論普惠金融體系下小額信貸模式的制約與對策★——基于湖南農(nóng)村小額信貸發(fā)展的視角

尹建中皮珺丹（.湖南城市學(xué)院商學(xué)院　.澳門科技大學(xué)商學(xué)院）

論普惠金融體系下小額信貸模式的制約與對策★——基于湖南農(nóng)村小額信貸發(fā)展的視角

尹建中1皮珺丹2
（1.湖南城市學(xué)院商學(xué)院2.澳門科技大學(xué)商學(xué)院）

【摘要】農(nóng)村小額信貸對支持“三農(nóng)”建設(shè)，縮小貧富差距具有重要意義。湖南農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不平衡發(fā)展為農(nóng)村小額信貸提供了廣闊的發(fā)展空間，但是法律、利率、內(nèi)部控制、運(yùn)作模式、資金來源、風(fēng)險控制等多重因素制約湖南農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展，本文從政府和小額信貸機(jī)構(gòu)兩個角度提出相應(yīng)對策。

【關(guān)鍵詞】普惠金融體系農(nóng)村小額信貸小額信貸機(jī)構(gòu)

★本文由湖南省社會科學(xué)基金項目“社會資本對中小企業(yè)融資行為的影響研究”(編號：11YBA045)資助；湖南省城市經(jīng)濟(jì)研究基地資助。

一、引言

小額信貸（Microfinance）于20世紀(jì)70年代由孟加拉銀行家黙罕黙德·尤努斯（Muhammad Yunus）提出，其含義是向低收入階層和微型企業(yè)提供小額度的、持續(xù)的信貸服務(wù)活動，基本特征是額度較小、服務(wù)于貧困或中低收入群體，無擔(dān)保，無抵押[1]。小額信貸的發(fā)展成為金融扶貧的重要思想來源，也是世界范圍內(nèi)解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中資金約束問題的重要途徑之一。2005年，聯(lián)合國推廣“小額信貸年”，旨在能有效、全方位地為社會所有階層和群體提供服務(wù)的金融體系[2]，并提出了以貧困和低收入群體為中心、小額信貸為核心內(nèi)容的普惠金融體系（Inclusive financial system）。我國小額信貸由著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家茅于軾和湯敏先生于1993年開始研究，同年杜曉山教授赴孟加拉格萊珉銀行考察，并于1994年在格萊珉銀行和福特基金會的資助下，牽頭在河北易縣試點(diǎn)“扶貧經(jīng)濟(jì)合作社”，隨后開始在全國推廣小額信貸和普惠金融體系建設(shè)，許多省市都開展農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新試點(diǎn)。截至2012年底，我國農(nóng)戶貸款余額為3.6萬億元，較2007年末增長170.1%；涉農(nóng)貸款余額為17.6萬億元，占各項貸款余額比重為26.2%，較2007年末增長188.2%[3]。

2010年中央一號文件中明確指出要“提高農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量和水平”，十八屆三中全會提出要“發(fā)展普惠金融”，體現(xiàn)了中央期待在我國農(nóng)村金融市場逐步建立起一個普惠制金融服務(wù)體系的決心。小額信貸是促進(jìn)我國金融體系發(fā)展的必要手段。發(fā)展小額信貸，對于支持農(nóng)民和農(nóng)村的發(fā)展，縮小貧富差距具有重要意義，也是我國農(nóng)村金融體制改革，乃至整體金融建設(shè)的重點(diǎn)。對此，本文就湖南農(nóng)村小額信貸發(fā)展現(xiàn)狀、小額信貸發(fā)展制約因素和農(nóng)村小額信貸發(fā)展對策進(jìn)行相關(guān)探討。

二、湖南農(nóng)村小額信貸發(fā)展現(xiàn)狀

（一）湖南農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展分析

湖南省土地面積21.18萬km2，占全國國土面積的2.2%。全省轄13個市、1個自治州、122個縣（市、區(qū)），其中國家級貧困縣20個，省級貧困縣18個，貧困地區(qū)土地面積達(dá)7.98萬km2，占全省土地總面積的37.68%[4]。全省總?cè)丝? 568萬，2013年末城鎮(zhèn)化率47.96%。湖南農(nóng)村純農(nóng)業(yè)人口多，貧困人口多，老、少、邊、窮范圍廣，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展整體滯后。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不平衡發(fā)展為農(nóng)村小額信貸提供了廣闊的發(fā)展空間。

（二）湖南農(nóng)村小額信貸發(fā)展概況

1.農(nóng)村小額信貸模式

湖南農(nóng)村小額信貸模式主要有三類：一是農(nóng)村信用合作社主導(dǎo)的信用貸款模式，是農(nóng)村小額信貸的主體；二是商業(yè)性小額貸款模式，規(guī)模不大但發(fā)展迅猛；三是政策性銀行模式，主要由農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和國家政策性機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)放貸，資金主要來源于國家財政資金和政府提供的扶貧貼息貸款。

2.農(nóng)村小額信貸發(fā)放機(jī)構(gòu)

（1）農(nóng)村信用合作社。湖南農(nóng)村信用合作社經(jīng)過50多年的發(fā)展，其機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)達(dá)到5 000余家，是農(nóng)村小額信貸的金融主力軍。湖南省農(nóng)村信用社2013年存、貸款余額分別達(dá)4 586.18億元、2 680.44億元，均居全省金融機(jī)構(gòu)第一位。其中，全年凈放貸款441.39億元，涉農(nóng)、小微企業(yè)貸款余額分別達(dá)2 330.51億元、713.62億元[5]。

（2）村鎮(zhèn)銀行。村鎮(zhèn)銀行立足縣域，服務(wù)“三農(nóng)”，以農(nóng)民和縣鄉(xiāng)小微企業(yè)為主要服務(wù)對象。2008年3月，湖南首家村鎮(zhèn)銀行——湘鄉(xiāng)市村鎮(zhèn)銀行成立，到2014年6月，湖南省共組建了51家村鎮(zhèn)銀行遍及全省14個市州，控股銀行包括建設(shè)銀行、光大銀行、浦發(fā)銀行、匯豐銀行、國家開發(fā)銀行、長沙銀行、包商銀行、哈爾濱銀行、廣州農(nóng)村商業(yè)銀行、上海農(nóng)商銀行、湘潭市商業(yè)銀行等[6]。湖南村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”意識強(qiáng)，各村鎮(zhèn)銀行都有自己獨(dú)創(chuàng)的信貸政策，創(chuàng)新涉農(nóng)服務(wù)方式，創(chuàng)新小額信貸產(chǎn)品，創(chuàng)新質(zhì)押、擔(dān)保手段，傾其所能服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)。

（3）小額貸款公司。小額貸款公司是面向“三農(nóng)”和中小微企業(yè)、不吸收公眾存款、經(jīng)營小額貸款等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。小額貸款公司主要發(fā)放信用貸款，無須任何抵押物，其特點(diǎn)是發(fā)放速度快、手續(xù)簡單，放貸條件比銀行寬松。湖南省于2009年6月啟動小額貸款公司試點(diǎn)工作，到2013年10月底，共成立小額貸款公司177家，注冊資本近132.89億元，累計發(fā)放貸款238.85億元，其中涉農(nóng)貸款約占40%[7]。

（4）農(nóng)村資金互助社。農(nóng)村資金互助社是我國農(nóng)村新型金融組織體系的重要組成部分，相比村鎮(zhèn)銀行關(guān)注的客戶更加低端。湖南農(nóng)村資金互助社有政府引導(dǎo)、村民自發(fā)等設(shè)立形式。成立于2007年8月的湖南省花垣縣雅酉鎮(zhèn)排達(dá)扣村扶貧互助社，多年來在解決村民融資難問題和推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化等方面，發(fā)揮了積極作用，是湖南省采取政府引導(dǎo)方式設(shè)立農(nóng)村資金互助社的成功典范。

3.農(nóng)村小額信貸主要用途

農(nóng)村小額信貸單筆金額小，業(yè)務(wù)量大，主要是用于農(nóng)民生產(chǎn)和生活需要。其主要用途包括：用于農(nóng)民家庭的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要，農(nóng)村農(nóng)產(chǎn)品加工和制造業(yè)加工等非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要，農(nóng)民建房、學(xué)費(fèi)、醫(yī)療等生活性消費(fèi)需要。

4.農(nóng)村小額信貸主要產(chǎn)品

農(nóng)村小額信貸產(chǎn)品主要有小額信用貸款和聯(lián)保貸款。以湖南農(nóng)信社為例，其小額信用貸款是以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。根據(jù)借款人自身信用狀態(tài)，綜合考察借款人現(xiàn)金流狀況、用途、經(jīng)營狀況、綜合實力等情況而發(fā)放，無需提供擔(dān)保。其特點(diǎn)是放款快、免擔(dān)保、手續(xù)簡單，服務(wù)對象為農(nóng)戶、商戶、小微企業(yè)。小額信用貸款產(chǎn)品包括小額農(nóng)戶信用貸款、小額商戶信用貸款、小微企業(yè)信用貸款和財政貼息創(chuàng)業(yè)貸款；旨在解決農(nóng)戶、商戶、小微企業(yè)貸款難、抵押難、擔(dān)保難問題；發(fā)放額度不超過200萬元（含）；期限在2年及以內(nèi)[8]。

三、湖南農(nóng)村小額信貸發(fā)展制約因素

（一）法律法規(guī)不完善，監(jiān)管責(zé)任不明確

雖然國務(wù)院、銀監(jiān)會針對民間投資健康發(fā)展，小額貸款公司試點(diǎn)，以及關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司的有關(guān)政策等先后頒布了相關(guān)法律法規(guī)，但至今沒有出臺專門針對小額信貸的法律法規(guī)，小額信貸機(jī)構(gòu)的合法身份尚不明確。小額信貸外部監(jiān)管乏力，銀監(jiān)會和央行的監(jiān)管范圍模糊、職責(zé)不清。湖南省各地方政府對小額信貸的配套扶持政策如財政、稅收、資金支持等也比較少，無法給予小額信貸發(fā)展有力支持。由于法律、法規(guī)、制度建設(shè)和監(jiān)管的缺失，小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展意識薄弱，不重視內(nèi)部制度化管理，存在短期行為，不注重持續(xù)發(fā)展，這不符合國家大力發(fā)展普惠金融體系、建立和諧金融的要求。

農(nóng)村小額信貸針對廣闊、分散的農(nóng)戶，涉及面廣，業(yè)務(wù)成本高，管理費(fèi)用大，因此必須收取較高的利息才能彌補(bǔ)成本。然而我國長期對正規(guī)金融機(jī)構(gòu)實行利率封頂政策，對存貸利率實行嚴(yán)格的國家控制。人民銀行規(guī)定：農(nóng)村信用社開展的小額信用貸款年利率為基準(zhǔn)利率的0.9～2.3倍，四類機(jī)構(gòu)（村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司）的貸款利率下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，而經(jīng)批準(zhǔn)吸收存款的機(jī)構(gòu)，其存款利率實行上限管理，最高不得超過人民銀行公布的同期同檔次存款基準(zhǔn)利率[9]?！逗鲜⌒☆~貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）》規(guī)定，小額貸款公司發(fā)放貸款利率為即期人民銀行公布的同類同期貸款基準(zhǔn)利率的0.9～4倍。調(diào)查顯示，湖南省農(nóng)村信用社向農(nóng)戶發(fā)放的小額貸款，視貸款對象利率在6%～9%之間，樣本小額貸款公司貸款平均利率基本維持在貸款基準(zhǔn)利率的3倍左右。

政策導(dǎo)向下的農(nóng)村小額信貸低利率水平，因其缺乏激勵機(jī)制，小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)展后勁不足而不利于小額信貸的發(fā)放與推廣；低利率水平導(dǎo)致農(nóng)村小額信貸供求不平衡，滋生高利貸的產(chǎn)生；同時，低利率使借款者感到壓力不大，容易產(chǎn)生松懈情緒，導(dǎo)致高違約率。

（三）內(nèi)部控制薄弱

1.管理水平較低

湖南農(nóng)村各小額信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制、風(fēng)險防范、激勵約束等制度體系不完善，面臨著高素質(zhì)專業(yè)人才缺乏、基層信貸人員不足、部分信貸人員職業(yè)素養(yǎng)不高的窘境。農(nóng)村信用合作社、郵政儲蓄銀行和村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)目前是開展農(nóng)村小額信貸的主體，但軟硬件建設(shè)、隊伍素質(zhì)、管理水平等相對落后。農(nóng)村資金互助社是社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是獨(dú)立的企業(yè)法人，但其組織較松散，基礎(chǔ)設(shè)施、人員配備以及內(nèi)部管理制度等均較薄弱。小額貸款公司不是金融機(jī)構(gòu)，作為一般的企業(yè)法人，可能出現(xiàn)制度建設(shè)滯后，普遍存在財務(wù)核算不規(guī)范、科技手段落后、信貸管理松散、風(fēng)險管理不到位、撥備制度沒有建立等問題，甚至個別小貸公司存在違法行為。

2.貸款操作不規(guī)范

首先，湖南還沒有建立起完善、可共享的農(nóng)戶信息管理體系和評價農(nóng)戶信用等級的指標(biāo)體系，信貸人員無法準(zhǔn)確、客觀地掌握農(nóng)戶的實際情況，導(dǎo)致農(nóng)戶信用評價隨意性大，評價結(jié)果不能反映真實情況。其次，沒有建立嚴(yán)格明確的放貸與貸款回收責(zé)任制度。部分小額信貸機(jī)構(gòu)中信貸人員負(fù)責(zé)放貸對象與數(shù)量，其他部門負(fù)責(zé)貸款回收，導(dǎo)致信貸員不關(guān)心貸款質(zhì)量，甚至出現(xiàn)信貸員發(fā)放人情款、以貸謀私的現(xiàn)象。第三，由于信貸電子化建設(shè)滯后，貸款發(fā)放方式落后，辦理效率低下。

（四）運(yùn)作模式單一

北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)的區(qū)內(nèi)貿(mào)易比重反映了其在廣西省內(nèi)貿(mào)易中的一個地位，如果這個比重呈上升趨勢，則表明廣西總貿(mào)易對北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)的區(qū)內(nèi)貿(mào)易的依賴程度也在上升。本文主要選取北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)2008年-2011年四年間全區(qū)區(qū)內(nèi)進(jìn)出口額以及全區(qū)進(jìn)出口總額來進(jìn)行測度，通過選取指標(biāo)得到如下表格：

湖南省小額信貸產(chǎn)品在滿足客戶需求方面缺乏產(chǎn)品創(chuàng)新，品種單一，授信對象范圍狹窄，額度偏小，還款周期不靈活。

1.授信對象范圍狹窄

由于農(nóng)村小額信貸的服務(wù)對象是低收入階層，這從根本上決定了其授信對象主要是低收入農(nóng)戶的日常資金需求，而對于那些農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、規(guī)?；?jīng)營的大量資金需求卻無能為力。

雖然目前湖南發(fā)放農(nóng)村小額信貸的主體較多，但這些主體之間缺乏有效的市場競爭。農(nóng)業(yè)銀行為廣大農(nóng)民提供農(nóng)戶小額貸款，但其小額信貸業(yè)務(wù)在逐漸減少；村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社發(fā)展時間短，數(shù)量少、覆蓋面低；小額貸款公司的貸款對象主要是中小微企業(yè)、個體私營戶和工薪階層個人，服務(wù)于“三農(nóng)”的比重小。農(nóng)村信用社是目前農(nóng)村小額信貸發(fā)放的主要金融機(jī)構(gòu)，由于各貸款主體之間缺乏競爭機(jī)制，導(dǎo)致農(nóng)村信用社發(fā)放的農(nóng)村小額信貸品種類別少，運(yùn)作效率低。農(nóng)村信用社在選擇客戶時，為了規(guī)避風(fēng)險，偏好于選擇資金需求量較大、還款能力較強(qiáng)的優(yōu)質(zhì)客戶，而忽略資金需求量小的農(nóng)戶。

2.貸款周期設(shè)置不合理

湖南農(nóng)村信用社小額信貸償還期限規(guī)定在2年及以內(nèi)，而聯(lián)保貸款按規(guī)定是依據(jù)生產(chǎn)、經(jīng)營周期合理確定期限，一般不超過1年，其他信貸機(jī)構(gòu)貸款償還期限一般在1年以內(nèi)。但由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期較長，特別是養(yǎng)植業(yè)和一些經(jīng)濟(jì)作物的種植，1～2年的借貸周期難以滿足農(nóng)戶生產(chǎn)需要，即使農(nóng)戶能還貸，還貸之后容易造成資金不足而導(dǎo)致農(nóng)戶損失，因此小額信貸在期限上的瓶頸使其作用難以發(fā)揮。

（五）資金來源持續(xù)性差

小額信貸機(jī)構(gòu)資金來源不足，發(fā)展可持續(xù)性差。農(nóng)村信用社的資金來源主要是吸收企業(yè)和居民存款，另有少部分是國家央行再貸款或財政補(bǔ)貼，資金實力較弱。村鎮(zhèn)銀行只在縣域或鄉(xiāng)鎮(zhèn)范圍內(nèi)經(jīng)營，其資金來源為地方性的注冊資本金、各方股金和存款，其在吸儲方面比較困難，資金量有限，使用成本高。農(nóng)村資金互助社資金來源由政府提供啟動資金，資金來源非常有限。小額貸款公司運(yùn)營資金來源僅限為股東繳納的資本金、捐贈資金和經(jīng)營利潤。

（六）風(fēng)險控制機(jī)制不健全

農(nóng)村小額信貸的貸款對象主要以農(nóng)業(yè)、農(nóng)民為主，必然存在自然風(fēng)險和信用風(fēng)險，同時小額信貸機(jī)構(gòu)自身也存在操作風(fēng)險與內(nèi)部控制風(fēng)險。

由于農(nóng)村小額信貸保險機(jī)制不健全，一旦發(fā)生自然災(zāi)害，將導(dǎo)致大量農(nóng)戶違約，從而使小額信貸機(jī)構(gòu)的資金鏈斷裂而產(chǎn)生自然風(fēng)險。

農(nóng)村小額信用貸款最突出的特點(diǎn)是憑借農(nóng)戶信用發(fā)放貸款，農(nóng)戶信用的好壞將直接影響到貸款收回。湖南省農(nóng)村各金融機(jī)構(gòu)均規(guī)定，信貸員在發(fā)放小額信貸類貸款前應(yīng)詳細(xì)全面調(diào)查借款人的信用狀況。但以下問題導(dǎo)致湖南農(nóng)村小額信貸的信用風(fēng)險無法避免：第一，信貸員數(shù)量少、責(zé)任意識不強(qiáng)，不能確保農(nóng)戶信用狀況的準(zhǔn)確性，一旦農(nóng)戶信用等級下降，借款人可能無法按時償還貸款；第二，對于農(nóng)戶主觀故意拖欠貸款，在內(nèi)部控制上還沒有完全有效的規(guī)避方式；第三，農(nóng)村小額信貸沒有抵押品，這在一定程度上助長了個別農(nóng)戶的違約意識。

農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理機(jī)制不健全，規(guī)章制度不完善，員工綜合素質(zhì)不高，加上小額信貸“小額、分散、無抵押”的貸款原則，加大了小額信貸的內(nèi)部控制風(fēng)險。

除此之外，由于農(nóng)戶法律法規(guī)知識淡薄，小額信貸機(jī)構(gòu)管理手段落后等原因，湖南農(nóng)村小額信貸還存在一戶貸款多戶使用、多個小額信貸轉(zhuǎn)移給一戶使用以及多頭貸款的重復(fù)性風(fēng)險。

四、湖南農(nóng)村小額信貸發(fā)展對策

（一）完善法律法規(guī)，規(guī)范農(nóng)村信貸市場

國家應(yīng)盡快出臺農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)規(guī)范發(fā)展的法律法規(guī)，明確小額信貸機(jī)構(gòu)的法律地位，使其具備組織上的合法性和可持續(xù)性。制定小額信貸市場準(zhǔn)入制度，包括準(zhǔn)入所必備條件、審批制度、監(jiān)督制度、報表制度等，使農(nóng)村小額信貸有法可依。

針對不同小額信貸機(jī)構(gòu)，采取不同的監(jiān)管模式。對于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)如農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行等，將其納入銀行監(jiān)管框架中，對這些機(jī)構(gòu)的最低注冊資本、資本充足率、存款準(zhǔn)備金率、風(fēng)險集中度等硬性指標(biāo)作出嚴(yán)格規(guī)定。對于小額貸款公司應(yīng)由監(jiān)管層成立全國性小額貸款公司，通過設(shè)計行為準(zhǔn)則進(jìn)行行業(yè)自律，對小額貸款公司的準(zhǔn)入、運(yùn)營、退出等進(jìn)行規(guī)范[10]。對于農(nóng)村資金互助社，應(yīng)實行社員自律管理，同時積極探索建立以自律管理為基礎(chǔ)、銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管為主體、地方政府風(fēng)險處置為保障、社會監(jiān)督為補(bǔ)充的分工協(xié)作和互相配合的監(jiān)督管理體系。同時，地方政府應(yīng)在財政、稅收等政策上給予大力支持，給予財政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠，給小額信貸機(jī)構(gòu)以資金支持，讓更多農(nóng)民和小微企業(yè)獲得所需資金。

（二）實行市場利率差異化策略

科學(xué)合理的利率是農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展的前提，貸款利率的制定應(yīng)遵循借款人有承受能力和貸款人有盈利空間的原則。人民銀行規(guī)定，自2013年7月20日起全面放開金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制，對農(nóng)村信用社貸款利率不再設(shè)立上限。除農(nóng)村信用社外，包括農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等在內(nèi)的其他各類提供農(nóng)村金融服務(wù)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸款利率上限均已放開。小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)以此為契機(jī)，按照收益大于成本的原則，對借款人進(jìn)行市場細(xì)分，在現(xiàn)行利率政策允許范圍內(nèi)采取差異化定價策略，更好地提升利潤空間。

（三）建立多樣化的小額信貸運(yùn)行模式

小額信貸產(chǎn)品差異化。小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)和農(nóng)戶的實際需要創(chuàng)新農(nóng)村小額貸款模式，開發(fā)小額貸款品種，足額發(fā)放小額貸款。根據(jù)小微企業(yè)和農(nóng)戶對信貸資金需求的大小，小額信貸品種應(yīng)當(dāng)根據(jù)差異化原則進(jìn)行細(xì)化，對于不同種類的農(nóng)戶資金需求設(shè)計有差異的信貸品種，提供不同的貸款額度、貸款期限、貸款利率、還款方式等。

合理設(shè)定小額信貸的金額、期限。小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)和社會特點(diǎn)，合理設(shè)計一套既有利于改善對農(nóng)戶的信貸服務(wù)，又能使小額信貸機(jī)構(gòu)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的金融工具。根據(jù)農(nóng)戶的不同貸款需求，合理確定授信額度和貸款期限，力求使貸款資金和授信期限貼近生產(chǎn)經(jīng)營實際。

（四）拓寬資金來源渠道

第一，依靠人民銀行利用再貸款機(jī)制，不斷增加對農(nóng)村信用社的資金投入。第二，將小額信貸的融資余額與小額貸款公司信譽(yù)程度掛鉤，逐步放開“兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)”的限制，引導(dǎo)商業(yè)銀行為小貸公司提供貸款。湖南省人民政府《關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范發(fā)展的意見》（湘政發(fā)[2013]7號）明確指出，鼓勵各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為小額貸款公司提供融資，探索小額貸款公司通過國家認(rèn)可的金融交易所或股權(quán)交易所等機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資試點(diǎn)。第三，放寬農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，允許新設(shè)村鎮(zhèn)銀行等信貸機(jī)構(gòu)，通過村鎮(zhèn)銀行吸收民間閑散資金，促進(jìn)農(nóng)村資金回流。第四，地方政府通過稅收政策的調(diào)節(jié)作用和財政補(bǔ)償機(jī)制的建立，如稅收減免、財政補(bǔ)貼、農(nóng)戶貸款風(fēng)險補(bǔ)償基金等政策和措施解決小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行資金困難問題。

小額信貸機(jī)構(gòu)在拓寬融資渠道的同時，也要注重成本管理，開源節(jié)流，提高資金利用率和回收率。

（五）建立健全風(fēng)險防范控制體系

1.建立農(nóng)戶征信體系，降低違約風(fēng)險

一方面，農(nóng)戶信用數(shù)據(jù)缺失是小額信貸風(fēng)險評估的最大難題。因此，小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)做好農(nóng)戶信息的收集、整理、評價等工作，從信用記錄、償債能力、經(jīng)營項目等方面建立信息數(shù)據(jù)庫和信用檔案，掌握農(nóng)戶真實的信用狀況，提高抗風(fēng)險能力。另一方面，小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)加大法律知識和信用意識的宣傳力度，培育良好的社會誠信環(huán)境，對農(nóng)戶進(jìn)行誠信教育，增強(qiáng)農(nóng)戶的法律意識，使之形成講誠信的自我約束力。

2.完善內(nèi)部控制機(jī)制，規(guī)避內(nèi)控風(fēng)險

內(nèi)部控制機(jī)制完善是小額信貸可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素之一。首先，小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)規(guī)范各項管理制度，包括職能部門設(shè)置、人員配備及責(zé)權(quán)利的界定、業(yè)務(wù)流程、財務(wù)會計制度等，確保制度健全規(guī)范；其次，提高員工綜合素質(zhì)，通過引進(jìn)、培訓(xùn)、考核等方式，提升員工專業(yè)技術(shù)能力，加強(qiáng)道德素質(zhì)教育，增強(qiáng)工作主動性及責(zé)任感。

3.建立保險機(jī)制，防范自然風(fēng)險

政府應(yīng)鼓勵小額信貸機(jī)構(gòu)和保險公司共同開發(fā)“小額信貸+小額保險”的農(nóng)村小額信貸保險產(chǎn)品，建立小額信貸保險機(jī)制；同時大力宣傳鼓勵農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險，要求農(nóng)戶在取得小額信貸產(chǎn)品時必須購買配套保險產(chǎn)品，加大借款農(nóng)民的風(fēng)險保障，降低由于自然因素所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險。

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責(zé)編:夢超

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