城市商業(yè)銀行發(fā)展速度、規(guī)模與經(jīng)營效率的匹配性研究

李墨

摘 要：近幾年，城市商業(yè)銀行發(fā)展迅速，大規(guī)模擴張，引起人們的關(guān)注。但是，其如此快的發(fā)展速度是否與其經(jīng)營效率相符合、規(guī)模擴張的程度是否能帶動盈利能力的發(fā)展成為人們關(guān)注的問題。因此，選取了15家城市商業(yè)銀行2012年的數(shù)據(jù)，對城市商業(yè)銀行的發(fā)展速度、規(guī)模和經(jīng)營效率進行對比分析，發(fā)現(xiàn)有些城市商業(yè)銀行確實存在發(fā)展與效率不匹配的現(xiàn)象，并針對各種情況提出了發(fā)展建議。

關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行；規(guī)模效率；經(jīng)營績效

中圖分類號：F832.33 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）20-0185-02

城市商業(yè)銀行是在城市信用合作社基礎(chǔ)上，經(jīng)國務院批準組建而成的銀行類金融機構(gòu)。經(jīng)過十幾年的發(fā)展，城市商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國銀行業(yè)金融機構(gòu)中重要的組成部分。截至2012年底，全國共有城市商業(yè)銀行138家，總資產(chǎn)達123 469億元，比上年同期增長23.66%，占銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)的9.24%。根據(jù)銀監(jiān)會近幾年的報告顯示，城市商業(yè)銀行自成立開始發(fā)展速度就非常快，尤其自2006年其增長速度第一次超越大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行后，一直保持著領(lǐng)先的發(fā)展勢頭。已經(jīng)有不少城市商業(yè)銀行，如北京銀行、南京銀行、上海銀行和哈爾濱銀行等總資產(chǎn)超過千億，成為名副其實的“大”銀行。但是其如此快的發(fā)展速度是否合理，是否與其經(jīng)營效率相匹配，會不會出現(xiàn)只顧發(fā)展的速度與規(guī)模而忽略了盈利性，從而出現(xiàn)了規(guī)模不經(jīng)濟的現(xiàn)象呢？這些問題隨著城市商業(yè)銀行的發(fā)展越來越突顯出來，值得人們關(guān)注。

一、城市商業(yè)銀行規(guī)模與經(jīng)營效率的對比分析

為了清晰的分析目前城市商業(yè)銀行發(fā)展所面臨的發(fā)展速度、規(guī)模與經(jīng)營效率之間匹配的問題，本文選取了一些指標，通過對這些指標的對比分析，探討城市商業(yè)銀行發(fā)展速度、規(guī)模與經(jīng)營效率之間的匹配程度。

首先，選取了有關(guān)城市商業(yè)銀行經(jīng)營績效和發(fā)展速度方面的指標數(shù)據(jù)。本文主要考慮城市商業(yè)銀行的盈利性和成長性，盈利作為商業(yè)銀行的根本目的，對城市商業(yè)銀行而言也是至關(guān)重要的，一個城市商業(yè)銀行的盈利能力可以很好的反映出其經(jīng)營的成果，而成長性一方面代表了城市商業(yè)銀行的發(fā)展?jié)摿Γ硪环矫嬉部梢苑从吵龀鞘猩虡I(yè)銀行的發(fā)展速度。在盈利性方面，本文選取了總資產(chǎn)收益率和成本收入比兩個指標，其中，總資產(chǎn)收益率可以反映銀行盈利水平，成本收入比可以顯示出銀行的收益與其投入成本之間的關(guān)系；在成長性方面，選取了總資產(chǎn)增長率和凈利潤增長率兩個指標，其中，總資產(chǎn)增長率可以反映銀行資產(chǎn)規(guī)模的發(fā)展速度，而凈利潤增長率則可以代表銀行盈利能力的增長。然后，選取了代表城市商業(yè)銀行規(guī)模的指標，本文用資產(chǎn)總額和分支機構(gòu)數(shù)分別代表其資產(chǎn)規(guī)模和組織結(jié)構(gòu)方面的規(guī)模大小，另外用資產(chǎn)費用率作為對成本效率的考核。

本文選取了15家城市商業(yè)銀行2012年的數(shù)據(jù)進行對比分析，這些銀行在總資產(chǎn)規(guī)模、機構(gòu)數(shù)量、分布區(qū)域和發(fā)展階段等方面各不相同，可以基本涵蓋我國大部分城市商業(yè)銀行的基本特征。所有數(shù)據(jù)均來自各城市商業(yè)銀行網(wǎng)站公布的年報公告。這15家銀行2012年的各指標數(shù)據(jù)見表1。

分析表1可以得出以下結(jié)論：

第一，城市商業(yè)銀行發(fā)展較快，規(guī)模差距較大。這15家銀行在2008年時僅有北京銀行、上海銀行和寧波銀行3家的總資產(chǎn)超過了千億，而到2012年，除了齊魯銀行，其他14家銀行的總資產(chǎn)均已過千億，可以看出城市商業(yè)銀行發(fā)展之快。但是，銀行的規(guī)模差距也比較大。其中，北京銀行的總資產(chǎn)已經(jīng)超過了1萬億元人民幣，而最小的齊魯銀行僅僅800多億元人民幣。

第二，由總資產(chǎn)收益率和成本收入比可以看出，規(guī)模較大的城市商業(yè)銀行和規(guī)模較小的城市商業(yè)銀行之間相差無幾，較大的資產(chǎn)投入和經(jīng)營規(guī)模并沒有為銀行帶來收益上明顯的優(yōu)勢，甚至有的銀行雖然總資產(chǎn)規(guī)模較大，但是收益率卻相對較低。例如，大連銀行的總資產(chǎn)2，568億元，在15家銀行中屬于中等，但是其總資產(chǎn)收益率卻僅為0.79%，是15家銀行中最低的，成本收入比37.51%也是比較高的，說明規(guī)模與經(jīng)營效率并不匹配。

第三，觀察總資產(chǎn)增長率和凈利潤增長率可以看出，總體上，城市商業(yè)銀行的發(fā)展速度就快，成長性也較好。這15家銀行不管是規(guī)模還是盈利能力都是正增長，而且增長率較高，其中很多銀行總資產(chǎn)的增長能帶動凈利潤更高地增長，比如北京銀行總資產(chǎn)增長率是17.00%，凈利潤增長率是30.50%；哈爾濱銀行總資產(chǎn)增長率是32.64%，凈利潤增長率是66.44%，凈利潤的增長率均高于總資產(chǎn)增長率。也有一些銀行凈利潤的增長率小于總資產(chǎn)的增長率，如寧波銀行、大連銀行、錦州銀行等。尤其是大連銀行總資產(chǎn)增長率是37.00%，而凈利潤增長率是1.59%，相差較大，說明其盈利能力的增長與其資產(chǎn)規(guī)模的發(fā)展速度并不一致。

第四，由資產(chǎn)費用率這一列可以看出，大規(guī)模的城市商業(yè)銀行并沒有形成很好的規(guī)模優(yōu)勢，在成本效率方面的表現(xiàn)與規(guī)模較小的銀行基本一致，倒是有些規(guī)模中等的銀行的成本效率較好，比如哈爾濱銀行0.98%，西安銀行1.92%。

綜上，城市商業(yè)銀行根據(jù)其發(fā)展速度、規(guī)模與經(jīng)營效率之間的匹配程度可以大體分為以下幾類：第一，規(guī)模較大，發(fā)展速度較快并且其發(fā)展能帶動經(jīng)營效率的同步提高，如北京銀行；第二，規(guī)模較大、發(fā)展速度較快，但是與其經(jīng)營效率并不相稱，如大連銀行；第三，規(guī)模較小，發(fā)展速度適當并且具有很好的經(jīng)營效率，如西安銀行；第四，規(guī)模較小、發(fā)展速度適當，但是經(jīng)營效率一般，如錦州銀行。

二、提高城市商業(yè)銀行規(guī)模與績效匹配性的相關(guān)建議

針對城市商業(yè)銀行在發(fā)展速度、規(guī)模和經(jīng)營效率之間匹配度的不同，各類城市商業(yè)銀行應當根據(jù)自身特點，選擇不同的發(fā)展戰(zhàn)略。

第一，對于規(guī)模較大，發(fā)展速度較快并且與其經(jīng)營效率相匹配的城市商業(yè)銀行，由于其規(guī)模大并且具有很好的經(jīng)營模式，應該在繼續(xù)保持發(fā)展的同時努力利用自身的規(guī)模優(yōu)勢提高成本效率，降低成本進而提高盈利能力，尋求達到規(guī)模經(jīng)濟。另外，由于其擁有強大資金作后盾，應考慮利用其資產(chǎn)規(guī)模以及分支機構(gòu)數(shù)量和分布的優(yōu)勢來擴展業(yè)務范圍，開發(fā)新業(yè)務和新產(chǎn)品、逐步實現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營，并且根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟和發(fā)展情況開展特色服務，以獲得更多的機會和更多的優(yōu)質(zhì)客戶。

第二，對于規(guī)模較大、發(fā)展速度較快，但是與其經(jīng)營效率并不相稱的城市商業(yè)銀行，其首要問題是提高經(jīng)營效率。這類銀行的發(fā)展速度快，但是在發(fā)展的同時忽略了經(jīng)營效率，或者其經(jīng)營效率一直處于較低的水平。這時，銀行管理層應該分析現(xiàn)有業(yè)務的盈利水平和成本的使用效率，分析各個分支機構(gòu)的績效水平，對于不盈利或者盈利水平（下轉(zhuǎn)194頁）（上接186頁）低的業(yè)務找出原因、實施改進，對盈利狀況不好的分支機構(gòu)進行整合或者關(guān)閉。由于這類銀行規(guī)模較大，應考慮是否應該縮減規(guī)模，集中主要力量在優(yōu)勢區(qū)域發(fā)展，待經(jīng)營效率提高后在發(fā)展規(guī)模。

第三，對于規(guī)模較小、發(fā)展速度適當并且具有很好的經(jīng)營效率的城市商業(yè)銀行，應該考慮在現(xiàn)有基礎(chǔ)上繼續(xù)發(fā)展。這類銀行管理層應該考慮發(fā)展業(yè)務規(guī)模，將優(yōu)勢業(yè)務做大；或者在不削減現(xiàn)有業(yè)務盈利水平的情況下開展其他業(yè)務，或者嘗試跨區(qū)域發(fā)展，畢竟只有發(fā)展才不會落后。

第四，對于規(guī)模較小、發(fā)展速度適當，但是經(jīng)營效率一般的城市商業(yè)銀行。這類銀行與第二類銀行相似，其首要任務依然是提高經(jīng)營效率，但是由于這類銀行多集中在當?shù)貐^(qū)域發(fā)展，對當?shù)亟?jīng)濟的依賴很大，業(yè)務和金融產(chǎn)品的種類也相對較少，沒辦法顯示規(guī)模經(jīng)濟，所以這類銀行應該考慮對現(xiàn)有業(yè)務進行改進和創(chuàng)新，利用當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展特點和政府支持，開展適合于當?shù)仄髽I(yè)和居民的業(yè)務，以特色取勝。

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[責任編輯 王 佳]endprint