農(nóng)村信用社改革推進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)探討

高峰

摘 要：作為農(nóng)村合作金融組織中的一種，農(nóng)村信用社是中國(guó)金融體系中的一個(gè)關(guān)鍵內(nèi)容與構(gòu)成部分，其在推進(jìn)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步，以及加速新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)中，起到了極為重要的作用與價(jià)值。因而，進(jìn)一步強(qiáng)化農(nóng)村信用社的改革，是極為有必要的，然而，在進(jìn)行農(nóng)村信用社改革的過(guò)程中，存在一些問(wèn)題，嚴(yán)重阻礙了農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展。基于此，文章將對(duì)目前農(nóng)村信用社改革中所存在的問(wèn)題進(jìn)行闡述，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施，以強(qiáng)化信用社改革，推進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

關(guān)鍵詞：信用社；新農(nóng)村；改革

0 前言

在我國(guó)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域內(nèi)，信用社是其中一個(gè)關(guān)鍵的構(gòu)成部分與內(nèi)容，其不但是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的必不可少的關(guān)鍵支柱之一，同時(shí)在社會(huì)主義新農(nóng)村的建設(shè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展方面，起到了重要作用。在現(xiàn)今新農(nóng)村的建設(shè)過(guò)程中，農(nóng)村信用社同樣占有極為重要的地位，其不僅可對(duì)金融領(lǐng)域的發(fā)展加以引導(dǎo)，與此同時(shí)還可促進(jìn)自身的全方位發(fā)展與進(jìn)步，從而最終實(shí)現(xiàn)新農(nóng)村建設(shè)與自身的共同發(fā)展。正是因?yàn)檗r(nóng)村信用社在加速新農(nóng)村建設(shè)中的重要作用，因而強(qiáng)化農(nóng)村信用社的改革，是極為有必要的。

1 目前農(nóng)村信用社改革中所存在的問(wèn)題

近年來(lái)，雖然我國(guó)在總結(jié)農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的前提條件之下，對(duì)改革對(duì)策與措施進(jìn)行了不斷的改進(jìn)，且在一定程度上推進(jìn)了農(nóng)村信用社的改革，并獲得了不錯(cuò)的成績(jī)。然而，在其改革發(fā)展期間，依然存在一些問(wèn)題阻礙著信用社的進(jìn)一步發(fā)展，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（1）信用社產(chǎn)權(quán)不夠明確

首先，信用社內(nèi)的事權(quán)、人權(quán)以及財(cái)產(chǎn)權(quán)等，難以相對(duì)獨(dú)立，且法人運(yùn)作模式不科學(xué)。雖然近些年來(lái)經(jīng)由不斷的改革，農(nóng)村信用社已展開(kāi)了大規(guī)模的重組，但是，并未從本質(zhì)上解決產(chǎn)權(quán)、利益以及責(zé)任等方面的問(wèn)題。其次，產(chǎn)權(quán)不清晰依然存在。依據(jù)中國(guó)人民銀行所頒布的相關(guān)文件，信用社的社員具有自愿入社、退社的權(quán)利，入社成員其股份不可高于信用社股本總金額的0.02，這將導(dǎo)致信用社股權(quán)的過(guò)度分散，其監(jiān)督成本也將隨之增加，從而引發(fā)監(jiān)督不力的發(fā)生[1]；另外，退社自由可能造成社員對(duì)股金的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，即認(rèn)為股金是存款的一部分，能夠任意的取出。上述種種情況導(dǎo)致農(nóng)村信用社難以實(shí)現(xiàn)股權(quán)量化，股權(quán)被信用社內(nèi)部人員所享有、操控。除此之外，由于人口自然性變動(dòng)、原股東名單被丟失等情況，使得信用社清產(chǎn)核資工作難以展開(kāi)。因此，農(nóng)村信用社的所有者、所有權(quán)以及其它相關(guān)權(quán)利等，并不清晰。

（2）欠缺健全的人事管理制度，人員素質(zhì)較低

在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈來(lái)愈激烈，從根本上而言，企業(yè)與企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)，無(wú)疑就是人才的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)員工的綜合素質(zhì)水平在一定程度上決定了企業(yè)的發(fā)展情況，農(nóng)村信用社同樣是如此，信用社工作人員的素質(zhì)影響著其經(jīng)濟(jì)效益的發(fā)展。二十一世紀(jì)是一個(gè)信息化的時(shí)代，各種新技術(shù)、新知識(shí)不斷推出，這就對(duì)人們的素質(zhì)提出了越來(lái)越高的要求，作為信用社的金融工作人員，不但需要熟悉掌握各種基礎(chǔ)金融知識(shí)，同時(shí)還必須了解一些其他方面或領(lǐng)域的知識(shí)，例如法律知識(shí)、計(jì)算機(jī)技術(shù)等。然而，在實(shí)際的工作中，由于受到多種因素的制約，農(nóng)村信用社缺少一個(gè)科學(xué)合理的人事制度，其在用人上還存在極為普遍的問(wèn)題，例如裙帶關(guān)系、任人唯親等等。這種情況將致使信用社的經(jīng)濟(jì)效益無(wú)法得到有效的提升，進(jìn)而嚴(yán)重阻礙信用社的進(jìn)一步發(fā)展。

（3）利率定價(jià)機(jī)制不合理，利率偏高

信用社利率方面的問(wèn)題，將對(duì)信用社自身的發(fā)展及新農(nóng)村建設(shè)帶來(lái)一定的影響，其問(wèn)題具體表現(xiàn)在兩個(gè)方面，第一，利率定價(jià)機(jī)制不合理。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)之下，利率一般是由供求兩方一同決定的，然而，實(shí)際中，信用社貸款利率定價(jià)權(quán)掌握在聯(lián)社手中，經(jīng)由聯(lián)社對(duì)其加以調(diào)整，進(jìn)而給出一致的信用社貸款利率管理辦法。當(dāng)前，我國(guó)不同地區(qū)利率定價(jià)不科學(xué)，這是因?yàn)槲覈?guó)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平并不相同，各種貸款利率的上幅度一般都是實(shí)施一刀切的方式。雖然在一定程度上放寬了利率的限制，但是其貸款利率依然呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，這無(wú)疑增加了農(nóng)村居民的壓力，進(jìn)而對(duì)新農(nóng)村的建設(shè)帶來(lái)不利影響。第二，信用社利率過(guò)高。雖然政府頒布了優(yōu)惠政策，然因信用社本身的資本較為薄弱，且站在自身貸款需求的角度上，其利率也將呈上升趨勢(shì)。此外，在貸款利率方面，其與商業(yè)銀行相比存在顯著差異，這也使得信用社處在競(jìng)爭(zhēng)的劣勢(shì)。

2 推進(jìn)農(nóng)村信用社改革的有效措施

（1）推進(jìn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的清晰化

在農(nóng)村信用社改革過(guò)程中，倘若始終未對(duì)產(chǎn)權(quán)不明的問(wèn)題進(jìn)行處理，那么不管是采取何種信用社組織模式，都無(wú)法有效的處理妥善法人治理體系的不完整的問(wèn)題，同時(shí)也無(wú)法有效的處理好信用社的經(jīng)營(yíng)發(fā)展問(wèn)題。因而，對(duì)其產(chǎn)權(quán)制度進(jìn)行改革，且明晰信用社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，是極為關(guān)鍵的。針對(duì)這一問(wèn)題，可從以下兩個(gè)方面展開(kāi)。第一，明晰股權(quán)結(jié)構(gòu)。針對(duì)農(nóng)村信用社長(zhǎng)期遺留的股金予以科學(xué)、合理的核算量化，且按照法人的基本運(yùn)作標(biāo)準(zhǔn)，以便對(duì)入社成員的權(quán)利與義務(wù)加以明確與貫徹落實(shí)。第二，對(duì)法人治理體系加以改善，且處理好信用社內(nèi)部人員的操控問(wèn)題。應(yīng)當(dāng)依據(jù)現(xiàn)代企業(yè)的管理制度，在信用社中構(gòu)建完善的法人治理體系，對(duì)入股成員的所有權(quán)加以確定，且確保股東的權(quán)利，防止經(jīng)營(yíng)人員濫用職權(quán)情況的發(fā)生；確保全部入股人員和信用社經(jīng)營(yíng)人員的責(zé)任、權(quán)利以及利益的統(tǒng)一性，從而使信用社切實(shí)實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的經(jīng)營(yíng)模式。

（2）構(gòu)建完善的用人機(jī)制，提升人員綜合素質(zhì)

企業(yè)員工的綜合素質(zhì)水平，在某種程度上決定著企業(yè)的快速發(fā)展，同理，信用社工作人員的素質(zhì)水平，將影響農(nóng)村信用社的經(jīng)濟(jì)發(fā)展與服務(wù)水平，所以，提升信用社工作人員的綜合素質(zhì)水平，是極為關(guān)鍵的。那么，在信用社應(yīng)如何提升工作人員的綜合素質(zhì)水平呢？首先，應(yīng)當(dāng)加大對(duì)高素質(zhì)人才的引進(jìn)，且構(gòu)建高效、合理的信用社用人機(jī)制，對(duì)人員任用上進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)；另外，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)約束機(jī)制，針對(duì)信用社的重要領(lǐng)導(dǎo)，可采取聘用機(jī)制，實(shí)施競(jìng)爭(zhēng)上崗的原則。除此之外，為了能夠最大限度的提升信用社工作人員的整體綜合素質(zhì)，應(yīng)當(dāng)加大對(duì)工作人員業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)的力度，以便有效實(shí)現(xiàn)工作人員素質(zhì)水平的提升，最終達(dá)到提升信用社核心競(jìng)爭(zhēng)力，推進(jìn)信用社經(jīng)濟(jì)效益提升的目標(biāo)。

（3）構(gòu)建健全的信用社利率定價(jià)機(jī)制

信用社應(yīng)當(dāng)對(duì)貸款利率的浮動(dòng)改變情況進(jìn)行機(jī)動(dòng)、靈活的運(yùn)用，在明確利率浮動(dòng)水平的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)充分結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平與信用社本身的經(jīng)營(yíng)效益水平，合理區(qū)分貸款的對(duì)象[2]。第一，構(gòu)建健全的利率定價(jià)機(jī)制，按照利率市場(chǎng)化的基本條件，必須經(jīng)由當(dāng)?shù)氐母?jìng)爭(zhēng)需求、貨幣市場(chǎng)利率，對(duì)存款利率予以合理定價(jià)；而在貸款利率的定價(jià)方面，應(yīng)當(dāng)結(jié)合當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展情況、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、農(nóng)村居民的收入水平與承受水平等，最終予以確定。第二，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步強(qiáng)化信用社的政策扶持力度。在一些經(jīng)濟(jì)水平并不發(fā)達(dá)的區(qū)域，其經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較為薄弱，因?yàn)槭艿椒N種因素的影響，例如農(nóng)村信用社的規(guī)模并不大，工作人員綜合素質(zhì)水平較低，以及創(chuàng)新能力較差，等等，致使農(nóng)村信用社在新農(nóng)村的發(fā)展中無(wú)法發(fā)揮有效的作用。針對(duì)這一情況，國(guó)家與政策應(yīng)當(dāng)出臺(tái)一些相應(yīng)的優(yōu)惠政策給信用社，適度減少營(yíng)業(yè)稅稅率，以在一定程度上提升信用社支持新農(nóng)村建設(shè)的主動(dòng)性與積極性。在政府的扶持之下，信用社不但能夠?qū)崿F(xiàn)自身經(jīng)濟(jì)效益的提升，同時(shí)還可以推進(jìn)新農(nóng)村的建設(shè)與發(fā)展。

3 結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，在農(nóng)村信用社改革過(guò)程中，依然存在一些問(wèn)題，例如產(chǎn)權(quán)不明、利率定價(jià)機(jī)制不合理以及人員綜合素質(zhì)水平較低等等，其對(duì)農(nóng)村信用社自身經(jīng)營(yíng)效益的提高，對(duì)農(nóng)村信用社在推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)中作用的發(fā)揮，都極為不利。因此，積極采取相應(yīng)的、有效的對(duì)策與措施，以進(jìn)一步深化信用社改革，推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，具有極為重大且現(xiàn)實(shí)的意義。

參考文獻(xiàn)：

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