn)，并授權(quán)M銀行XX分行向償付行索匯，同時(shí)扣減不符點(diǎn)費(fèi)USD100.00。

對(duì)此，M銀行XX分行認(rèn)為，提單日為2015年2月5日，按照21天的交單期來計(jì)算，最遲交單期為2月26日，因此第一條關(guān)于遲交單的不符點(diǎn)不成立。對(duì)于第二個(gè)不符點(diǎn)，該行認(rèn)為，根據(jù)UCP600第14條b款關(guān)于“A nominated bank acting on its nomination, a confirming bank, if any, and the issuing bank shall each have a maximum of five banking days following the day of presentation to determine if a presentation is complying. This period is not curtailed or otherwise affected by the occurrence on or after the date of presentation of any expiry date or last day for presentation（按指定行事的指定銀行、保兌行〔如有〕及開證行各有從交單次日起的至多五個(gè)銀行工作日用以確定交單是否相符。這一期限不因在交單日當(dāng)天或之后信用證截止日或最遲交單日截止日而受到縮減或影響）”的規(guī)定，指定銀行有5個(gè)工作日的單據(jù)處理時(shí)間，因而M銀行XX分行于2月27日交單是在規(guī)定期限內(nèi)，信用證失效的不符點(diǎn)也不成立。

基于以上分析，M銀行XX分行聯(lián)系W公司，建議W公司與國(guó)外客戶聯(lián)系撤銷不符點(diǎn)。然而，鑒于對(duì)后續(xù)合作的考慮，W公司表示，既然開證行已經(jīng)授權(quán)M銀行索匯，該扣費(fèi)金額也可以接受，因而不愿意主動(dòng)與申請(qǐng)人聯(lián)系。

此時(shí)，面對(duì)W公司的態(tài)度，M銀行XX分行陷入了猶豫，因?yàn)槿绻^續(xù)堅(jiān)持發(fā)送反駁不符點(diǎn)的電文，可能會(huì)影響客戶收匯、甚至?xí)绊懪c客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系。最終，出于對(duì)維護(hù)客戶利益和銀行專業(yè)形象的考慮，M銀行XX分行仍決定發(fā)報(bào)文反駁開證行不符點(diǎn)，并要求修改授權(quán)索匯的金額；同時(shí)也對(duì)客戶做了相應(yīng)的解釋，希望其配合。

2015年3月6日，M銀行XX分行收到了開證行的MT799報(bào)文，開證行同意取消不符點(diǎn)扣費(fèi)。同一天，M銀行向償付行全額索償，并于2015年3月12日正常收匯?？蛻魧?duì)M銀行XX分行的工作表示滿意。

案例啟示

在轉(zhuǎn)口貿(mào)易下，出口交單往往受制于前端采購(gòu)的到單時(shí)間，因此，當(dāng)前后端均采用信用證結(jié)算時(shí)，交單時(shí)間的合理安排就格外重要。特別是當(dāng)進(jìn)口到單時(shí)間和出口交單時(shí)間間隔較近時(shí)，出口端很容易出現(xiàn)遲交單或過裝效期的情況。鑒于此，實(shí)務(wù)中銀行可在收單時(shí)提示客戶，告知其可能會(huì)因?yàn)檫t交單形成不符點(diǎn)；也可建議客戶將兩端結(jié)算業(yè)務(wù)全部放在一家銀行，以提高交單效率，避免不符點(diǎn)發(fā)生。

此外，這個(gè)案例也再次顯示了國(guó)際結(jié)算中關(guān)注細(xì)節(jié)的重要性。如果對(duì)于開證行扣收不符點(diǎn)費(fèi)不加重視，不核對(duì)單據(jù)，則會(huì)給客戶造成損失。無論金額大小，都要站在客戶角度，并秉持專業(yè)精神，才能實(shí)現(xiàn)銀企共贏。

作者單位：中國(guó)民生銀行貿(mào)易金融部杭州分部