農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)法律手續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制

□李 榛

1 信貸法律手續(xù)存在的問題

1.1 信貸法律手續(xù)使用中存在的問題

1.1.1 信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書使用不規(guī)范。信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書申請(qǐng)人加蓋公章不清晰，法定代表人處非法定代表人簽字，未提供法定代表人的授權(quán)委托書和授權(quán)代理人的有效身份證明；有權(quán)簽字人未在相應(yīng)的位置簽字蓋章；擔(dān)保方式的填寫或選擇不完整，特別是對(duì)融資性擔(dān)保公司的保證金或承兌匯票的保證金質(zhì)押擔(dān)保方式未填寫，影響質(zhì)押擔(dān)保法律效力。

1.1.2 股東會(huì)（董事會(huì)）決議存在瑕疵。股東會(huì)（董事會(huì)）決議的股東（董事）簽字蓋章不全，股東（董事）未在股東（董事）簽字處簽字蓋章，股東（董事）為法定代表人的，僅在法定代表人處簽字，而未在股東（董事）處簽字；根據(jù)公司《章程》規(guī)定對(duì)外融資或擔(dān)保需要提供董事會(huì)決議而提供股東會(huì)決議，或要求提供股東會(huì)決議而提供董事會(huì)決議；公司章程規(guī)定未設(shè)股東會(huì)而提供股東會(huì)決議，個(gè)人獨(dú)資公司無股東會(huì)而提供股東會(huì)決議；公司章程中就擔(dān)保事項(xiàng)已有授權(quán)但股東會(huì)（董事會(huì)）決議超出授權(quán)范圍；股東會(huì)（董事會(huì)）決議對(duì)擔(dān)保的情況填寫不完整，如要求提供房產(chǎn)抵押的，未明確具體抵押物的權(quán)屬狀況、抵押建筑面積，價(jià)值等，列寫詳見《抵押物清單》的，《抵押物清單》未經(jīng)當(dāng)事人雙方簽字蓋章確認(rèn)。

1.1.3 合同、協(xié)議使用不規(guī)范，或內(nèi)容填寫不齊全、不準(zhǔn)確或填寫錯(cuò)誤。如在某一信用社擔(dān)保借款中，保證人為企業(yè)法人和自然人，信用社在簽訂借款合同時(shí)，在保證人簽字蓋章處加蓋企業(yè)公章，而為保證人的自然人簽字簽在擔(dān)保合同法定代表人或授權(quán)代理人簽字處，導(dǎo)致該擔(dān)保合同錯(cuò)誤認(rèn)為該擔(dān)保自然人為擔(dān)保企業(yè)的法人代表或授權(quán)代理人，最終會(huì)導(dǎo)致?lián)Ｗ匀蝗嗣獬龘?dān)保責(zé)任，導(dǎo)致貸款擔(dān)保落空。貸款合同要素填寫錯(cuò)誤，特別是在貸款利率方面，如某一貸款合同：信用社將本合同項(xiàng)下的貸款利率錯(cuò)誤填寫為月息千分之 9.05% 。如此貸款利率的粗心填寫，將會(huì)使信用社的貸款利息失去應(yīng)有的保護(hù)。

1.1.4 主從合同之間無法律關(guān)系，合同編號(hào)錯(cuò)誤，任意更改合同要素等。貸款合同通常包括借款合同和擔(dān)保合同，借款合同為主合同，擔(dān)保合同為從合同。主從合同之間具有借款擔(dān)保銜接一致的法律關(guān)系，主從合同必須對(duì)應(yīng)一致。而在信貸業(yè)務(wù)合同簽訂中，發(fā)現(xiàn)一些信貸員在簽訂合同時(shí)不認(rèn)真，主合同所指定的從合同沒有對(duì)應(yīng)關(guān)系，或從合同所依存的主合同不存在，或從合同所對(duì)應(yīng)的主合同為其他主合同。主要原因在于合同編號(hào)錯(cuò)誤或填寫有誤所致。從合同先于主合同簽訂，即從合同簽訂的時(shí)間在前，主合同簽訂的時(shí)間在后，存在法律邏輯錯(cuò)誤，給農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的擔(dān)保權(quán)實(shí)現(xiàn)埋下較大的法律風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2 信貸法律手續(xù)文本存在的問題

2.1 誤將法定代表人的授權(quán)委托事項(xiàng)權(quán)限歸屬于股東會(huì)決議

如在股東會(huì)決議中明確：本公司股東會(huì)授權(quán)xxx代表本公司辦理上述信貸擔(dān)保事宜并簽署合同文件。

2.2 誤將股東本人的征信查詢授權(quán)委托手續(xù)歸屬于股東會(huì)決議

如在股東會(huì)決議中明確：股東會(huì)成員授權(quán)貴社在辦理授信申請(qǐng)人信貸業(yè)務(wù)的審查、審批及貸后管理等業(yè)務(wù)時(shí)在人民銀行信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫中查詢并使用本公司及股東的信貸、擔(dān)保及其他信息。

2.3 在擔(dān)保的股東會(huì)決議中誤將抵押人有處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)抵押表述為“房產(chǎn)所有權(quán)抵押”

如某一信用社提供的股東會(huì)決議中：經(jīng)我公司股東會(huì)決議研究，同意以“房產(chǎn)所有權(quán)抵押”給貴社。

2.4 融資性擔(dān)保公司的股東會(huì)（董事會(huì)）決議中未明確擔(dān)保公司保證金質(zhì)押的情況

銀行承兌匯票的股東會(huì)（董事會(huì)）決議中未明確保證金質(zhì)押的情況，聯(lián)保貸款（票據(jù)）股東會(huì)（董事會(huì)）決議中未明確保證金質(zhì)押的情況。

3 提供信貸資料存在的部分典型問題

3.1 信貸用途與經(jīng)營(yíng)范圍不符

授信申請(qǐng)人提供的信貸用途超于營(yíng)業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營(yíng)范圍，或?qū)儆谔胤N行業(yè)的，未提供特種行業(yè)的相關(guān)許可手續(xù)等。

3.2 公司章程記載的股東與征信查詢記錄、工商查詢信息記載的股東不一致

公司章程記載的股東未在公司章程上簽字蓋章；公司股東變更或股權(quán)變更未提供公司章程規(guī)定的有權(quán)股東會(huì)（董事會(huì)）決議；股東之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，未提供公司股東之間股權(quán)轉(zhuǎn)讓的協(xié)議（多次轉(zhuǎn)讓的，提供的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議須連續(xù)）。

3.3 貸款用途的相關(guān)合同手續(xù)存在法律瑕疵

主要表現(xiàn)為合同未明確具體的標(biāo)的和金額，合同未生效或合同已過履行期間，簽訂的合同不真實(shí)，合同的交易金額小于申請(qǐng)的信貸金額等。

4 風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施

4.1 規(guī)范填寫信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書

信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書申請(qǐng)人加蓋公章應(yīng)清晰，法定代表人處非法定代表人簽字的，應(yīng)提供法定代表人的有效授權(quán)委托書（須面簽）和授權(quán)代理人的有效身份證明。有權(quán)簽字人應(yīng)在相應(yīng)的位置簽字蓋章。擔(dān)保方式的填寫或選擇應(yīng)完整，特別是對(duì)融資性擔(dān)保公司的保證金或承兌匯票的保證金質(zhì)押擔(dān)保方式必須正確填寫。

4.2 提供有效的有權(quán)決議

提供的股東會(huì)（董事會(huì)）決議應(yīng)符合公司章程的規(guī)定。股東會(huì)（董事會(huì)）決議股東（董事）簽字蓋章齊全，股東（董事）應(yīng)在股東（董事）簽字處簽字蓋章，股東（董事）為法定代表人的，除在法定代表人處簽字外，還應(yīng)在股東（董事）處簽字。根據(jù)公司《章程》規(guī)定對(duì)外融資或擔(dān)保需要提供董事會(huì)決議的，應(yīng)提供董事會(huì)決議，或要求提供股東會(huì)決議的應(yīng)提供股東會(huì)決議。公司章程規(guī)定未設(shè)股東會(huì)的，按公司章程要求提供相應(yīng)的股東決議或董事會(huì)決議（須設(shè)董事會(huì)），個(gè)人獨(dú)資公司提供股東決議。公司章程中就擔(dān)保事項(xiàng)已有授權(quán)的，股東會(huì)（董事會(huì)）決議不得超出授權(quán)范圍，股東會(huì)（董事會(huì)）決議對(duì)擔(dān)保的情況填寫應(yīng)完整，如要求提供房產(chǎn)抵押的，應(yīng)明確具體抵押物的權(quán)屬狀況、抵押建筑面積，價(jià)值等，列寫詳見《抵押物清單》的，《抵押物清單》應(yīng)經(jīng)當(dāng)事人雙方簽字蓋章確認(rèn)。

4.3 使用正確的信貸法律手續(xù)文本

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在開展規(guī)范年活動(dòng)中，應(yīng)按照最新法律法規(guī)、規(guī)章及監(jiān)管規(guī)定，對(duì)所有的信貸合同文本及信貸法律手續(xù)文本進(jìn)行修訂，并要求分支機(jī)構(gòu)須嚴(yán)格按照新修訂的信貸法律手續(xù)文本的要求正確使用，防范信貸法律風(fēng)險(xiǎn)。

4.4 從嚴(yán)要求信貸人員收集的客戶資料應(yīng)真實(shí)、完整、合法和有效

借款主體資格、貸款用途、貸款擔(dān)保、還款來源保障等相關(guān)手續(xù)資料必須符合信貸管理制度規(guī)定。特別是公司章程應(yīng)經(jīng)有權(quán)股東簽字蓋章，公司章程記載的股東與征信查詢記錄、工商查詢信息記載的股東應(yīng)一致；公司股東變更或股權(quán)變更應(yīng)提供公司章程規(guī)定的有權(quán)股東會(huì)（董事會(huì)）決議；股東之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)提供公司股東之間股權(quán)轉(zhuǎn)讓的協(xié)議（多次轉(zhuǎn)讓的，提供的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議須連續(xù)）等。貸款用途的合同內(nèi)容合法、有效且已生效，合同應(yīng)明確具體的標(biāo)的和金額，合同應(yīng)在履行期間，簽訂的合同真實(shí)，合同的交易金額大于申請(qǐng)的信貸金額等。

4.5 嚴(yán)格審查合同當(dāng)事人的主體資格和締約能力

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在簽訂貸款合同時(shí)審查借款人、擔(dān)保人的資質(zhì)應(yīng)當(dāng)是首要的。否則，簽訂的借款合同或擔(dān)保合同可能會(huì)因?yàn)橹黧w不適格或不具有權(quán)利能力和行為能力而最終導(dǎo)致合同無效。在簽訂貸款合同時(shí)，借款人和擔(dān)保人必須是具有完全民事能力的境內(nèi)外自然人、法人和其他組織?？梢宰鳛楹炗嗁J款合同主體的其他組織包括個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 、個(gè)人合伙企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè) 、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu) 、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、街道，村辦企業(yè)。對(duì)自然人合同簽訂主體資格的審查：自然人作為借款人和擔(dān)保的借款，首先要審核其身份證件、戶口簿。要求借款人、擔(dān)保人將其身份證件復(fù)印件簽字確認(rèn)“復(fù)印件與原件一致”的字樣，以便借款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，防止借款人或擔(dān)保人編造借口貸款資料系他人偽造，逃廢我社債務(wù)。對(duì)法人簽訂合同主體資格的審查：主要審核是否有營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證，并根據(jù)注冊(cè)資本登記制度改革要求，對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證的年度報(bào)告公示制度的情況進(jìn)行查詢審核。事業(yè)單位法人，審核其是否有民政部門或相關(guān)部門頒發(fā)的證照，并要求其提供相應(yīng)證照。營(yíng)業(yè)執(zhí)照及相關(guān)證照的法定代表人或負(fù)責(zé)人及其身份證件是否相一致。對(duì)其他經(jīng)濟(jì)組織及個(gè)體工商戶的審查：主要審核是否有營(yíng)業(yè)執(zhí)照，營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證的年度報(bào)告公示制度的情況，營(yíng)業(yè)執(zhí)照及相關(guān)證照的負(fù)責(zé)人、投資人及其身份證件是否相一致。對(duì)借款人、擔(dān)保人委托代理人辦理借款業(yè)務(wù)審查：主要審核是否有符合銀行要求的委托人的授權(quán)委托書、代理權(quán)限、授權(quán)時(shí)間、代理人的民事行為能力等。在審查時(shí)，經(jīng)辦行信貸審查部門應(yīng)通過全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢申請(qǐng)人的基本情況。

4.6 合同要素的填寫及簽字蓋章必須規(guī)范

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要規(guī)范信貸合同文本的管理和使用，在合同填寫中應(yīng)注意：統(tǒng)一設(shè)計(jì)合同編號(hào)規(guī)則，避免編號(hào)重復(fù)或混亂，確保借款合同和擔(dān)保憑證、展期協(xié)議和借款合同之間的對(duì)應(yīng)；合同各方當(dāng)事人必須使用法定稱謂，不得使用簡(jiǎn)稱、綽號(hào)和化名等；合同內(nèi)容填寫必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密，當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)以斜線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義；合同簽訂需要補(bǔ)充條款的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定程序和要求辦理；主合同的簽訂時(shí)間應(yīng)早于或等于從合同簽訂時(shí)間；合同簽訂后要經(jīng)當(dāng)事人雙方加蓋騎縫章。經(jīng)辦行在貸款合同經(jīng)雙方簽字或蓋章時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意的是：在擔(dān)保合同中既有自然人，又有企業(yè)法人擔(dān)保的，擔(dān)保人必須在擔(dān)保人相應(yīng)的位置簽字蓋章，防止自然人擔(dān)保在法人擔(dān)保的法定代表人或授權(quán)代理人處簽字，導(dǎo)致自然人擔(dān)保落空，給經(jīng)辦行債權(quán)的實(shí)現(xiàn)帶來風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（來源：北京農(nóng)經(jīng)網(wǎng)）