我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革中的問題及對(duì)策

葉進(jìn)博

我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)過30多年的改革，在取得成績(jī)的同時(shí)也存在著一些問題，制約著國(guó)有企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。本文主要揭示了制約國(guó)有企業(yè)發(fā)展的問題，包括行政化現(xiàn)象依然存在，所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)無法真正分離；內(nèi)部人控制問題；資源配置效率低下，不具備強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力等。建議逐步取消國(guó)有企業(yè)行政化；建立多元分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)，容許非公有資本參股；高層管理人員職業(yè)經(jīng)理化；充分發(fā)揮市場(chǎng)對(duì)資源配置的作用。

一、我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革現(xiàn)狀

我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革始于1978年十一屆三中全會(huì)，在30多年的改革歷程中，從最初的放權(quán)讓利，到承包經(jīng)營(yíng)，再到沿市場(chǎng)化方向推進(jìn)，而后實(shí)施戰(zhàn)略性改組，直至進(jìn)入國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革新階段，縱觀這一過程，是國(guó)有企業(yè)改革不斷發(fā)展、不斷完善的過程，是國(guó)有企業(yè)建立“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度的過程，亦是國(guó)有企業(yè)推進(jìn)公司治理的過程。尤其是在2002年以后，隨著國(guó)有資產(chǎn)管理體制的完善，我國(guó)在國(guó)有企業(yè)公司制股份制、國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)試點(diǎn)、中央企業(yè)重組等方面取得了很大成績(jī)，國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，國(guó)有企業(yè)改制和國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)一步規(guī)范，形成了一批具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的大公司大企業(yè)集團(tuán)。從目前的情況來看，無論是從政策層面還是到實(shí)踐層面，我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革無疑是成功的，但是在成功背后出現(xiàn)的一些問題，卻不得不需要我們?nèi)フ暋?/p>

二、我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革中的問題

行政化現(xiàn)象依然存在，所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)無法真正分離。按照我國(guó)政府級(jí)別，國(guó)有企業(yè)的級(jí)別主要有“中央企業(yè)、省屬企業(yè)、市屬企業(yè)、縣屬企業(yè)” ，這四個(gè)級(jí)別的企業(yè)下又有相對(duì)應(yīng)的行政級(jí)別，如中國(guó)投資有限責(zé)任公司屬正部級(jí)中央企業(yè)，華潤(rùn)（集團(tuán)）有限公司屬副部級(jí)中央企業(yè)，中國(guó)房地產(chǎn)開發(fā)集團(tuán)公司屬正廳級(jí)中央企業(yè)。以此類推，省屬企業(yè)、市屬企業(yè)、縣屬企業(yè)都有相對(duì)應(yīng)的行政級(jí)別。

作為中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的國(guó)有企業(yè)，其內(nèi)部治理方式并不符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原理，而是由行政命令來決定。充當(dāng)公司治理主體的股東大會(huì)形同虛設(shè)，董事會(huì)主要成員由行政命令調(diào)入，監(jiān)事會(huì)的作用被不斷弱化，成為了“配角”，高層管理人員亦通過行政命令任命或調(diào)入，如此濃重的行政特色，不僅使所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)無法真正分離，而且阻礙了國(guó)有企業(yè)公司治理的推行，嚴(yán)重影響到改革的進(jìn)程。

國(guó)有企業(yè)內(nèi)部人控制問題。我國(guó)國(guó)有企業(yè)高層管理人員普遍帶有濃重的行政化色彩，一些高管不僅在企業(yè)中擔(dān)任經(jīng)營(yíng)職位，而且在政府部門中擔(dān)任行政職位，且不論這類高管人員的經(jīng)營(yíng)能力如何，只是身兼雙職且都是重要職位，兩方面都需要其作出科學(xué)合理的決策之時(shí)，矛盾就顯現(xiàn)出來，應(yīng)該如何權(quán)衡利弊？當(dāng)魚與熊掌不可兼得之時(shí)，應(yīng)該如何取舍？此外，在我國(guó)還存在一種奇特現(xiàn)象，即國(guó)有企業(yè)成為部分政府官員的“準(zhǔn)養(yǎng)老院”，這類政府官員大部分都是即將步入退休年齡且升遷無望的，所以國(guó)有企業(yè)高管職位成為其最理想選擇，當(dāng)這類官員搖身一變成為企業(yè)高管時(shí)，問題也隨之而來。不管是身兼雙職還是職位轉(zhuǎn)變的這類企業(yè)高管，由于精力不足或缺乏管理知識(shí)，在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中難免會(huì)遇見困難，無法在計(jì)劃、組織、指揮、領(lǐng)導(dǎo)、控制方面統(tǒng)籌兼顧，導(dǎo)致決策個(gè)人化、經(jīng)驗(yàn)化，影響企業(yè)業(yè)績(jī)的可能性增大。此外這類高管人員普遍是或曾是政府官員，這就在經(jīng)營(yíng)企業(yè)的過程中難免會(huì)帶有官僚作風(fēng)，在管理中獨(dú)斷專行，不容他人反面意見，任人唯親，甚至以權(quán)謀私，由此上行下效，官僚作風(fēng)在企業(yè)內(nèi)普遍盛行，從而不利于培育有競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)文化，反而會(huì)帶來更大的負(fù)面影響。

（三）資源配置效率低下，不具備強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力

國(guó)有企業(yè)在土地占有、投資、貸款、人才配備、硬件條件等方面都享有得天獨(dú)厚的政策傾斜，由于源源不斷、充足過量的資源供給流向國(guó)有企業(yè)，使得國(guó)有企業(yè)在資源配置過程中難免會(huì)效率低下。除了銀行類國(guó)企，其余的利潤(rùn)均較低，規(guī)模龐大但競(jìng)爭(zhēng)力偏弱。

三、完善國(guó)有企業(yè)改革問題的對(duì)策

逐步取消國(guó)有企業(yè)行政化。國(guó)有企業(yè)最終取消行政化，是國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展的必然結(jié)果。在目前繼續(xù)實(shí)施國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革的前提下，應(yīng)逐步取消國(guó)有企業(yè)行政化：

先行試點(diǎn)，逐步推進(jìn)。國(guó)有企業(yè)行政化時(shí)間久遠(yuǎn)，根深蒂固，取消行政化雖是必然選擇，但也不可一蹴而就。可先行在個(gè)別國(guó)有企業(yè)試點(diǎn)，根據(jù)效果逐步推進(jìn)。要從取消行政化入手，將試點(diǎn)企業(yè)完全推向市場(chǎng)，只保留國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)督職能，確保國(guó)有資產(chǎn)使用有道；此外涉及試點(diǎn)企業(yè)的高層管理人員任免、投融資、并購(gòu)等內(nèi)部事務(wù)各方面停止行政干預(yù)，企業(yè)的運(yùn)營(yíng)完全由企業(yè)自主決定。

進(jìn)一步推行現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)?，F(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)是以股東大會(huì)為基礎(chǔ)，以董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理人員為主體，以所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離為標(biāo)志的目前最有效的治理結(jié)構(gòu)，其中最重要的兩層關(guān)系，即“股東大會(huì)和董事會(huì)之間的信任托管關(guān)系”和“董事會(huì)和經(jīng)理人員的委托代理關(guān)系”是貫穿該結(jié)構(gòu)的主線。國(guó)有企業(yè)改革的關(guān)鍵就是要強(qiáng)化股東大會(huì)的權(quán)利，規(guī)范董事會(huì)人員結(jié)構(gòu)，提升監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用，以制約高層管理人員的行為。

建立多元分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)，容許非公有資本參股。國(guó)有企業(yè)中存在的行政化和“內(nèi)部人控制”等問題，主要是由于企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理造成的。股權(quán)結(jié)構(gòu)決定著公司控制權(quán)的分布，決定著所有者與經(jīng)營(yíng)者委托代理關(guān)系的性質(zhì)，是影響公司治理健康有效的最重要因素。實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的基本要求，是國(guó)有企業(yè)改革、規(guī)范運(yùn)行的前提。在實(shí)現(xiàn)企業(yè)股權(quán)多元化的同時(shí)，還要盡可能地將企業(yè)股權(quán)分散化，使企業(yè)有一個(gè)合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)。同時(shí)也可以在設(shè)定準(zhǔn)則的情況下容許非公有資本參股，大幅度縮減國(guó)有股權(quán)的比例，但原則是國(guó)有股權(quán)的比例在所有股權(quán)中的比例應(yīng)最高，這樣既能保證國(guó)有企業(yè)不易手他人，又能優(yōu)化國(guó)有企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)。

高層管理人員職業(yè)經(jīng)理化。美國(guó)著名企業(yè)史學(xué)家錢德勒曾經(jīng)提出：“由一組支薪的中、高級(jí)經(jīng)理人員所管理的多單位企業(yè)即可適當(dāng)?shù)胤Q之為現(xiàn)代企業(yè)?！?由此可見，職業(yè)經(jīng)理人在現(xiàn)代企業(yè)中的重要地位。應(yīng)盡快取消國(guó)有企業(yè)高層管理人員的行政任免制和職位行政等級(jí)化，從職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)甄選企業(yè)高層管理人員。國(guó)有企業(yè)高層管理人員的價(jià)值評(píng)定應(yīng)取決于職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)，打破傳統(tǒng)的行政介入和控制，最大程度地激活企業(yè)高管職業(yè)經(jīng)理化機(jī)制，改善國(guó)有企業(yè)內(nèi)部管理方式，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)的良性發(fā)展，提高競(jìng)爭(zhēng)力。

充分發(fā)揮市場(chǎng)對(duì)資源配置的作用。十八屆三中全會(huì)通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》指出：“經(jīng)濟(jì)體制改革是全面深化改革的重點(diǎn)，核心問題是處理好政府和市場(chǎng)的關(guān)系，使市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用?！?要解決國(guó)有企業(yè)資源配置效率低下的問題，關(guān)鍵就是發(fā)揮市場(chǎng)對(duì)資源配置的作用。取消行政保護(hù)和政策支持，徹底打破國(guó)有企業(yè)依賴的“溫床”，由市場(chǎng)決定資源在廠商（企業(yè)）中的流入和流出，按照市場(chǎng)資源配置原理，促使資源流向效率高的廠商（企業(yè)）。由此改變國(guó)有企業(yè)一方獨(dú)大且效率低下、競(jìng)爭(zhēng)力偏弱的現(xiàn)狀；此外政府的行政干預(yù)應(yīng)把重點(diǎn)放在營(yíng)造良好的市場(chǎng)氛圍、政策環(huán)境和法律環(huán)境等方面，努力形成“大市場(chǎng)”和“小政府”的理想格局，這是從根本上解決國(guó)有企業(yè)改革中的問題，提高國(guó)有企業(yè)效率、增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。

（作者單位：甘肅建筑職業(yè)技術(shù)學(xué)院）