淺析我國中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系的法律完善

俞金芳

摘要：我國信用擔(dān)保業(yè)起步較晚。由于相關(guān)立法不足，嚴(yán)重制約了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。填補(bǔ)我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系法律措施和規(guī)范的空白，是解決我國中小企業(yè)融資難的重要手段和途徑。

關(guān)鍵詞：信用擔(dān)保 融資 法律 完善

信用是一個(gè)國家經(jīng)濟(jì)繁榮與社會(huì)發(fā)展的基礎(chǔ)，也是市場經(jīng)濟(jì)秩序的基本內(nèi)容。信用擔(dān)保的法律關(guān)系最早出現(xiàn)和確定在古羅馬法中。20世紀(jì)歐美等國家已通過運(yùn)用信用擔(dān)保為中介的手段，合理配置社會(huì)資源，達(dá)到政府經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。由于我國信用擔(dān)保缺少獨(dú)立完整的法律規(guī)范來調(diào)整和保護(hù)，導(dǎo)致了相關(guān)法律地位、服務(wù)對象、支撐體系以及運(yùn)作規(guī)則等方面界定的模糊。

一、立法中存在的問題

相比較發(fā)達(dá)國家成熟、完善的法律環(huán)境，我國在法律建設(shè)方面存在以下問題：

（一）缺乏法律規(guī)范

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立、運(yùn)作和發(fā)展應(yīng)該有相對獨(dú)立的單行法律、法規(guī)進(jìn)行調(diào)整。但是我國沒有專門的立法調(diào)整中小企業(yè)行政主管機(jī)構(gòu)的關(guān)系?，F(xiàn)行中小企業(yè)主管機(jī)構(gòu)對于職能和職責(zé)的定位不明確。盡管部分針對中小企業(yè)融資的規(guī)范性文件已經(jīng)實(shí)施，可是缺乏專門法律的調(diào)整規(guī)范，也沒有設(shè)立相關(guān)的政策性金融機(jī)構(gòu)，從而阻礙了我國信用擔(dān)保業(yè)健康有序的發(fā)展。

（二）法律解釋不足

全國人大制定的《擔(dān)保法》使擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展有了法律依據(jù)。隨著擔(dān)保行業(yè)的不斷發(fā)展和完善，擔(dān)保法及其司法解釋的缺陷日益明顯。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的產(chǎn)生以1999年6月《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》為標(biāo)志，但2000年頒布擔(dān)保法司法解釋時(shí)，全國擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量并未有較大規(guī)模發(fā)展。盡管擔(dān)保法對保險(xiǎn)擔(dān)保方式等具體方面的規(guī)范都有涉及，但由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)時(shí)刻伴隨市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，相關(guān)法律解釋跟不上，使得《擔(dān)保法》不能滿足社會(huì)發(fā)展的要求。

（三） 立法層次低

我國對于中小企業(yè)信用擔(dān)保的規(guī)范主要依靠國家各有關(guān)部門出臺的部門規(guī)章、政策性文件和地方政府制定的地方性法規(guī)來調(diào)整?？墒窍嚓P(guān)規(guī)定過于分散、零亂、且不成體系。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保行為法律關(guān)系的復(fù)雜性，使得部門規(guī)章和地方性法規(guī)不能完全對其進(jìn)行有效的調(diào)整。立法層次低，實(shí)現(xiàn)效力有限，缺乏對擔(dān)保行業(yè)整體和其所涉及的社會(huì)關(guān)系進(jìn)行全面的調(diào)整規(guī)范，難以提供有效的法律支持和保護(hù)，對于擔(dān)保行業(yè)社會(huì)環(huán)境的整體改善起到阻礙作用。

（四）法律滯后

我國擔(dān)保法律法規(guī)相關(guān)制定方面的嚴(yán)重滯后造成中小企業(yè)擔(dān)保融資困難。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保缺少必要的法律支持和保護(hù)，使得信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展舉步維艱。其主要表現(xiàn)在：中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模相對較偏窄，難以滿足我國中小企業(yè)信用擔(dān)保發(fā)展的需求；由于法律制定和實(shí)施上的滯后，導(dǎo)致?lián)I(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在當(dāng)前嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢下，嚴(yán)重阻礙著擔(dān)保行業(yè)的良性發(fā)展。

二、國外中小企業(yè)融資的法律借鑒

美國建立的中小企業(yè)信用擔(dān)保制度，確立了小企業(yè)管理局作為執(zhí)行中小企業(yè)信用擔(dān)保職能的機(jī)構(gòu)，針對美國小企業(yè)為擔(dān)保的對象主要。日本則包括了信用保證法信用保險(xiǎn)兩方面的法律制度，主要由《信用保證協(xié)會(huì)法》和《中小企業(yè)信用保險(xiǎn)法》兩部法律加以調(diào)整規(guī)范。

美日中小企業(yè)信用保證法律制度的主要內(nèi)容包括：由政府成立專業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，增強(qiáng)中小企業(yè)融資的成功率；通過建立資金補(bǔ)償機(jī)制，提供資金補(bǔ)償以確保信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的持續(xù)健康運(yùn)轉(zhuǎn)；建立分散中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的法律制度，通過提供信用擔(dān)保的方式來分散銀行的風(fēng)險(xiǎn)，從而提高銀行向中小企業(yè)提供貸款的積極性。

三、中小企業(yè)融資擔(dān)保信用體系的法律完善

（一）修改完善現(xiàn)有法律法規(guī)

《擔(dān)保法》由于種種方面的限制，對中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)等方面缺乏規(guī)范和涉及。中小企業(yè)信用擔(dān)保作為一種擔(dān)保行為，仍然應(yīng)該受到《擔(dān)保法》的調(diào)整和規(guī)范。所以對當(dāng)前的《擔(dān)保法》做相對明確的修改和完善，充實(shí)內(nèi)容，明確法律地位和運(yùn)行規(guī)則，是刻不容緩的。通過法律明確區(qū)分中小企業(yè)責(zé)任承擔(dān)的方式，積極鼓勵(lì)大企業(yè)為中小企業(yè)做擔(dān)保，才可以達(dá)到合理配置社會(huì)資源的目的。

（二）立法設(shè)置相關(guān)中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)

近幾年來，中小融資機(jī)構(gòu)由于整合而數(shù)量銳減。從我國實(shí)際情況來看，應(yīng)盡早對非國有金融機(jī)構(gòu)開放金融市場，加強(qiáng)民間中小金融機(jī)構(gòu)的培育，大力發(fā)展中小融資信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，使中小銀行成為中小企業(yè)融資的主要途徑和渠道。設(shè)立政策性中小企業(yè)銀行，使其既承擔(dān)執(zhí)行國家政策和相應(yīng)的管理職能，又可以為小微企業(yè)提供融資服務(wù)。同時(shí)，政策性中小企業(yè)銀行還可以與商業(yè)銀行、中小金融機(jī)構(gòu)在小微企業(yè)融資上展開競爭，促進(jìn)資金使用率。

（三）構(gòu)建法律政策體系

可以通過《中小企業(yè)信用法》和《中小企業(yè)信息披露規(guī)定》的制定和實(shí)施，規(guī)范明確擔(dān)保機(jī)構(gòu)和擔(dān)保行為。借鑒美日的法律制度，可以設(shè)立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并實(shí)行分類管理。通過對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)組織和信用擔(dān)保行為的專業(yè)立法，有效的規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營范圍、退出機(jī)制、擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍、政策補(bǔ)償?shù)纫幌盗袚?dān)保行為的實(shí)施。借鑒日本信用保證制度的經(jīng)驗(yàn)，通過保險(xiǎn)機(jī)制緩釋擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，保障擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康、穩(wěn)定的運(yùn)轉(zhuǎn)。

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