科技成果知識產(chǎn)權歸屬問題促進科技成果轉化政策概覽（二）

文 高柯

科技成果轉化歷來是促進生產(chǎn)力水平的重要手段，因而也受到各類企業(yè)重視。自上期開始，本欄目將陸續(xù)推出有關科技成果轉化政策的相應內容，力求對成果轉化政策做一個完整而又實用的梳理，以饗讀者。

職務科技成果完成人的獎酬政策

主要是職務技術成果人員或職務發(fā)明人或設計人有獲得獎勵或報酬的權利，有取得榮譽證書的權利。

1．專利實施獎酬政策。根據(jù)《專利法》及其實施細則的規(guī)定，被授予專利權的單位可與發(fā)明人、設計人約定或在其依法制定的規(guī)章制度中規(guī)定報酬的方式和數(shù)額。如果未作約定或規(guī)定，應按以下比例給予發(fā)明人或設計人報酬：（1）在專利權有效期限內，每年應從實施專利的營業(yè)利潤中提取不低于2%（發(fā)明或者實用新型專利）或0.2%（外觀設計專利）；（2）也可參照前述比例，一次性給予報酬；（3）許可他人實施其專利的，應從收取的使用費中提取不低于10%。

2．科技成果轉化獎酬政策。根據(jù)《促進科技成果轉化法》規(guī)定，科技成果完成單位應按以下方式和比例對完成該項科技成果及其轉化做出重要供獻的人員給予獎勵：（1）轉讓給他人的，應從轉讓所得的凈收入中，提取不低于20%的比例；（2）實施轉化并成功投產(chǎn)后，應連續(xù)三至五年從實施該技成果新增留利中提取不低于5%的比例；（3）采用股份形式的企業(yè)，可按照國家有關規(guī)定將報酬或獎勵折算為股份或者出資比例。

專利的實施也屬于科技成果轉化，但《專利法》和 《促進科技成果轉化法》對權益分配無論從比例還是計算基數(shù)的規(guī)定都有所不同?！秾＠ā芬?guī)定的比例更低。對于這一問題，可從以下三個角度理解：一是科技成果是一個復合的概念，不僅包含一個或若干個專利權，也可能包含一個或若干個技術秘密權，甚至還包括軟件著作權、植物新品種等，因而其提取比例應當更高；二是在新產(chǎn)品、新技術、新工藝中可能使用了多項專利，每一項專利的貢獻度是不一樣的，《專利法》規(guī)定了最低應當達到的比例；三是權益分配比例是可以約定或在單位的規(guī)章制度中規(guī)定的，沒有約定或規(guī)定的，才適用法律規(guī)定；四是 《專利法》是專門法，對專利實施的權益分配應當優(yōu)先適用專利法及其實施細則。

《國辦29號文》對科研機構、高等學校轉化職務科技成果作了五個方面的細化規(guī)定：（1）對于實施轉化的情形，可參照前述比例給予一次性獎勵；（2）在研究開發(fā)和成果轉化中作出主要貢獻的人員，所得獎勵份額應不低于獎勵總額的50%；（3）獎勵總額超過技術轉讓凈收入或科技成果作價金額50%，以及超過實施轉化年凈收入20%的，由該單位職工代表大會討論決定；（4）以股份或出資比例等股權形式給予獎勵的，獲獎人按股份、出資比例分紅，或轉讓股權所得時，應依法繳納個人所得稅；（5）對多人組成的課題組完成的職務成果，僅部分成果完成人實施轉化的，單位在同其簽訂成果轉化協(xié)議時，應通過獎勵或適當?shù)睦嫜a償方式保障其他完成人的利益。

財企383號文規(guī)定了企業(yè)內部分配應當向研發(fā)人員適當傾斜、技術折股、折價入股、股權出售、股權獎勵、技術獎勵和技術分成等七種激勵方式，以及各種方式的實施條件，并規(guī)定企業(yè)自主創(chuàng)新激勵分配的程序。

《上海若干規(guī)定》依據(jù) 《促進科技成果轉化法》和國辦29號文的規(guī)定，對職務成果完成人及成果轉化人員的權益分配作出了相應的規(guī)定?！稄埥蓹嗉钤囆修k法》規(guī)定了重要的技術人員和經(jīng)營管理人員實施股權和分紅激勵的八種方式：股權獎勵、股權出售、股票期權、分紅激勵、績效獎勵、增值權獎勵等方式，高等院校和科研院所采取科技成果入股獎勵、科技成果收益分成。這是對國家有關規(guī)定的細化，并規(guī)定了各種激勵方式的操作辦法。

專利的實施也屬于科技成果轉化，但《專利法》和《促進科技成果轉化法》對權益分配無論從比例還是計算基數(shù)的規(guī)定都有所不同。可約定技術成果的歸屬。

3．股權確權政策。證監(jiān)發(fā)（2012）87號文對科技成果出資入股確認股權提出四點意見：（1）鼓勵以科技成果出資入股確認股權。以科技成果出資入股的，支持在企業(yè)創(chuàng)立之初，通過發(fā)起人協(xié)議或投資協(xié)議或公司章程等形式對科技成果的權屬、評估作價、折股數(shù)量和比例等事項做出明確約定，形成明晰的產(chǎn)權，避免今后發(fā)生糾紛，影響企業(yè)發(fā)行上市或掛牌轉讓。（2）鼓勵企業(yè)明確科技人員在科技成果中享有的權益，依法確認股權。支持企業(yè)根據(jù)《科學技術進步法》、 《促進科技成果轉化法》、 《專利法》和《專利法實施細則》等相關法律法規(guī)的規(guī)定，在相關的職務發(fā)明合同中約定科技人員在職務發(fā)明中享有的權益，并依法確認科技人員在企業(yè)中的股權。（3）支持北京中關村、上海張江、武漢東湖國家自主創(chuàng)新示范區(qū)和安徽合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗區(qū)內的企業(yè)、高等院校及科研院所按照依據(jù)國家法律法規(guī)制定的先行先試政策進行股權和分紅權激勵，對做出突出貢獻的科技人員和經(jīng)營管理人員所實施的技術入股、股權獎勵、分紅權等，以合理的方式確認其在企業(yè)中的股權。（4）進一步深化發(fā)行審核機制改革，對科技成果形成的股權予以審核確認。對于企業(yè)在股權形成及演變過程中存在的審批或者備案手續(xù)方面的瑕疵，中國證監(jiān)會本著重要性原則處理。涉及的股權占比較低、不影響公司控制權穩(wěn)定且沒有重大風險隱患的，在做充分的信息披露并說明出現(xiàn)股權糾紛時的解決機制的情況下，將不再要求企業(yè)在上市前補辦相關確認手續(xù)。

根據(jù)《促進科技成果轉化法》規(guī)定，科技成果完成單位與其他單位合作進行科技成果轉化的，應當依法由合同約定該科技成果有關權益的歸屬。

科技成果的知識產(chǎn)權歸屬

從科技成果的投資者與研發(fā)者兩個因素來看，科技成果及其轉化的權益分配有以下4種情形：

1．投資者與研發(fā)者重合，即自主研發(fā)模式。自主研發(fā)的成果歸其投資者與研發(fā)者所有。

2．投資者與研發(fā)者分開，即委托研發(fā)模式。委托研發(fā)成果可以歸投資者（即委托方）享有，也可以歸研發(fā)者（即受托方）享有，也可以歸投資者與研發(fā)者共有?！逗贤ā芬?guī)定，委托方（即投資者）與受托方（即研發(fā)者）對研發(fā)成果的歸屬有約定的，依照約定；沒有約定，或者約定不明確依照的相關規(guī)定仍不能確定的，歸受托方享有，但委托方有無償實施權。

3．共同投資且共同開發(fā)，即合作研發(fā)模式?！逗贤ā芬?guī)定，法人或其他組織個人之間、法人或其他組織相互之間對技術成果或發(fā)明創(chuàng)造的歸屬有約定的，依照約定；沒有約定，或約定不明確依照法律的相關規(guī)定仍不能確定的，申請專利的權利由合作開發(fā)的當事人共同享有，對于技術秘密權當事人均有使用和轉讓的權利。

對于委托開發(fā)或合作開發(fā)完成的發(fā)明創(chuàng)造的實施權?！逗贤ā芬?guī)定了三種情形：一是委托開發(fā)完成的發(fā)明創(chuàng)造，申請專利的權利屬于研究開發(fā)人而且研究開發(fā)人取得專利權的，委托人可以免費實施該專利。研究開發(fā)人轉讓專利申請權的，委托人享有以同等條件優(yōu)先受讓的權利；二是合作開發(fā)完成的發(fā)明創(chuàng)造，申請專利的權利屬于合作開發(fā)的當事人共有且當事人一方轉讓其共有的專利申請權的，其他各方享有以同等條件優(yōu)先受讓的權利；三是合作開發(fā)的當事人一方聲明放棄其共有的專利申請權且申請人取得專利權的，放棄專利申請權的一方可以免費實施該專利。

4．后續(xù)改進取得的技術成果的歸屬，有約定依照約定，無約定或約定不明確的，誰改進歸誰所有。

根據(jù)《合同法》規(guī)定，主要有以下幾種情形：一是當事人可以按照互利的原則在技術轉讓合同中約定實施專利、使用技術秘密后續(xù)改進的技術成果的分享辦法，沒有約定或者約定不明確，依照《合同法》第六十一條的規(guī)定仍不能確定的，一方后續(xù)改進的技術成果，其他各方無權分享；二是在技術咨詢合同、技術服務合同履行過程中，受托人利用委托人提供的技術資料和工作條件完成的新的技術成果，屬于受托人。委托人利用受托人的工作成果完成的新的技術成果，屬于委托人。當事人另有約定的，按照其約定。

根據(jù)《促進科技成果轉化法》規(guī)定，科技成果完成單位與其他單位合作進行科技成果轉化的，應當依法由合同約定該科技成果有關權益的歸屬。合同未作約定的，在合作轉化中產(chǎn)生新的發(fā)明創(chuàng)造的，該新發(fā)明創(chuàng)造的權益歸合作各方共有；對合作轉化中產(chǎn)生的科技成果，各方都有實施該項科技成果的權利, 該科技成果應經(jīng)合作各方同意。

科技成果轉化主體政策

科技成果轉化的主體一是科技人員，二是高校與科研機構，三是企業(yè)。國辦29號文對科技成果轉化主體作了以下規(guī)定：

1．科技人員可以兼職或離崗轉化科技成果。一是科技人員可以在完成本職工作的前提下，在其他單位兼職從事研究開發(fā)和成果轉化活動，高等學校應當支持本單位科技人員利用節(jié)假日和工作日從事研究開發(fā)和成果轉化活動；二是國有科研機構、高等學校及其科技人員可以離崗創(chuàng)辦高新技術企業(yè)或到其他高新技術企業(yè)轉化科技成果。對于兼職或離崗轉化科技成果的，規(guī)定兼職或離崗期間的工資、醫(yī)療、意外傷害等待遇和各種保險，原則上應由用人單位負責，并要求用人單位和兼職人員簽訂書面協(xié)議予以確定。單位應允許離崗人員在單位規(guī)定的期限內（一般為2年）回原單位競爭上崗，保障重新上崗者享有與連續(xù)工作的人員同等的福利和待遇。從事兼職或離崗轉化科技成果活動的人員不得侵害本單位或原單位的技術經(jīng)濟權益。本單位應當積極組織力量支持、幫助成果完成人進行成果轉化。

2．科研機構、高等學校及其科技人員可以采取多種方式轉化高新技術成果。

3．科技成果完成人可自行創(chuàng)辦企業(yè)實施轉化職務科技成果。本單位可依法約定在該企業(yè)中享有股權或出資比例，也可以依法以技術轉讓的方式取得技術轉讓收入。

國辦發(fā)128號文提出大力推動自主創(chuàng)新成果的轉移：一是完善自主創(chuàng)新成果發(fā)布機制。高等院校、科研機構以及其他單位使用財政資金開展研究開發(fā)的，要及時通過網(wǎng)絡等形式，將有關自主創(chuàng)新項目以及知識產(chǎn)權、技術轉移等情況向社會公開發(fā)布(國家法律法規(guī)規(guī)定不能公開的除外)，有關公開發(fā)布的要求必須在項目合同中予以明確；二是鼓勵高等院校和科研機構向企業(yè)轉移自主創(chuàng)新成果；三是鼓勵科研人員開展自主創(chuàng)新成果產(chǎn)業(yè)化活動。

對于科技成果轉化主體，《上海若干規(guī)定》還做出了以下規(guī)定：一是具備法人資格的高等院校、科研機構可與外國投資者以合作的方式，設立外商投資高新技術企業(yè)；二是允許在外商投資高新技術企業(yè)工作1年以上的國內科研人員成為該企業(yè)的中方投資者；三是外商投資高新技術企業(yè)對所研究開發(fā)的產(chǎn)品，可實行委托加工生產(chǎn)模式，并允許對外租賃自產(chǎn)產(chǎn)品。

國家和上海市出臺了鼓勵大學生創(chuàng)業(yè)政策和海外留學人員回國創(chuàng)業(yè)政策，支持大學生和海外留學回國人員創(chuàng)辦企業(yè)轉化科技成果。

對于兼職或離崗轉化科技成果的，規(guī)定兼職或離崗期間的工資、醫(yī)療、意外傷害等待遇和各種保險，原則上應由用人單位負責，并要求用人單位和兼職人員簽訂書面協(xié)議予以確定。