淺論國際貿(mào)易融資方式及其在我國的發(fā)展與應用

叢妍+王景嵫

摘 ? 要：在各類金融服務(wù)中，貿(mào)易融資服務(wù)對貿(mào)易所產(chǎn)生的影響是最直接也是最大的，那么在當前國際貿(mào)易競爭中，融資服務(wù)已經(jīng)越來越發(fā)揮著不可替代的作用，所以一個國家想要提高在國際貿(mào)易中的競爭力，就要充分發(fā)揮好貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的作用。本文通過對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)與貿(mào)易發(fā)展關(guān)系的辯證分析，根據(jù)我國銀行與企業(yè)的特點，選擇適合我國國情的融資原則和策略，并將其應用到具體的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中去。

關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易融資;國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù);融資原則和策略

對于國際貿(mào)易投資來說，主要是為了國際貿(mào)易進行服務(wù)，因此國際貿(mào)易融資必須要進行不斷的創(chuàng)新，不斷的完善，才能夠提升自身的競爭力，在國際貿(mào)易的競爭中處于不敗的地位，隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國的外貿(mào)規(guī)模不斷的增大，我國在國際貿(mào)易中占有著很重要的地位，并且國際貿(mào)易的方式也逐漸的趨于多樣化。

一、國際貿(mào)易融資概述

國際貿(mào)易融資主要是指相關(guān)的國際貿(mào)易出口商在異國難以得到相應的資金支持，從而在銀行得到信用貸款業(yè)務(wù)，以更加順利的進行進出口貿(mào)易?？v觀歷史的發(fā)展進程可以看出，最開始的國際貿(mào)易融資就是通過賒銷、寄售等方式，由進行國際貿(mào)易的一方向另一方提供的商業(yè)信用，但是這種簡單的融資方式要承受著進口商或出口商資金的約束，所以這種商業(yè)信用一般所呈現(xiàn)出來的特點是資金較小、期限較短。隨著國際貿(mào)易的不斷深入發(fā)展，這種金額較小的融資方式已經(jīng)不能滿足于國際貿(mào)易發(fā)展的需要，僅僅從進出口商那里提供的資金已經(jīng)完全不能滿足于金額越來越龐大的國際貿(mào)易，因此只有向銀行或者是有著龐大資金支持的金融機構(gòu)獲取貿(mào)易資金支持才能滿足國際貿(mào)易發(fā)展的需要，這就產(chǎn)生了現(xiàn)代國際貿(mào)易融資。

二、國際貿(mào)易發(fā)展與國際貿(mào)易融資的相互影響

1.國際貿(mào)易發(fā)展的特點對貿(mào)易融資的影響

隨著社會的不斷發(fā)展，國際貿(mào)易市場的形式已經(jīng)逐漸的轉(zhuǎn)變，由賣方市場逐漸的轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場，導致了國際市場的競爭越加的激烈，必須要進行進行相應的改革，來提升自身的競爭力，而信用貸款的結(jié)算方式具有很高的靈活性，能夠有效的改善這種狀況，出口企業(yè)在國際貿(mào)易中所承受的融資壓力越來越大，所以類似于國際貿(mào)易的這種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)也就應運而生了。

其次隨著國際貿(mào)易規(guī)模的不斷擴大，僅僅依靠于國內(nèi)的銀行已經(jīng)很難滿足貿(mào)易企業(yè)對于資金的需求，所以對融資方式的要求也就越來越高，逐漸朝著更加靈活多變的方式轉(zhuǎn)變。

隨著信息化時代的不斷演進，國際貿(mào)易的交易效率也不斷提高。進口商為了避免因為資金的缺失而沒能抓住商機所造成的損失，使倉單融資、提貨擔保等融資方式得到更加廣泛的應用。

2.國際貿(mào)易融資對外貿(mào)發(fā)展的重要作用

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有很多其自身不可替代的優(yōu)勢，分別為：一與銀行中的一些中間業(yè)務(wù)相比，國際貿(mào)易融資對銀行信用業(yè)務(wù)的影響更加直接;二與銀行中的流動資金貸款相比，國際貿(mào)易融資在短中期項目中的流動性更強;三與銀行中一般的商業(yè)貸款相比，國際貿(mào)易融資的信貸條件更加優(yōu)越;四與一般的銀行貸款相比，國際貿(mào)易融資所獲得的收益更高，也正是因為這些優(yōu)勢，使國際貿(mào)易融資在對外貿(mào)易中的作用越來越突出。

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展有助于提高銀行和企業(yè)的競爭力，從宏觀意義上來說，無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家在國際貿(mào)易中都需要大量的資金支持，通過貿(mào)易融資擴大企業(yè)產(chǎn)品的出口。另外通過政策與操作上的支持，更進一步地調(diào)整進出口結(jié)構(gòu)，在合理利用生產(chǎn)資源的基礎(chǔ)上調(diào)節(jié)國際收支的平衡。從微觀意義上來說，貿(mào)易融資不僅能夠促進銀行貿(mào)易的不斷創(chuàng)新，還可以更加有助于企業(yè)競爭力的提高，在不斷擴大生產(chǎn)規(guī)模的過程中獲取更多的經(jīng)濟利益。

三、國際貿(mào)易融資的主要方式及其風險

1.對出口商的貿(mào)易融資及其風險

對出口商的貿(mào)易融資形式主要有：一是出口押匯，所謂出口押匯是指當出口商的資金周轉(zhuǎn)遇到困難的時候，銀行根據(jù)出口商的請求，向出口商提供一部分或者是全部的資金支持，其中出口商要以全部的出口單據(jù)作為抵押，出口押匯不僅包括出口信用證押匯，還包括出口托收押匯;二是票據(jù)貼現(xiàn)，票據(jù)持有人為了獲取資金支持，將還未到期的匯票轉(zhuǎn)交給銀行，銀行根據(jù)票據(jù)的金額和期限將貼現(xiàn)利息扣除之后，把票面值余額付給貼現(xiàn)申請人，最后由貼現(xiàn)銀行向承兌人收取票款，這種融資方式具有很小的風險，并且其中主要的風險是信用程度以及還款的能力。三是打包放款的方式，主要是由相關(guān)的進口商開出信用證，將其作為貸款抵押，由銀行提供相應的資金支持，但是這種融資的方式也存在一些風險，主要表現(xiàn)在出口商能夠提供有效的單據(jù);四是無抵押品貸款和抵押貸款，無抵押貸款是以出口商的信用作為擔保，而沒有其他任何抵押物品，因此銀行所面臨的風險也是最大的，抵押貸款是將國內(nèi)貨物進行抵押，從而從銀行獲取生產(chǎn)以及出口商品的資金，因此銀行為了確保資金的安全，所以必須得有抵押物品。

2.對進口商的貿(mào)易融資及其風險

對進口商的貿(mào)易融資形式主要有：一是開證授信額度，開證授信額度可以說是一種余額的管理方式，只要信用證的金額一直處于余額之內(nèi)，進口商就不需要向開證行提供任何的保證金以及抵押物品，這種短期的融資方式對開證行來說，其風險主要體現(xiàn)在對進口商的資金和信用的調(diào)查與評估是否準確上;二是進口押匯，所謂進口押匯是指進口商在資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題的時候由銀行向進口商提供一定的資金，幫助其解決資金周轉(zhuǎn)問題，根據(jù)不同的結(jié)算工具將其分為進口信用證押匯與進口托收押匯兩種方式;三是假遠期信用證融資，主要是指相應的進口商銀行要求向著出口上開除票據(jù)，這種方式的主要風險是在某些情況，會出現(xiàn)以假亂真的現(xiàn)象，若是相應的當事人無法解釋，那么很容易發(fā)生糾紛;四是提貨擔保，在出口地與進口地距離相對于較近的情況下，為了使進口商可以提前取貨，憑借銀行提供的提貨擔保，就可以在未支付信用證金額時就可以提貨報關(guān)，這種融資方式使銀行承擔的風險較大，所以要求銀行在出具擔保之前一定要小心謹慎。endprint

四、我國貿(mào)易融資的決策原則及其融資策略選擇

1.我國貿(mào)易融資的決策原則

隨著國際貿(mào)易的不斷發(fā)展，國際貿(mào)易融資方式也變得越來越多樣化，我國的企業(yè)要想提升自身的競爭力，必須要采取正確的融資方式，來提升企業(yè)的競爭力，并且，銀行要能制定完善的策略，在規(guī)避風險的同時，也能夠為企業(yè)提供相應的融資工具，使得我國企業(yè)不斷的發(fā)展，提高對外貿(mào)易的能力，促進在國際市場中的發(fā)展。

（1）外貿(mào)企業(yè)的決策原則

國際貿(mào)易融資越來越受到一些外企的普遍關(guān)注，其原因不僅僅是因為國際貿(mào)易融資是一種新發(fā)展起來的融通資金的手段，也是因為很多企業(yè)通過這種方式在實踐的過程中獲得了成功，正所謂沒有規(guī)矩不能成方圓，所以我國的外貿(mào)企業(yè)在融資方式的選擇上應該遵循融資成本最小，融資與貿(mào)易方式相結(jié)合的原則。

（2）商業(yè)銀行的決策原則

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)不同于一般的中間業(yè)務(wù)，是存在風險的，對于商業(yè)銀行的一般中間業(yè)務(wù)而言，其資產(chǎn)負債是不顯示在負債表上的，而國際貿(mào)易融資作為銀行資金占用的一部分，必須通過其他資金來進行填充，并且根據(jù)不同的貿(mào)易融資方式，所承擔的風險和收益也有高有低，所以商業(yè)銀行應該遵循融資的安全性、流動性以及盈利性這三個決策原則，以確保商業(yè)銀行在經(jīng)驗過程中不會造成資產(chǎn)負債所帶來的不利后果。

（3）政策銀行的決策原則

從普遍意義上來講，融資對象只有在不能從其他商業(yè)金融機構(gòu)獲得資金的前提下，才能從政策性金融機構(gòu)獲得資金的支持，如果不能堅持這個原則，政策性銀行就會與商業(yè)銀行形成一種競爭，會嚴重影響國際市場的秩序。從國際意義上來講，像美國、加拿大這種發(fā)達國家都會有專門為中小企業(yè)服務(wù)的政策性金融機構(gòu)，而且為中小企業(yè)提供的這種專門性地服務(wù)已經(jīng)納入了銀行的另外一個新的部門，這為我國政策性銀行的發(fā)展提供了很多借鑒之處。

2.我國貿(mào)易融資的策略選擇

通過對以上各種國際貿(mào)易融資的決策原則的研究與分析，我國企業(yè)貿(mào)易融資策略選擇可以大致分為以下四種情況：一是對于生產(chǎn)周期比較長，同時金額比較大的出口產(chǎn)品，應該選擇貿(mào)易信貸和打包貸款這兩種融資方式;二是對于流通性比較強的、在國際市場中具有一定競爭力的初級商品，應該選擇倉單融資;對于分期付款，周期相對于較長的出口產(chǎn)品，應該選擇保理業(yè)務(wù)，一些國家和地區(qū)的金額比較大的業(yè)務(wù)就只能選擇這兩種融資方式;四是生產(chǎn)周期既不長，付款期限也不長，而且單筆金額又相對于不是很大的一般性貿(mào)易，應該選擇票據(jù)貼現(xiàn)的融資方式。

五、我國貿(mào)易融資的主要問題及其發(fā)展對策

1.我國目前在貿(mào)易融資中所面臨的問題

近幾年來雖然我國的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)也取得了迅速的發(fā)展，但是與其他國家相比，我國在融資業(yè)務(wù)上仍然存在著各種各樣的問題，而這些問題大多受著銀行、企業(yè)及其社會各方面因素的影響。

⑴在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中銀行所面臨的問題

從整體上來看，由于我國商業(yè)銀行在開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中，不能明確的認識到貿(mào)易融資的必要性，所以不可避免的就降低了貿(mào)易融資市場所帶來的效果，從而增加了銀行業(yè)務(wù)的風險。與此同時銀行開展融資業(yè)務(wù)的形式太過于簡單，導致很多地區(qū)并不能開展融資業(yè)務(wù)，銀行對國際融資的控制手段相對于落后，不能防患于未然，只能做事后補救。

⑵在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中企業(yè)所面臨的問題

國內(nèi)大多數(shù)企業(yè)對于貿(mào)易融資認識不清，只能從銀行獲取長期高額貸款，從而減低了企業(yè)在國際市場的競爭能力，而另外一些企業(yè)不是償還貸款意識淡薄就是相互拖欠貸款，從而使企業(yè)之間的債務(wù)關(guān)系變得越來越復雜，在高風險的強大壓力下我國銀行很難開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

2.我國在國際貿(mào)易融資發(fā)展中所采取的措施

為了我國國際貿(mào)易融資的發(fā)展，我國應該著重從政府、企業(yè)以及銀行等三個方面提出相應的對策。政府方面應該盡快建立并且逐步完善我國國際貿(mào)易融資的相關(guān)政策和法規(guī)，通過對國際現(xiàn)有慣例的分析，從我國現(xiàn)行法律中存在的實際問題出發(fā)，制定適合我國國情并且與國際接軌的法律法規(guī)，除此之外政府還應推行外貿(mào)企業(yè)信用信息公開制度，使外企的信用信息逐步透明化，更加方便于國際貿(mào)易的融資。銀行方面應該主要從商業(yè)銀行入手，加強對銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的管理與監(jiān)督，提高工作人員的自身素質(zhì)，另外通過改善我國對外貿(mào)易發(fā)展中的融資形式，改變其過于單一簡單的現(xiàn)狀，應該多向其他國家學習，使我國的融資形式向著多元化方向發(fā)展。企業(yè)方面應該逐步轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念，將風險防范意識注入到企業(yè)的管理之中，與此同時企業(yè)要充分合理利用政策性出口信用保險，在提高收益的基礎(chǔ)上把企業(yè)做大做強。

六、結(jié)論

國際貿(mào)易融資作為銀行所面臨的、對業(yè)務(wù)創(chuàng)新有巨大作用的一項主要課題，企業(yè)應該充分合理的利用融資資源，不斷擴大產(chǎn)品在國際市場上的占有率，因此從需要銀行以及企業(yè)兩個角度對國際貿(mào)易融資進行深入的研究與分析，采用有效可行的國際貿(mào)易融資發(fā)展體制，利用科學有效的管理方法，開展能夠滿足我國經(jīng)濟發(fā)展需要的融資業(yè)務(wù)。

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作者簡介：叢妍（1992- ?），女，遼寧省岫巖滿族自治縣人，國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)endprint