探討商業(yè)銀行金融供應鏈創(chuàng)新及其風險控制

摘 要：金融供應鏈作為一種新型的融資模式，將商業(yè)銀行作為金融供應鏈的資金供給及支付結(jié)算的主體，并將金融活動的主體與外部環(huán)境相融合，近年來取得了較大的發(fā)展。但供應鏈的發(fā)展也存在著許多的問題，并且面臨著許多的風險。這對商業(yè)銀行本來說既是一個機遇也是一個挑戰(zhàn)，需要銀行利用一切資源不斷進行創(chuàng)新發(fā)展，并對風險進行預測與控制，雙管齊下，促進供應鏈的發(fā)展完善。本文就商業(yè)銀行金融供應鏈的發(fā)展歷史，對供應鏈的現(xiàn)狀進行探討，并立足于商業(yè)銀行的角度，對商業(yè)銀行的風險控制做出總結(jié)。

關(guān)鍵詞：金融供應鏈；風險控制；創(chuàng)新

一、金融供應鏈的概述

1.金融供應鏈的產(chǎn)生。自上世紀八十年代以來，全球化的趨勢越來越明顯，眾多的企業(yè)制定了走國際化道路的戰(zhàn)略目標。許多大型企業(yè)為了實現(xiàn)自己的戰(zhàn)略目標，降低勞動力成本以及原材料的成本，提高經(jīng)濟效益，產(chǎn)生了企業(yè)全球性外包，形成了集“產(chǎn)—供—銷”為一體的供應鏈模式。隨著供應鏈的產(chǎn)生，企業(yè)管理者逐漸將工作的重點放在如何實現(xiàn)供應鏈的協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)上。供應鏈的不斷發(fā)展，也為一直比物流及信息流更難管理的資金管理問題創(chuàng)造了一個突破口。

2.金融供應鏈的定義。金融供應鏈可以說是一個全新的概念和運作模式，它涉及了物流、供應鏈的管理及金融三個工作領(lǐng)域。其基本的運作模式是建立在對處于整個供應鏈中的商品貿(mào)易背景完全了解的基礎(chǔ)上，再通過借助外部的力量對供應鏈中物流、信息流及資金流進行管理，并且不斷進行優(yōu)化。

3.有關(guān)此理論的實踐。最早在2005年時，深圳發(fā)展銀行開始推行這一項業(yè)務(wù)，并面向廣大中小型企業(yè)。兩年后，該銀行的副行長將金融供應鏈定義為：這是有關(guān)銀行機構(gòu)依據(jù)產(chǎn)品的內(nèi)部交易結(jié)構(gòu)，分析供應鏈中企業(yè)的信用水平，將在企業(yè)未來發(fā)展中將會出現(xiàn)的現(xiàn)金流作為信貸還款的來源，與此同時，銀行還要將三大重點即節(jié)點企業(yè)、物流監(jiān)管公司及物流引導工具來進行風險控制的一項業(yè)務(wù)。

不同的學者對這項業(yè)務(wù)的定義不同，但隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展，這一項業(yè)務(wù)只會越來越盛行。這也是促進銀行與企業(yè)共同進步發(fā)展的經(jīng)濟服務(wù)手段。是不斷的實踐中，金融工業(yè)鏈也會得到進一步的發(fā)展，促使這一理論更加科學完善。

二、金融供應鏈的優(yōu)勢

1.有助于解決中小企業(yè)的融資問題。隨著我國的經(jīng)濟建設(shè)范圍不斷擴大，中小企業(yè)發(fā)展的黃金時代到來。但大部分中小型企業(yè)的內(nèi)部財務(wù)管理工作不到位，財務(wù)制度有待改善，信息系統(tǒng)范圍狹窄，面臨著融資難的問題，不利于企業(yè)的長期發(fā)展。金融供應鏈的不斷發(fā)展，為中小企業(yè)的融資問題開辟了一條新的道路。金融供應鏈的一大重點優(yōu)勢就是能夠?qū)a(chǎn)業(yè)鏈中的信息、物流及各企業(yè)的優(yōu)勢充分發(fā)揮，就整體而言，供應鏈不僅解決了企業(yè)的融資問題，更是將企業(yè)生產(chǎn)成本降低，并降低了企業(yè)的風險，同時也為銀行帶來新的利潤。供應鏈的成功更是一種機構(gòu)制度的創(chuàng)新，銀行提供供應鏈服務(wù)，獲得了更多的利潤，企業(yè)在供應鏈中促進了自身的發(fā)展，提高了產(chǎn)品的市場競爭力，擴寬了企業(yè)融資渠道，促進了各單位共同成長。

2.促進銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的健全完善。銀行在開展這項業(yè)務(wù)時，不僅解決了中小企業(yè)融資難的問題，更是對銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的進一步優(yōu)化。由于供應鏈的發(fā)展壯大，其與金融的有效結(jié)合，伴隨供應鏈的發(fā)展而產(chǎn)生了許多的跨行業(yè)的服務(wù)性質(zhì)產(chǎn)品。這些產(chǎn)品的出現(xiàn)，進一步拉動了對金融工具需求的增長，由此可見，銀行可從供應鏈中獲得的中間產(chǎn)品利潤十分可觀。而在我國當前的國內(nèi)金融市場上，這類產(chǎn)品還比較少見，銀行在運行過程中，將重點放在大型企業(yè)上，這樣片面化的發(fā)展導致銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不完善，錯失了許多增加經(jīng)濟利益的機會。供應鏈中促使中小型企業(yè)的融資機會增加，擴寬了銀行對優(yōu)質(zhì)客戶的選擇面，有利于銀行收益向多元化方向發(fā)展，促進銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)更趨向健全完善。

三、金融供應鏈的風險控制

1.風險控制的對象。商業(yè)銀行在推行金融供應鏈時，面對的對象主要是供應鏈中的中小型企業(yè)。這是由供應鏈的財務(wù)特征決定的，在大型企業(yè)中，銀行為其提供的融資渠道較多，融資的成本較低，沒有對傳統(tǒng)授信的進行創(chuàng)新，從而無法實現(xiàn)供應鏈中低融資成本的目標。因此，將金融供應鏈中主體設(shè)定為中小型企業(yè)是由供應鏈本身決定的。

2.風險管理的原則。（1）風險管理的目標。商業(yè)銀行在進行風險管理時，將在其承受范圍之內(nèi)，充分調(diào)動各種資源，將各相關(guān)部門的利潤擴大到最大化，爭取達到收益與風險的平衡作為其風險控制的目標。

（2）風險管理的原則。商業(yè)銀行的進行監(jiān)管時的主要原則，其主要是做到一個保持一致與一個適應，一是將供應鏈的主體框架與商業(yè)銀行風險監(jiān)管的框架保持一致，其二做到供應鏈的融資風險管理適應整個商業(yè)銀行的風險管理的要求。

（3）由目標與原則相結(jié)合出現(xiàn)的兩個評估問題。其一，在推出某項產(chǎn)品之前，應當預先對供應鏈中不同風險的管理成本差別而造成的風險和收益之間的對比關(guān)系進行評估；其二，評估供應鏈與其他行業(yè)中經(jīng)過風險管理之后的邊際收益。再進行這兩項評估之后，充分了解其收益及中間過程，再決定是否推行這項產(chǎn)品。

3.商業(yè)銀行信用風險的管理。從單方面的企業(yè)活動來看，企業(yè)活動的不斷變化促使企業(yè)的流動資產(chǎn)在規(guī)模和形態(tài)上不斷發(fā)生變化，這也決定了銀行在這變化的過程中對其控制的難度增大，而這也是在傳統(tǒng)的融資中銀行不支持利用流動資產(chǎn)作為信用支持的原因。一般從三個方面看企業(yè)流動資金的占用情況：（1）應收賬款；（2）預付賬款；（3）存貨。

而這三種情況也是解決融資問題的關(guān)鍵，將其作為企業(yè)貸款的信用憑證，三點互相融合，組合成一種更為復雜解決方案。

4.操作風險的管理。操作風險是指由于不完善的制度控制、一些人為上的失誤、機器故障以及一些外部事項為商業(yè)銀行造成的損失。一般可以從客觀與主觀兩個層面來對操作風險進行理解。銀行在對中小企業(yè)融資時，對低信用的中小企業(yè)的低信用水平對授信安全性的作用機制能夠進行有效管理，然而在中小企業(yè)的管理中，操作性仍存在許多的不足之處，因此銀行供應鏈中應對中小企業(yè)的操作問題制定出相應的防范措施。endprint

5.法律風險的管理。實則，在《巴塞爾協(xié)議》中，已經(jīng)將法律風險規(guī)劃為操作風險的一部分，但許多學者對這一說法還存在著爭議。部分學者認為，法律風險不屬于操作風險或是信用風險，而是獨立的一部分，而有些則認為法律風險實則屬于信用風險的一部分。但無論如何進行界定，法律風險主要包含以下三個方面：（1）法律規(guī)定和結(jié)果不是確定的；（2）法律制度的相對無效性；（3）銀行、一些代理機構(gòu)及銀行員工在法律中的一些無效行為。

四、應對風險控制的對策

商業(yè)銀行在提供供應鏈的服務(wù)時，將供應鏈看為一個整體的方式不能滿足供應鏈中每個個體的需求，而進行創(chuàng)新后，銀行對供應鏈中的個體進行分個融資，這樣可以解決交易時的流動問題。應對不同的問題，商業(yè)銀行應當將制定出預防風險的措施，確保供應的正常運行。下面，我們就風險防控進行相關(guān)探討：

1.加強對現(xiàn)金流的控制?，F(xiàn)金流的管理主要指的是：銀行對產(chǎn)品運營等要素進行一定的設(shè)定后，再將資金循環(huán)加以控制并且及時進行管理，以實現(xiàn)資金增值、信貸投資投入并產(chǎn)生回流的目的。

要想加強對現(xiàn)金流的管理，其首先要進行的是對其要素的管理。流向是現(xiàn)金中的一個重要要素。流向的管理主要包括對現(xiàn)金的去向和來往的控制管理，其主要的操作流程首先是要落實貸款的去向其次是對循環(huán)周期進行管理。流量的管理是現(xiàn)金流的另一個要素，流量的管理主要是指對現(xiàn)金流量、借款人經(jīng)營規(guī)模與支持性資產(chǎn)之間的匹配關(guān)系進行一系列考察的一項管理。

2.結(jié)構(gòu)授信安排。結(jié)構(gòu)授信安排是指銀行將真實的貿(mào)易作為背景，對授信申請人及主要供應商進行授信。銀行在進行合理授信安排時可以從以下三點著手：

（1）對交易的結(jié)構(gòu)關(guān)系有著明確的認識。這一步最重要的是對供應鏈的流程進行規(guī)劃，對各個部門在供應鏈中發(fā)揮的作用有一個明確的認識。銀行在此過程中，還要對供應鏈的成熟性、清晰性以及對物流、資金等進行評估調(diào)研

（2）給出適當?shù)氖谛虐才拧Ｔ谶M行授信安排時，主要是對申請人進行授信評估，對其現(xiàn)金流、其公司的經(jīng)營狀況等都進行深入的了解，這樣能為銀行進行授信時避免一定的風險。其次值得關(guān)注的一點是銀行決定授信限額是不是光看各環(huán)節(jié)的增加而產(chǎn)生的累加值，而是受商品本身的市場價值決定的。

（3）進行風險定價和條款約束。銀行依據(jù)不同主體應承擔風險之間的差異，對其提出風險定價及相應的條款約束。

五、結(jié)語

商業(yè)銀行對供應鏈的創(chuàng)新為中小企業(yè)解決了融資的問題，有其特有的優(yōu)勢。但在供應鏈的發(fā)展過程中，商業(yè)銀行如果想要保持經(jīng)濟利益，必須注重對風險的防范，具有風險意識。商業(yè)銀行與社會各行業(yè)進行多方面合作，對金融供應鏈進行創(chuàng)新，促進其長遠的發(fā)展完善。

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作者簡介：張朱達，女，漢，湖北，人民大學，金融學，中國長江電力股份有限公司endprint