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    臺(tái)灣與大陸中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制比較研究與啟示

    2014-10-11 07:14:24黃慶安
    技術(shù)與市場(chǎng) 2014年3期
    關(guān)鍵詞:臺(tái)灣地區(qū)信用基金

    黃慶安

    (福建廣播電視大學(xué)財(cái)經(jīng)與管理系,福建 福州 350003)

    0 引言

    通過建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系來扶持中小企業(yè)發(fā)展是世界各國(guó)(地區(qū))通行做法,中小企業(yè)信用擔(dān)保制度建設(shè)在國(guó)際上已經(jīng)有70多年的歷史。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),目前全世界已有48%的國(guó)家和地區(qū),大約100個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立起超過2250個(gè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。信用擔(dān)保制度在各國(guó)(地區(qū))的普遍存在充分說明,它是促進(jìn)中小企業(yè)融資的長(zhǎng)期有效形式,而絕非是一種過渡業(yè)務(wù)。我國(guó)(指中國(guó)大陸地區(qū),下同)是發(fā)展中國(guó)家,中小微企業(yè)的融資難問題尤為突出。借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),我國(guó)從1992年開始探索建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,為緩解中小微企業(yè)的融資難問題做出一定貢獻(xiàn),但由于建立的時(shí)間短、經(jīng)驗(yàn)不足等因素的影響,總體上中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的在運(yùn)行機(jī)制上還很不完善。臺(tái)灣地區(qū)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是世界上成功運(yùn)作的典范之一,臺(tái)灣與大陸在文化傳統(tǒng)、思維取向上有相似之處,因此,學(xué)習(xí)和借鑒臺(tái)灣地區(qū)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作的成功經(jīng)驗(yàn)具有現(xiàn)實(shí)和實(shí)踐意義。

    1 臺(tái)灣與大陸中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的概況

    1.1 臺(tái)灣中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的概況

    我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)中小企業(yè)占整體企業(yè)家數(shù)的97.63%,在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演相當(dāng)重要的角色,但是與其他國(guó)家和地區(qū)的中小企業(yè)一樣,同樣有資金籌措與調(diào)度難的問題。為解決這一難題,臺(tái)灣于1974年7月成立了“中小企業(yè)信用保證基金”,由臺(tái)灣當(dāng)局與各金融機(jī)構(gòu)共同組成。這是一個(gè)協(xié)助中小企業(yè)發(fā)展而設(shè)立的公益性財(cái)團(tuán)法人。設(shè)立的目的是通過對(duì)具有發(fā)展?jié)摿Φ狈?dān)保品的中小企業(yè)提供信用保證,協(xié)助企業(yè)取得金融機(jī)構(gòu)的資金融通并分擔(dān)金融機(jī)構(gòu)的融資風(fēng)險(xiǎn),提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資的信心。中小企業(yè)信用擔(dān)?;鸢l(fā)揮重要作用,截至2013年12月底,信?;鹨牙塾?jì)協(xié)助34.6萬余家企業(yè)528萬余筆融資,融資總金額達(dá)到113368億元(新臺(tái)幣)。

    1.2 大陸中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的概況

    借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),大陸從1992年開始探索建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,經(jīng)歷了探索起步(1992年至1998年10月)、積極推動(dòng)(1998年10月至2000年8月)、規(guī)范試點(diǎn)(2000年8月至2002年6月)和依法推進(jìn)(2002年6月至今)四個(gè)發(fā)展階段。截至2012年底全國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)共有法人機(jī)構(gòu)8590家,累計(jì)擔(dān)??傤~為61839億元,為195多萬家中小微企業(yè)提供了擔(dān)保服務(wù)。

    2 臺(tái)灣與大陸中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行機(jī)制比較

    2.1 機(jī)構(gòu)的法人形式

    我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)中小企業(yè)信用保證基金在性質(zhì)上屬于財(cái)團(tuán)法人,不以盈利為目的,從而有利于發(fā)揮其公益作用,確保對(duì)中小企業(yè)的支持。我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法人形式有公司法人、事業(yè)單位、社團(tuán)組織,總體上以公司式企業(yè)為主體,占總量的85%以上。公司法人更多考慮企業(yè)的盈利,不利于對(duì)中小企業(yè)的支持。

    2.2 資金來源與構(gòu)成

    我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)中小企業(yè)信用保證基金的運(yùn)作資金由各級(jí)政府、銀行及企業(yè)界共同捐助,有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)。截至2012年12月底,該基金共有運(yùn)作資金新臺(tái)幣1082.24億元,其中政府占79.09%,有合作往來的銀行占20.45%,企業(yè)捐助占0.46%。我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出資方式有三種:政府財(cái)政全額出資;政府財(cái)政、會(huì)員企業(yè)共同出資;企業(yè)聯(lián)合出資。2004年以來,擔(dān)保資金中非政府出資比例占到了70%以上。實(shí)踐中形成了政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)三種模式。

    2.3 業(yè)務(wù)運(yùn)作

    臺(tái)灣地區(qū)和我國(guó)大陸對(duì)申保對(duì)象的資格確認(rèn)和審定程序如圖1、圖2所示。

    圖1 臺(tái)灣中小企業(yè)信用保證基金業(yè)務(wù)流程

    圖2 大陸中小企業(yè)信用保證基金的業(yè)務(wù)流程

    1)臺(tái)灣地區(qū)中小企業(yè)信用保證基金的業(yè)務(wù)運(yùn)作。①擔(dān)保對(duì)象。該基金承保的主要對(duì)象是缺乏擔(dān)保品、有成長(zhǎng)性的中小企業(yè),約占90%以上;在特殊時(shí)期也對(duì)大企業(yè)、個(gè)人、學(xué)生、災(zāi)民等提供信用擔(dān)保。②申請(qǐng)途徑及流程。該基金目前有三種運(yùn)作模式:間接擔(dān)保模式、直接擔(dān)保模式和相對(duì)擔(dān)保模式。其中間接擔(dān)保模式程序簡(jiǎn)便,企業(yè)負(fù)擔(dān)低,而且可以批量操作;直接擔(dān)保模式適用于被銀行拒絕,但具有良好產(chǎn)業(yè)前景、研發(fā)能力較強(qiáng)和經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)優(yōu)秀的企業(yè);相對(duì)擔(dān)保模式適合與大企業(yè)上下游配套或產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展的中小企業(yè)。③信用保證項(xiàng)目及收費(fèi)。保證項(xiàng)目分為兩大類,與基金的資金構(gòu)成相配套,分為一般基金所辦理的保證項(xiàng)目和專案基金所辦理的保證項(xiàng)目。其中,一般基金所辦理的保證項(xiàng)目有十項(xiàng),基本涵蓋了銀行各種主要融資項(xiàng)目。這些保證項(xiàng)目包括一般貸款、商業(yè)本票保證、外銷貸款、購(gòu)料周轉(zhuǎn)融資、政策性貸款等,擔(dān)保成數(shù)一般為5~8成,年費(fèi)率在0.75%至1.5%之間,是世界上手續(xù)費(fèi)率最低的信用保證項(xiàng)目。而專案基金所辦理的保證項(xiàng)目則按照專案基金創(chuàng)設(shè)的目的提供保證。此外,為隨時(shí)配合當(dāng)局推行政策的需要,基金還辦理其他各項(xiàng)特案保證,以協(xié)助企業(yè)獲得金融機(jī)構(gòu)資金融通。

    2)大陸中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)運(yùn)作。①擔(dān)保對(duì)象。能夠作為擔(dān)保對(duì)象的中小企業(yè)主要有以下幾類:第一,不能滿足銀行貸款條件無法獲得貸款而成長(zhǎng)前景好,暫時(shí)困難的企業(yè);第二,科技型、特色型、創(chuàng)業(yè)型、環(huán)保型、社區(qū)服務(wù)型、出口創(chuàng)匯型及支柱產(chǎn)業(yè)配套型企業(yè);第三,產(chǎn)品有市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)有效益、資金回籠快而資金缺口較大的企業(yè)。②申請(qǐng)途徑及流程。大陸中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要采取的是一種事前保證形式,即擔(dān)保機(jī)構(gòu)以實(shí)有資本做事前保證,并將一定比例的擔(dān)保資金存入?yún)f(xié)作銀行,發(fā)生損失后通過專門的賬戶向銀行進(jìn)行補(bǔ)償。與臺(tái)灣地區(qū)的主要區(qū)別是:第一,一般是中小企業(yè)直接向信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請(qǐng)擔(dān)保,而臺(tái)灣地區(qū)可以間接申請(qǐng);第二,臺(tái)灣信?;馃o需企業(yè)反擔(dān)保,而大陸的擔(dān)保機(jī)構(gòu)均要求企業(yè)提供反擔(dān)保,極少提供完全信用保證。③信用保證項(xiàng)目及收費(fèi)。臺(tái)灣擔(dān)保品種單一,僅為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保一種,而大陸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保品種較為豐富,相對(duì)臺(tái)灣盈利空間較大。擔(dān)保成數(shù)一般為100%,年費(fèi)率在2% ~5%之間,有的甚至更高。還有一些中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)熱衷于從事拆借、搭橋貸款、進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資等活動(dòng)。

    3 我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展中面臨的問題

    3.1 擔(dān)保資產(chǎn)規(guī)模小,擔(dān)保能力弱

    盡管近年來擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模有逐年增大趨勢(shì),但是2012年全國(guó)8590家融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的平均規(guī)模也才9642萬元,我國(guó)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模普遍還是偏小。資金不足嚴(yán)重地制約了擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小微企業(yè)的支持作用。擔(dān)保公司因注冊(cè)資本金較少,必然影響到與銀行的合作,難以開展業(yè)務(wù)。截至2012年底全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)為中小微企業(yè)貸款擔(dān)保額僅為61839億元,累計(jì)擔(dān)保企業(yè)僅為195萬戶;2012年當(dāng)年僅為23萬戶中小企業(yè)提供擔(dān)保,擔(dān)保貸款額為11445億元,占全國(guó)中小微企業(yè)貸款余額的6.5%,我國(guó)有5000萬戶左右的中小微企業(yè),其融資需求旺盛,現(xiàn)有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)的覆蓋面十分有限。

    3.2 擔(dān)保放大倍數(shù)過小

    我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保倍率僅為1~3倍,遠(yuǎn)未達(dá)到5~10倍的政策許可范圍,與多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的平均放大倍數(shù)在10倍以上,如我國(guó)臺(tái)灣為13倍,相差很大,與美國(guó)的50倍和日本的60倍,更有天壤之別。信用放大倍數(shù)過小,導(dǎo)致?lián)5姆糯蠊δ芎透軛U作用受到嚴(yán)重制約,造成本來就比較有限的擔(dān)保資源嚴(yán)重浪費(fèi)。

    3.3 缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

    信用擔(dān)保業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),其正常有效的經(jīng)營(yíng)必須建立在完善的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制基礎(chǔ)上。而當(dāng)前這一機(jī)制并沒有有效建立,一方面合作的銀行往往只要求權(quán)利而不愿承擔(dān)義務(wù),只接受貸款利息收益而不愿意承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn),大部分銀行都將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)被迫承擔(dān)100%的信貸風(fēng)險(xiǎn);另一方面,再擔(dān)保機(jī)構(gòu)還沒有普遍建立,資本金擴(kuò)充、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償與獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制還不完善,擔(dān)保機(jī)構(gòu)只能通過減少擔(dān)保業(yè)務(wù)量來規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。這都制約了擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保功能的發(fā)揮。

    3.4 市場(chǎng)缺乏有效監(jiān)管

    目前,我國(guó)較為完善的擔(dān)保監(jiān)管法規(guī)政策體系尚未建立,監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)不明,監(jiān)管缺位。盡管2010年3月之后,我國(guó)先后出臺(tái)了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》《融資性擔(dān)保公司信息披露指引》《融資性擔(dān)保公司內(nèi)部控制指引》《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度》等規(guī)范性文件,但由于各地監(jiān)管部門不統(tǒng)一,有效的監(jiān)管尚未開展,一些違規(guī)事件時(shí)有發(fā)生,嚴(yán)重影響了行業(yè)的有序發(fā)展。根據(jù)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議對(duì)我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的分類,目前擔(dān)保公司主要分三類:第一類是融資性擔(dān)保公司,其主要業(yè)務(wù)是為中小微企業(yè)融資提供信用擔(dān)保服務(wù),其被納入監(jiān)管體系;第二類是非融資性擔(dān)保公司,從事諸如訴訟保全擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等非融資的擔(dān)保業(yè)務(wù);第三類是“名義上的”擔(dān)保公司,即名稱是擔(dān)保公司,但實(shí)際上并不經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù),這類擔(dān)保公司在擔(dān)保行業(yè)中數(shù)量最多而且增長(zhǎng)很快(據(jù)初步統(tǒng)計(jì),截止2012年末,全國(guó)約有1.6萬多家這類擔(dān)保公司)?!懊x上的”擔(dān)保公司游離于監(jiān)管體系之外,不受任何監(jiān)管,發(fā)展無序、業(yè)務(wù)混亂,其中不少公司從事非法吸存、非法集資、高利放貸等違法違規(guī)活動(dòng),導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā),個(gè)別地區(qū)甚至出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)蔓延和發(fā)生群體性事件,不僅損害了擔(dān)保市場(chǎng)的整體聲譽(yù)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境,也對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)和金融穩(wěn)定造成較大影響,亟待清理規(guī)范。

    4 啟示與應(yīng)對(duì)策略

    通過對(duì)臺(tái)灣和大陸中小企業(yè)信用保證機(jī)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制方面的對(duì)比分析,并結(jié)合大陸中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展中存在的問題,筆者認(rèn)為,借鑒臺(tái)灣的成功經(jīng)驗(yàn),進(jìn)一步完善我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制主要應(yīng)從以下幾方面著手。

    4.1 發(fā)揮政府政策引導(dǎo)和監(jiān)督作用

    4.1.1 明確政府扶持政策

    臺(tái)灣地區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)?;鹑〉贸晒Φ年P(guān)鍵在于臺(tái)灣政府在其中始終居于主導(dǎo)地位。信?;鹗怯膳_(tái)灣當(dāng)局相關(guān)政府部門發(fā)起設(shè)立,基金的運(yùn)作資金主要由當(dāng)局出資,當(dāng)局的財(cái)政撥款在該基金的資金構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償中都處于極其重要的地位。我國(guó)是一個(gè)發(fā)展中轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國(guó)家,市場(chǎng)制度呈現(xiàn)出不成熟、不規(guī)范、不完善的特點(diǎn)。因此無論是中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的創(chuàng)立還是可持續(xù)發(fā)展,都需要政府的支持。信用擔(dān)保業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)低收益的行業(yè),如果沒有政府財(cái)政的資助,大多數(shù)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)很難持續(xù)發(fā)展。當(dāng)前中央和很多地方政府都建立了對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)基金,以及稅收減免制度,但是力度還有待加強(qiáng),尤其是很多縣級(jí)政府沒有建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)基金。因此,要進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)基金制度,建立中央、省、地、縣四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)基金制度,加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

    4.1.2 強(qiáng)化政府監(jiān)督職能

    從世界范圍看,發(fā)達(dá)國(guó)家(地區(qū))一般都具有與中小企業(yè)信用擔(dān)保體系相配套的法律制度,如日本的《信用保證協(xié)會(huì)法》、奧地利的《關(guān)于貸款擔(dān)保的一般性商務(wù)條件》等,我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)也有《中小企業(yè)擔(dān)保法》。因此,國(guó)家應(yīng)盡快制定《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》,明確擔(dān)保行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)展方向和業(yè)務(wù)規(guī)則。取消當(dāng)前由銀監(jiān)會(huì)牽頭的監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議制度,改為在銀監(jiān)會(huì)設(shè)立信用擔(dān)保監(jiān)管部門,統(tǒng)一負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。同時(shí),集中開展擔(dān)保行業(yè)專項(xiàng)整治工作。對(duì)規(guī)范從事?lián)I(yè)務(wù)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),加大政策扶持力度;對(duì)從事非法金融業(yè)務(wù)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),要堅(jiān)決依法打擊;對(duì)從事非法吸存、非法集資、高利放貸等違法違規(guī)活動(dòng)的名義上的擔(dān)保機(jī)構(gòu)吊銷其營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

    4.2 構(gòu)建積極的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作關(guān)系

    臺(tái)灣地區(qū)中小企業(yè)信?;鸪晒\(yùn)行發(fā)展的一個(gè)重要原因,在于它與銀行建立了緊密的合作關(guān)系。目前與中小企業(yè)信用保證基金簽約合作的銀行有40家(含3000個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)),其中包括5家專門服務(wù)于中小企業(yè)的銀行依托銀行的分支營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),該基金共有3000多個(gè)服務(wù)窗口,遍布全臺(tái)灣。并建立了5~8成的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制,由銀行負(fù)責(zé)完成對(duì)企業(yè)的盡職調(diào)查,在發(fā)生代償后,由銀行負(fù)責(zé)催收貸款。借鑒臺(tái)灣地區(qū)經(jīng)驗(yàn),構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系:一方面,中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和合作金融機(jī)構(gòu)銀行的關(guān)系應(yīng)建立在“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享”原則的基礎(chǔ)上,并隨著銀行對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)信任度的提高,應(yīng)逐漸提高擔(dān)保放大倍數(shù)以提高擔(dān)保效率;另一方面,建立良好的信息溝通渠道。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間應(yīng)積極合作,建立信息共享、工作共參的機(jī)制,對(duì)相關(guān)的中小企業(yè)的信息要實(shí)現(xiàn)客觀、真實(shí)、完整、及時(shí)的溝通與傳遞,預(yù)防擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)、提高工作效率。

    4.3 健全中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理制度

    臺(tái)灣中小企業(yè)信用保證基金運(yùn)作至今已有39年的歷史,已經(jīng)建立了一套完善的管理制度。這套制度涵蓋了辦理信用擔(dān)保的各個(gè)環(huán)節(jié),包括:①信用保證對(duì)象的基本規(guī)定。②移送信用保證的程序。③信用保證項(xiàng)目及保證要點(diǎn)摘要。④保證手續(xù)費(fèi)。⑤送保授信案件的期中管理。⑥送保授信案件到期的處理。⑦代位清償。⑧不代位清償準(zhǔn)則等。而這些正是我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)比較薄弱的地方,因此現(xiàn)行的各類中小信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)都要嚴(yán)格按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律運(yùn)作,制定規(guī)范章程,健全管理制度,把自身信用制度的建立作為立業(yè)之本,以堅(jiān)實(shí)的資信實(shí)力為基礎(chǔ),建立科學(xué)運(yùn)作機(jī)制,規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍。構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、科學(xué)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部分散、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部補(bǔ)償?shù)葹槟繕?biāo)及相應(yīng)的有效實(shí)施途徑組成的信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制,保障中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。

    [1]王傳東.中小企業(yè)信用擔(dān)保問題研究[D].泰安:山東農(nóng)業(yè)大學(xué),2006.

    [2]林漢廷.中小企業(yè)信用擔(dān)?!_(tái)灣模式[J].銀行家,2006(10).

    [3]胡海波.我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保制度問題研究[D].長(zhǎng)沙:湖南大學(xué),2007.

    [4]張文棋,陳文.臺(tái)灣地區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制運(yùn)作及借鑒[J].福建金融,2009(7).

    [5]中國(guó)人民銀行廈門市中心支行課題組.臺(tái)灣中小企業(yè)信用擔(dān)保的實(shí)踐及其借鑒[J].上海金融,2003(1).

    [6]黃慶安.農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展研究——基于福建省的調(diào)查分析[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問題,2011(1).

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