經(jīng)濟(jì)主體的“自我價(jià)值負(fù)載”與“我執(zhí)”

高雷 張杰

摘要：文章拓展了自創(chuàng)的“自我價(jià)值負(fù)載”理論，創(chuàng)建了“我執(zhí)”理論及建立在此兩理論基礎(chǔ)之上的行為公司治理理論，還提出了10項(xiàng)關(guān)鍵性命題，并運(yùn)用7組行為經(jīng)濟(jì)學(xué)實(shí)驗(yàn)驗(yàn)證了理論。研究發(fā)現(xiàn)，基于人性特點(diǎn)的行為公司治理能實(shí)現(xiàn)人本治理與深度治理，獲得更大的治理收益。

關(guān)鍵詞：行為經(jīng)濟(jì)學(xué)；公司治理；自我價(jià)值；價(jià)值負(fù)載；我執(zhí)

一、 引言

主流公司治理研究從無(wú)自我價(jià)值負(fù)載的理性經(jīng)濟(jì)人假設(shè)出發(fā)，結(jié)果發(fā)現(xiàn)實(shí)踐中無(wú)法解釋的現(xiàn)象層出不窮。本文創(chuàng)建了基于經(jīng)濟(jì)主體的“自我價(jià)值負(fù)載”與“我執(zhí)”的行為公司治理理論，提出了10項(xiàng)關(guān)鍵性命題。并且，本文還開(kāi)展了相應(yīng)的實(shí)驗(yàn)研究，通過(guò)7組實(shí)驗(yàn)驗(yàn)證了該理論。本文認(rèn)為，與基于“理性經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)的傳統(tǒng)公司治理相比，基于人性特點(diǎn)的行為公司治理將取得更好的治理效果。

二、 理論研究

1. “自我價(jià)值負(fù)載”理論。高雷首創(chuàng)的“自我價(jià)值負(fù)載”理論指出，有限理性的本質(zhì)系經(jīng)濟(jì)主體都對(duì)自我本能地認(rèn)同與欣賞，視自我為價(jià)值主體，具有先驗(yàn)的自我價(jià)值負(fù)載，因而無(wú)法把自己當(dāng)作無(wú)價(jià)值負(fù)載的客體來(lái)理性對(duì)待。哲學(xué)家?jiàn)W勒留說(shuō)：“每個(gè)人最?lèi)?ài)的都是自己，但是他卻更重視別人對(duì)自己的看法，其重視程度要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)自己對(duì)自己的評(píng)價(jià)”。此話表明，人們其實(shí)知道自己不比別人更優(yōu)秀，可還是最?lèi)?ài)自己，因?yàn)檫@種愛(ài)是本能的、先驗(yàn)的、無(wú)需理由的。據(jù)報(bào)道，2002年美國(guó)開(kāi)展了一次民意調(diào)查：“如果可能，您愿意用克隆的方法獲得一個(gè)完美無(wú)缺的孩子嗎？”，結(jié)果只有6%的被調(diào)查者表示愿意。該調(diào)查結(jié)果表明，對(duì)絕大多數(shù)人而言，無(wú)需完美無(wú)缺，只要是自己的孩子就是最值得愛(ài)的。這又一次證明，對(duì)自己的孩子（和自己）的愛(ài)是無(wú)需理由的。因此，具有自我價(jià)值負(fù)載的經(jīng)濟(jì)主體是不可能完全理性的——即經(jīng)濟(jì)人是愛(ài)自己的有限理性人。

每個(gè)人都希望聽(tīng)到贊美，都不愿意聽(tīng)到批評(píng)，就是因?yàn)樽晕覂r(jià)值負(fù)載；每個(gè)人都習(xí)慣性地自以為是，都認(rèn)為自己是正確的（即使一個(gè)人認(rèn)錯(cuò)時(shí)，也是因?yàn)榇巳苏J(rèn)為自己錯(cuò)了這個(gè)想法是對(duì)的，他才會(huì)認(rèn)錯(cuò)），也是因?yàn)樽晕覂r(jià)值負(fù)載。大多數(shù)人做的大多數(shù)事其實(shí)都是由其自我價(jià)值負(fù)載驅(qū)動(dòng)。這些人或多或少地活在純粹出自臆想的自我世界里，以自我的價(jià)值文化判定事物，偏執(zhí)虛妄地主觀分別客觀存在。

自我價(jià)值負(fù)載導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)主體把自己看得過(guò)于重要。然而，在真實(shí)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)生活中，無(wú)法人人都當(dāng)主角；如果看到別人當(dāng)了主角，那么自己的自我價(jià)值負(fù)載這一先驗(yàn)的、固有的觀念就會(huì)受到強(qiáng)烈的沖擊。經(jīng)濟(jì)主體的這種以自我為中心的自我世界設(shè)計(jì)在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中顯然難以行得通，到頭來(lái)卻將由于在群體中找不到自我的適當(dāng)位置，而成為真正失落了自我的典型。

2. “我執(zhí)”理論?！拔覉?zhí)”系指人類(lèi)執(zhí)著于自我，執(zhí)著于自大、自滿、貪婪等，總放不下自己，心中梗著非常大且重的“自我”，過(guò)分執(zhí)著于自己的想法和人格，難以自覺(jué)覺(jué)他，缺乏集體意識(shí)和奉獻(xiàn)精神等?！拔覉?zhí)”對(duì)人的負(fù)面影響很大：當(dāng)認(rèn)為自己比別人好時(shí)就沾沾自喜、自命不凡；認(rèn)為自己比別人稍差時(shí)就嫉妒、憤恨；認(rèn)為自己遠(yuǎn)比不上別人時(shí)就灰心喪氣、妄自菲薄、自暴自棄；為了突出自己與眾不同就“裝酷”，表現(xiàn)出好像對(duì)一切都無(wú)所謂。其實(shí)，相比于整個(gè)世界，“我”很渺小，執(zhí)著不得，一執(zhí)就錯(cuò)。自我本毫無(wú)特殊之處，可經(jīng)濟(jì)主體卻往往視自我的價(jià)值無(wú)限寶貴，非我只是被用作肯定自我的價(jià)值的工具。經(jīng)濟(jì)主體一旦知道自己的死期，就無(wú)法安心生活——其根本原因是他把自我的價(jià)值看得比天還大（無(wú)限寶貴）。又例如，許多追星族盡管知道與自己的偶像結(jié)婚其實(shí)是不可能的事情，可是卻都強(qiáng)烈地希望自己的偶像保持單身狀態(tài)。這種現(xiàn)象其實(shí)反映了這些追星族把自己看得過(guò)重，導(dǎo)致產(chǎn)生不切實(shí)際的偏執(zhí)妄想。

在一般情況下，經(jīng)濟(jì)主體的理性水平高低與“我執(zhí)”的強(qiáng)烈程度成反比：“我執(zhí)”越強(qiáng)烈，理性水平越低；“我執(zhí)”越輕微，理性水平越高。如果“我執(zhí)”不強(qiáng)，理性程度很高，這樣的經(jīng)濟(jì)主體對(duì)自我在客觀世界中的價(jià)值體現(xiàn)往往是心服口服；如果“我執(zhí)”很強(qiáng)，理性程度很低，這樣的經(jīng)濟(jì)主體對(duì)自我在客觀世界中的價(jià)值體現(xiàn)通常是心服口不服；如果“我執(zhí)”超強(qiáng)，理性程度極低，這樣的經(jīng)濟(jì)主體對(duì)自我在客觀世界中的價(jià)值體現(xiàn)必定是心不服口不服，從而把自己孤立、封閉起來(lái)，甚至產(chǎn)生精神分裂傾向。

“我執(zhí)”會(huì)降低經(jīng)濟(jì)主體的理性程度。例如，經(jīng)濟(jì)主體能為他人理性決策，卻在“我執(zhí)”的影響下不能為自己理性決策。一滴水要想永不干涸，就要與大海融為一體。放下“我執(zhí)”，自覺(jué)覺(jué)人，既是理性抉擇，又符合儒家的“推己及人，仁者愛(ài)人”、墨家的“兼愛(ài)”和基督教的“平等博愛(ài)”等思想。

3. 行為公司治理理論?，F(xiàn)今，建立在“理性經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)之上的主流公司治理研究遇到了越來(lái)越多無(wú)法解釋的問(wèn)題。本文在高雷，高雷和劉緒光、在高雷、Gao、Gao和Schmidt等研究的基礎(chǔ)上，創(chuàng)建了基于經(jīng)濟(jì)主體的自我價(jià)值負(fù)載和“我執(zhí)”的行為公司治理理論，向著人本治理和深度治理邁出了關(guān)鍵性的一步。

在公司治理中，委托人往往希望代理人以他的理想為理想，而代理人又希望懷有自己的理想。這是因?yàn)樵谧晕覂r(jià)值負(fù)載的影響下，代理人絕不會(huì)視自己為委托人的工具，而只會(huì)視自己為價(jià)值主體。那么，如何處理協(xié)調(diào)好公司治理中的委托人與代理人的關(guān)系呢？本文認(rèn)為，應(yīng)將委托人和代理人視為一體化的價(jià)值主體，這樣才能充分發(fā)揮代理人的作用。據(jù)載，開(kāi)設(shè)于1823年的中國(guó)第一家票號(hào)山西“日升昌”在近百年的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，經(jīng)手匯兌的銀兩達(dá)十幾億兩，可是從未發(fā)生過(guò)一起內(nèi)部人嚴(yán)重違規(guī)事件。這種奇跡的發(fā)生有賴(lài)于良好的內(nèi)部治理，特別是一種很好的制度——身股制。身股制是指山西票號(hào)中的管理者（代理人）用個(gè)人的人力資本入股，與東家（委托人）的銀股享有同等的分紅權(quán)利，但身股擁有者不承擔(dān)任何虧賠責(zé)任。身股不能繼承，不可轉(zhuǎn)讓?zhuān)蝗绻砉蓳碛姓唠x開(kāi)票號(hào)，身股隨即取消。身股擁有者若正常退休則享有“退休股”按其退休前所擁有的身股股份分紅，過(guò)世后其家屬仍可享受分紅一定年數(shù)，稱(chēng)為“故身股”。這樣的制度極大地避免了身股擁有者發(fā)生短期行為。本文認(rèn)為，身股制能取得很大成功的關(guān)鍵之處在于這種制度能充分體現(xiàn)出代理人的自我價(jià)值，即代理人本身系價(jià)值主體（不用出錢(qián)就可參加分紅且不承擔(dān)虧損），系目的，而非（委托人的）工具，這正符合“得人者昌”的古訓(xùn)。

基于對(duì)公司治理主體的人性特點(diǎn)和行為特征的系統(tǒng)深入的分析，本文就行為公司治理理論提出了10項(xiàng)關(guān)鍵性命題：

命題一：您要像原諒自己那樣容易地原諒他人。

囿于自我價(jià)值負(fù)載和“我執(zhí)”，人“天生”容易原諒自己，而不容易原諒他人。因此，本文建議：公司治理主體須盡可能做到放下“我執(zhí)”，自覺(jué)覺(jué)他，即對(duì)待別人時(shí)要盡量寬松，對(duì)待自己時(shí)要盡量嚴(yán)苛，始終注意不斷反省自己，由內(nèi)而外地改變自己的一言一行，以推進(jìn)人本治理的實(shí)現(xiàn)。

命題二：您要能原諒他人的錯(cuò)誤，還要能承認(rèn)他人的正確。

受“我執(zhí)”的影響，對(duì)許多人而言，承認(rèn)他人的正確甚至比原諒別人的錯(cuò)誤還難。這樣顯然是不理性的，是對(duì)自己有害的。對(duì)此，本文建議：公司治理主體必須杜絕只想著體現(xiàn)自我價(jià)值，而不愿意體現(xiàn)別人的價(jià)值的錯(cuò)誤想法。

命題三：不要看別人如何對(duì)待自己，而要看別人如何對(duì)待他人。

囿于“我執(zhí)”，人們無(wú)法客觀地、中立地、公允地看待別人對(duì)待自己如何，可是人們可以客觀地、中立地、公允地看待別人對(duì)待他人如何。因此，本文強(qiáng)烈建議：在公司治理中，考核人須多考慮被考核人是如何對(duì)待他人的，而盡可能不考慮被考核人是如何對(duì)待自己的。

命題四：很多時(shí)候?qū)Υ砣税l(fā)號(hào)施令不如引導(dǎo)代理人主動(dòng)請(qǐng)命。

自我價(jià)值負(fù)載和“我執(zhí)”造成代理人往往不喜歡被迫做事，而是喜歡主動(dòng)幫助委托人。因此，在許多情況下，對(duì)代理人發(fā)號(hào)施令遠(yuǎn)不如引導(dǎo)代理人主動(dòng)請(qǐng)命達(dá)到的效果好。

命題五：提倡主動(dòng)道歉及自我批評(píng)。

“我執(zhí)”導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)主體之間“天生地”存在著摩擦和沖突，矛盾總是如影隨形。這種情況在公司治理中表現(xiàn)得尤為明顯和突出。本文建議：自賤尊人，即公司治理主體對(duì)于人際糾紛應(yīng)積極地自我批評(píng)或主動(dòng)道歉，每個(gè)人把自己最好的一面帶出來(lái)是解決矛盾的最好辦法。

命題六：委托人勿輕易改變代理人的習(xí)慣。

許多人把自己的習(xí)慣看作是自己的一部分，不用它就好像否定了自己一樣。這其實(shí)是“我執(zhí)”在起作用。因此，本文建議，委托人勿輕易改變代理人的習(xí)慣，以免引起不必要的沖突。

命題七：委托人勿多關(guān)注代理人在職權(quán)范圍內(nèi)的具體行為，以避免矛盾。

受自我價(jià)值負(fù)載和“我執(zhí)”的影響，許多人會(huì)潛意識(shí)地將自己的行為方式作為最佳方式。鑒于此，本文建議，委托人勿多關(guān)注代理人在職權(quán)范圍內(nèi)的具體行為。這是因?yàn)槲腥送ǔ?lè)于見(jiàn)到代理人按照與他一致的行為方式行事，而代理人又往往喜歡按照他自己的行為方式行事，矛盾因此如影隨行。

命題八：您應(yīng)該樂(lè)于接受比您能干的下屬。

理性地看，接受能干的下屬顯然是于己有利的；可是，囿于“我執(zhí)”，許多上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)真地?zé)o法接受比他們自己更能干的下屬，造成了不必要、不經(jīng)濟(jì)的自我束縛，形成典型的非理性行為。甚至有些上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)把大量的時(shí)間和精力耗費(fèi)在設(shè)法證明下屬不如自己上，試問(wèn)這樣的公司能治理好嗎？

命題九：企業(yè)文化的主角是代理人而不是委托人。

我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)亟需培育以代理人為主角的企業(yè)文化，要想法設(shè)法創(chuàng)造出各種各樣正式的或非正式的平臺(tái)，讓代理人們都各自有在某一平臺(tái)上當(dāng)“被世界偏愛(ài)的主角”的機(jī)會(huì)。目前，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的企業(yè)文化大多是對(duì)老板的個(gè)人崇拜。然而，建立在過(guò)于強(qiáng)烈的自我價(jià)值負(fù)載基礎(chǔ)上的個(gè)人崇拜會(huì)導(dǎo)致一手遮天式的“一把手主義”，這些一把手們習(xí)慣于一意孤行、自高自大、盲目自信、不愿認(rèn)錯(cuò)，將桎梏企業(yè)今后的發(fā)展。下屬（代理人）以上司（委托人）的理想為自己的理想，就容易看不到自己的理想；與其讓下屬空想企業(yè)壯大，不如讓他們自己的壯大而為企業(yè)發(fā)展增加活力。“圣人無(wú)常心，以百姓心為心”，就是這個(gè)道理。例如，在關(guān)于山西票號(hào)的各種記載資料中，掌柜等管理人員（代理人）都記載翔實(shí)，而東家（委托人）的記載則非常簡(jiǎn)略，正符合這個(gè)道理。

命題十：提倡身股制。

源于我國(guó)山西票號(hào)的身股制有不少科學(xué)合理之處。身股制與西方的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制最大的區(qū)別在于：是人身而非資本所頂股份，是待遇而非財(cái)產(chǎn)。本文認(rèn)為，身股制的關(guān)鍵不在于經(jīng)濟(jì)激勵(lì)，而在于能使代理人獲得“人格價(jià)值”，即感到其價(jià)值主體地位被凸顯，有助于滿足其自我價(jià)值負(fù)載。因此，身股制能充分調(diào)動(dòng)代理人的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，極大地釋放其潛能。試問(wèn)，“人在股在”，誰(shuí)又愿意叛離呢？

三、 實(shí)驗(yàn)研究

本文運(yùn)用行為經(jīng)濟(jì)學(xué)實(shí)驗(yàn)來(lái)實(shí)證研究代理人的自我價(jià)值負(fù)載和“我執(zhí)”對(duì)其公司治理行為的影響。本文設(shè)計(jì)了7組實(shí)驗(yàn)，每組實(shí)驗(yàn)都有兩輪。我們首先對(duì)國(guó)內(nèi)某大學(xué)的50名企業(yè)管理專(zhuān)業(yè)本科生做了預(yù)備實(shí)驗(yàn)，然后選取了同城的另一所高校的164名正在擔(dān)任公司治理代理人的MBA學(xué)生作為正式實(shí)驗(yàn)的被試。其中，7名被試出現(xiàn)認(rèn)知偏差，其數(shù)據(jù)未納入分析。全部157名有效被試中，男生92名，占總?cè)藬?shù)的58.6%，女生65名，占總?cè)藬?shù)的41.4%。本文研究發(fā)現(xiàn)，全部7組實(shí)驗(yàn)的兩輪實(shí)驗(yàn)結(jié)果都具有統(tǒng)計(jì)上顯著的差異，表明公司治理代理人的行為除了受理性的引導(dǎo)，還深受自我價(jià)值負(fù)載和“我執(zhí)”的影響。

下面，以實(shí)驗(yàn)1和實(shí)驗(yàn)6的結(jié)果為例進(jìn)行闡述。實(shí)驗(yàn)1的結(jié)果顯示：第一輪中，157名被試中有133名被試覺(jué)得與大多數(shù)同事的關(guān)系都好，只與一人關(guān)系不好的同事人好；第二輪中，157名被試中有118名被試認(rèn)為與大多數(shù)同事的關(guān)系都好，只是與自己關(guān)系不好的同事人不好。兩輪實(shí)驗(yàn)結(jié)果有統(tǒng)計(jì)上顯著的差異。進(jìn)一步研究發(fā)現(xiàn)，當(dāng)這133名覺(jué)得這位和大多數(shù)同事關(guān)系好的人是好人的被試發(fā)現(xiàn)該人就與自己關(guān)系不好時(shí)，只有41名被試還覺(jué)得他人好，而有92名被試轉(zhuǎn)而覺(jué)得他人不好了，說(shuō)明理性的（這一點(diǎn)可以從第一輪的結(jié)果中看出）公司治理代理人難以擺脫自我價(jià)值負(fù)載和“我執(zhí)”對(duì)其行為的影響（這一點(diǎn)可以從第二輪的結(jié)果中看出）。該實(shí)驗(yàn)結(jié)果證明了命題三。實(shí)驗(yàn)6的結(jié)果顯示：第一輪中，157名被試中有130名被試在為其朋友交易時(shí)，會(huì)賣(mài)出X股票；而在第二輪中，157名被試中有115名被試在為自己交易時(shí)，不會(huì)賣(mài)出X股票。兩輪實(shí)驗(yàn)結(jié)果有統(tǒng)計(jì)上顯著的差異。進(jìn)一步研究發(fā)現(xiàn)，在第一輪中表示為朋友交易時(shí)會(huì)賣(mài)出X股票的130名被試中有95名在為自己交易時(shí)不愿賣(mài)出X股票，說(shuō)明這95名理性的被試囿于“我執(zhí)”，無(wú)法理性地對(duì)待自己，走不出自我世界。

實(shí)驗(yàn)1：

有一位職員與大多數(shù)同事的關(guān)系都好，只與一人關(guān)系不好，您會(huì)覺(jué)得他人好嗎？ □是 □否

有一位同事與大多數(shù)同事的關(guān)系都好，只是對(duì)您不好，您會(huì)覺(jué)得他人好嗎？ □是 □否

實(shí)驗(yàn)2：

您覺(jué)得您上司應(yīng)該像原諒他自己那么容易地原諒您嗎？ □是 □否

您真會(huì)像原諒自己那么容易地原諒下屬嗎？□是□否

實(shí)驗(yàn)3：

如果您的上司不及您能干，您覺(jué)得他應(yīng)該樂(lè)于接受您嗎？ □是 □否

您真地樂(lè)于接受比您能干的下屬嗎？□是 □否

實(shí)驗(yàn)4：

您愿意您的下屬把您的理想當(dāng)作他們的理想嗎？ □是 □否

您愿意把您上司的理想當(dāng)作您自己的理想嗎？

□是 □否

實(shí)驗(yàn)5：

假設(shè)你是女生，

請(qǐng)問(wèn)你更喜歡聽(tīng)你男友說(shuō)“XX明星長(zhǎng)得像你”，而不是“你長(zhǎng)得像XX明星”嗎？ □是 □否

請(qǐng)問(wèn)“XX明星長(zhǎng)得像你”和“你長(zhǎng)得像XX明星”其實(shí)一樣嗎？□是 □否

實(shí)驗(yàn)6：

3個(gè)月前，您以每股10元的價(jià)格買(mǎi)入了X股票10萬(wàn)股。時(shí)至今日，股格跌至每股5.5元，而且按照目前的行情估計(jì)，價(jià)格繼續(xù)下跌的可能性較大。

如果您是為朋友交易，請(qǐng)問(wèn)您現(xiàn)在會(huì)賣(mài)出X股票嗎？ □是 □否

如果您是為自己交易，請(qǐng)問(wèn)您現(xiàn)在會(huì)賣(mài)出X股票嗎？ □是 □否

實(shí)驗(yàn)7：

假設(shè)您面前有如下兩簽可以選擇：

A簽：100%中100元；

B簽：30%的概率中0元，70%的概率中160元。

如果您為您自己在A簽和B簽之間選擇，請(qǐng)問(wèn)您會(huì)選A簽嗎？ □是 □否

如果您為您孩子在A簽和B簽之間選擇，請(qǐng)問(wèn)您會(huì)選A簽嗎？ □是 □否

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基金項(xiàng)目：國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目（項(xiàng)目號(hào)：71002109）。

作者簡(jiǎn)介：高雷，南京航空航天大學(xué)金城學(xué)院副院長(zhǎng)、教授、博士生導(dǎo)師，德國(guó)漢諾威大學(xué)金融學(xué)博士；張杰，南京審計(jì)學(xué)院助理研究員。

收稿日期：2014-09-14。