留存不符點(diǎn)單據(jù)剖析

文/廖起平 郭松濤 編輯/韓英彤

留存不符點(diǎn)單據(jù)剖析

文/廖起平 郭松濤 編輯/韓英彤

若單據(jù)存在不符點(diǎn)，開證行在拒絕接受或拒絕承付不符點(diǎn)單據(jù)前，且在從交單次日起的5個(gè)銀行工作日內(nèi)，可以按照通知方式處理，這種方式無(wú)論對(duì)開證行還是對(duì)申請(qǐng)人來(lái)說(shuō)都是最佳選擇。

在信用證業(yè)務(wù)中，對(duì)不符點(diǎn)單據(jù)的處理有一種情況涉及到交單行面函中有明確表明對(duì)拒絕接受或拒絕承付不符點(diǎn)單據(jù)須留存單據(jù)的要求。這種要求在日常業(yè)務(wù)中有如下兩種常見的表述：

1、匯豐銀行如單據(jù)未被接受，請(qǐng)：A）電報(bào)通知我們；B）留存單據(jù)聽候我行指示辦理；請(qǐng)不要聯(lián)合其他單據(jù)進(jìn)行付款。

2、 澳新銀行請(qǐng)通過(guò)被證實(shí)的SWIFT報(bào)文通知我們，你行已承付上述單據(jù)。如果你行不能對(duì)此進(jìn)行承付，請(qǐng)留存單據(jù)聽候我行指示辦理，并請(qǐng)立即通過(guò)被證實(shí)的SWIFT報(bào)文通知我們。

從上述來(lái)單面函的要求來(lái)看，都是指在開證行或按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）拒絕接受或拒絕承付后，務(wù)必HOLD（留存）單據(jù)，并按照交單行的指示辦理。

問題剖析

以上要求對(duì)開證行或按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）在實(shí)際業(yè)務(wù)操作上帶來(lái)兩個(gè)方面的問題：一是在拒絕接受單據(jù)或拒絕承付前，對(duì)單據(jù)如何處理？二是在拒絕接受單據(jù)或拒絕承付后，對(duì)單據(jù)如何處理？如果能正確處理好這兩個(gè)問題，就能夠既遵守國(guó)際慣例，又簡(jiǎn)化操作流程，同時(shí)減少申請(qǐng)人的等待時(shí)間，為客戶提供高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

對(duì)于問題一，UCP600第十六條b款中已經(jīng)給出了回答，即：“當(dāng)開證行確定交單不符時(shí)，可以自行決定聯(lián)系申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)。然而這并不能延長(zhǎng)第十四條b款所指的期限（即從交單次日起的至多5個(gè)銀行工作日）?！敝皇窃摋l款沒有更明確地指出“開證行自行決定聯(lián)系申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)”應(yīng)當(dāng)是在拒絕承付或拒絕接受單據(jù)之前的行為，并沒有提及按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）在拒絕承付或拒絕接受單據(jù)之前應(yīng)該如何處理單據(jù)。如果開證行選擇先聯(lián)系申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)，若申請(qǐng)人同意接受不符點(diǎn)，在不損害自身利益的前提下，開證行將在申請(qǐng)人授權(quán)下安排承付，但此時(shí)開證行并沒有必須接受不符點(diǎn)的義務(wù)，仍有權(quán)自行決定對(duì)外拒付；若申請(qǐng)人不同意接受不符點(diǎn)，開證行將對(duì)外拒付，雖然理論上開證行此時(shí)仍有權(quán)自行決定不拒付并安排承付，但這將違反申請(qǐng)人對(duì)開證行的對(duì)相符單據(jù)承付的授權(quán)，開證行將得不到申請(qǐng)人的償付。通常在國(guó)際貿(mào)易中，買賣雙方使用信用證結(jié)算方式是為了使各自的利益得到保障，但最終目的是達(dá)成交易。在受益人所提交的單據(jù)中，不符點(diǎn)沒有嚴(yán)重到影響整個(gè)交易安排時(shí)，受益人通常會(huì)在和申請(qǐng)人聯(lián)系妥當(dāng)后，接受單據(jù)并付款。假如開證行經(jīng)過(guò)審單發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)后，馬上就對(duì)外拒付而不去征求申請(qǐng)人的意見，就有可能延誤申請(qǐng)人的提貨和受益人的收款，有違信用證作為付款工具的初衷，而且在一定程度上會(huì)影響申請(qǐng)人與受益人之間的關(guān)系，對(duì)申請(qǐng)人的聲譽(yù)造成不良影響。因此，信用證業(yè)務(wù)中的習(xí)慣做法是，開證行在發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)時(shí)，先征求申請(qǐng)人對(duì)是否放棄不符點(diǎn)的意見。但這只是UCP給開證行多一種處置不符單據(jù)情況的選擇，不管申請(qǐng)人是否同意放棄不符點(diǎn)，最終還是由開證行決定是否拒付。通過(guò)以上分析，我們認(rèn)為，在開證行拒絕接受單據(jù)或拒絕承付前，且不超過(guò)從交單次日起的至多5個(gè)銀行工作日內(nèi)，不論交單行面函指示是HOLD（留存）還是NOTIFY（通知），開證行都有權(quán)自行聯(lián)系申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)，在申請(qǐng)人同意放棄不符點(diǎn)后，開證行可以采用如下方式進(jìn)行處理：在承付報(bào)文中列明單據(jù)不符點(diǎn)的同時(shí)，扣除不符點(diǎn)費(fèi)及電報(bào)費(fèi)，再做出承付。但是需要特別指出的是，UCP600對(duì)于按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話），在拒付或拒絕接受單據(jù)之前沒有提及自行決定聯(lián)系申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)。

對(duì)于問題二，UCP600第十六條c.iii.條款也給出了詳細(xì)的說(shuō)明：

a）銀行留存單據(jù)聽后交單人的進(jìn)一步指示（HOLD留存）；或者

b）開證行留存單據(jù)直到其從申請(qǐng)人處接到放棄不符點(diǎn)的通知并同意接受該放棄，或者其同意接受對(duì)不符點(diǎn)的放棄之前從交單人處收到其進(jìn)一步指示（NOTIFY通知）；或者

c）銀行將退回單據(jù)（RETURN退單）；或者

d）銀行將按之前從交單人處獲得的指示處理（PREVINST按原來(lái)指示執(zhí)行，一般只適用于轉(zhuǎn)讓信用證的轉(zhuǎn)讓行，對(duì)開證行不適用）。

上述c.iii.所指的四種情況，都是在按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行做出拒付或拒絕接受不符點(diǎn)單據(jù)之后的行為。

對(duì)于交單行面函對(duì)不符點(diǎn)單據(jù)拒絕承付或拒絕接受之后選擇留存單據(jù)的原因，從理論上講，一旦開證行被要求留存不符點(diǎn)單據(jù)，在不符點(diǎn)單據(jù)被拒絕承付或拒絕接受后，在沒有事先征得受益人同意的情況下，開證行是不得放單給申請(qǐng)人的，此時(shí)受益人可以放心轉(zhuǎn)賣貨物給新買家（這種情況大都發(fā)生在轉(zhuǎn)口貿(mào)易且貨物價(jià)格出現(xiàn)較大漲幅時(shí)），而不必承擔(dān)申請(qǐng)人改變主意付款贖單后，對(duì)新買家無(wú)貨可供的違約風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樵讷@得承付前，單據(jù)的所有權(quán)屬于交單人（一般為受益人或代其交單的一方），而開證行在承付前不具有對(duì)單據(jù)的權(quán)利。在承付前或根據(jù)交單人的指示另行處置前，單據(jù)可由交單人撤回、轉(zhuǎn)讓及修改并再次提交。

在交單行面函有要求HOLD（留存）不符點(diǎn)單據(jù)指示的情況下，一旦按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行做出拒付或拒絕接受不符點(diǎn)單據(jù)之后，該銀行只能留存單據(jù)聽候交單人的進(jìn)一步指示（HOLD留存）來(lái)處理不符點(diǎn)單據(jù)。實(shí)務(wù)中，極少出現(xiàn)受益人要求轉(zhuǎn)賣貨物給新買家而指示轉(zhuǎn)寄單據(jù)或是要求退單的情況（一旦出現(xiàn)只能照辦），而更多的則是最終由申請(qǐng)人付款贖單。但是在上述前提條件下，當(dāng)申請(qǐng)人要求付款贖單時(shí)，一般情況下開證行需要事先發(fā)報(bào)請(qǐng)求交單行同意，但交單行多數(shù)都會(huì)出現(xiàn)回復(fù)不及時(shí)或根本不予回復(fù)的情況，造成申請(qǐng)人想及時(shí)付款提貨卻無(wú)法實(shí)現(xiàn)，從而引起申請(qǐng)人的嚴(yán)重不滿。此時(shí)，并非只有等待申請(qǐng)人同意放棄不符點(diǎn)后，開證行才能對(duì)外發(fā)報(bào)交涉放單。其可以將發(fā)報(bào)請(qǐng)求提前，即在對(duì)外發(fā)送拒付電時(shí)就請(qǐng)求交單行征求受益人同意立即修改單據(jù)處理方式為NOTIFY（通知），提前解決何時(shí)可放單問題。

目前，開證行在發(fā)送拒絕承付或拒絕接受電報(bào)時(shí)，在SWIFT MT734報(bào)文77B場(chǎng)選擇HOLD（留存）后，在不符點(diǎn)欄位補(bǔ)充如下內(nèi)容：敬請(qǐng)通知：盡管我們按照你行面函指示留存單據(jù)聽候你行指示，但我們?nèi)哉?qǐng)求貴行能按照UCP600第16條（C） III. B款要求立即授權(quán)我行留存單據(jù)，直到我行收到申請(qǐng)人同意放棄不符點(diǎn)接受單據(jù)為止。

開證行將該格式條文合并在選擇HOLD（留存）的拒付電中一同發(fā)出后，往往在2～3個(gè)工作日內(nèi)，大部分都可收到交單行同意修改單據(jù)處理方式為NOTIFY（通知）的電報(bào)，不再需要多次發(fā)報(bào)請(qǐng)求交單行同意開證行付款放單，申請(qǐng)人也不需等待太久就能付款贖單。只有極少數(shù)交單行不十分配合，仍需多次升級(jí)交涉才能解決。

處理辦法的歸納總結(jié)

綜上所述，對(duì)于交單行面函有明確表明對(duì)拒絕接受或拒絕承付不符點(diǎn)單據(jù)須留存單據(jù)要求的處理，那么：

①若單據(jù)無(wú)不符點(diǎn)，則按正常到單進(jìn)行處理，無(wú)需理會(huì)HOLD（留存）不符點(diǎn)單據(jù)的指示。

②若單據(jù)存在不符點(diǎn)，則需分四種情況分別進(jìn)行處理：

其一，開證行在拒絕接受或拒絕承付不符點(diǎn)單據(jù)前，且在從交單次日起的5個(gè)銀行工作日內(nèi)，可以按照NOTIFY（通知）方式處理，即及時(shí)聯(lián)系申請(qǐng)人并征得申請(qǐng)人同意后對(duì)外發(fā)送承付/兌電，在報(bào)文中列明單據(jù)不符點(diǎn)的同時(shí)，扣除不符點(diǎn)費(fèi)及電報(bào)費(fèi)。由于該方式能一次性解決問題，既能節(jié)省往返交涉的電報(bào)費(fèi)，又不影響申請(qǐng)人及時(shí)提貨，因此無(wú)論是對(duì)開證行還是對(duì)申請(qǐng)人來(lái)說(shuō)都是最佳選擇。

其二，當(dāng)按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行在從交單次日起的5個(gè)銀行工作日內(nèi)做出拒絕承付或拒絕接受不符點(diǎn)單據(jù)之后，按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行就只能留存單據(jù)聽后交單人的進(jìn)一步指示（HOLD留存）來(lái)處理不符點(diǎn)單據(jù)。但為了提高交涉效率，按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行可以采用在對(duì)外發(fā)送拒付電時(shí)就請(qǐng)求交單行征求受益人同意立即修改單據(jù)處理方式為NOTIFY（通知），可以先解決何時(shí)可放單問題。該方法是退而求其次的較好方法。

其三，當(dāng)按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行做出拒絕承付或拒絕接受不符點(diǎn)單據(jù)之后，如若受益人執(zhí)意要求退單或是受益人要求轉(zhuǎn)賣貨物給新買家而指示轉(zhuǎn)寄單據(jù)，則按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行只能遵照?qǐng)?zhí)行。

其四，還有一種特殊情況就是，當(dāng)超過(guò)從交單次日起的至多5個(gè)銀行工作日，按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行仍未做出拒絕承付或拒絕接受不符點(diǎn)單據(jù)時(shí)，則此時(shí)按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行已喪失對(duì)不符點(diǎn)單據(jù)拒絕承付或拒絕接受的權(quán)利，只能對(duì)不符點(diǎn)單據(jù)進(jìn)行承付并且須承擔(dān)遲付的利息，無(wú)需再去理會(huì)HOLD（留存）不符點(diǎn)單據(jù)的要求。

中國(guó)銀行國(guó)際結(jié)算單證處理中心（廣州）