淺析我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范

作者簡介：沈潔（1979-），女，江蘇昆山人，蘇州大學(xué)東吳商學(xué)院工商管理碩士在讀。

摘要：隨著經(jīng)濟全球化以及我國外向型經(jīng)濟的發(fā)展，對于我國的商業(yè)銀行來說，在傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時，其國際業(yè)務(wù)也有了顯著的發(fā)展，給銀行帶來了巨大的收益。然而，伴隨著業(yè)務(wù)量的增加，銀行所面臨的風(fēng)險也越來越大。本文重點分析了商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的相關(guān)原因，有針對性的提出了防范銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險的相應(yīng)對策，以期提高我國商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)風(fēng)險防范能力。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；國際業(yè)務(wù)；風(fēng)險防范一、我國銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因

（一）內(nèi)部監(jiān)管不力

銀行內(nèi)部管理與變革中的國際業(yè)務(wù)不相適應(yīng)是國際業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的基礎(chǔ)，尤其是風(fēng)險監(jiān)控和防范機制的弱化。國際銀行界20世紀(jì)90年代爆發(fā)了一系列金融風(fēng)潮，很多都與銀行的內(nèi)部監(jiān)管不力直接相關(guān)。1995年2月，由于大肆投資日經(jīng)指數(shù)期貨，忽略對內(nèi)部風(fēng)險的監(jiān)管，使得具有233年歷史的英國巴林銀行在數(shù)周內(nèi)就迅速損失了10多億美元，最終被迫倒閉，震驚了當(dāng)時的金融界。半年之后，由于在美國的債權(quán)投資失敗，日本著名的大和銀行也被美國政府勒令停止?fàn)I業(yè)，并且喪失了其在美國的經(jīng)營權(quán)。具體到我國，也有眾多的銀行與非銀行金融機構(gòu)因違章、違規(guī)經(jīng)營不僅給自己，也給國家?guī)砹酥卮蟮膿p失，我國金融系統(tǒng)發(fā)展多年堆積下來的金融風(fēng)險正在逐步暴露出來。

（二）外部監(jiān)管力度薄弱

隨著金融自由化與經(jīng)濟國際化的發(fā)展，專業(yè)分工、政府管制型的金融體制被自由競爭的金融體制所逐步替代。但與自由競爭的金融體制所相對應(yīng)的監(jiān)督體系卻尚未在當(dāng)前主要世界各國中建立或即使建立了也尚未健全，這使得在全球范圍內(nèi)，金融體系普遍面臨著很大的不確定性與風(fēng)險。我國銀行業(yè)國際業(yè)務(wù)的發(fā)展起步晚于國外，目前我國對銀行業(yè)的外部監(jiān)管體系發(fā)展相對更加落后。銀行業(yè)的外部監(jiān)管體系存在著諸多的矛盾和弊端，如為充分貫徹落實已經(jīng)制定的相關(guān)法律法規(guī)、各部門之間的協(xié)調(diào)合作監(jiān)管方面還很薄弱，以及監(jiān)管的法律法規(guī)體系還很不完善等。在目前追求利益最大化的時代，銀行的逐利行為不可避免的會帶來較高的風(fēng)險隱患，外部監(jiān)管的不完善，易使銀行鉆監(jiān)管漏洞，進行高風(fēng)險業(yè)務(wù)。

（三）金融衍生市場發(fā)展帶來的高風(fēng)險

第二次世界大戰(zhàn)后，衍生金融工具的創(chuàng)造和使用成為金融領(lǐng)域的一個最大創(chuàng)新。近年來，金融衍生工具增長勢頭迅猛，成為金融市場發(fā)展的重要工具。衍生金融工具在可能獲得高收益的同時，也面臨著因操作不當(dāng)而可能產(chǎn)生的高風(fēng)險，住友商社、巴林銀行、大和銀行等大型國際知名金融機構(gòu)的巨額虧損都說明金融衍生工具風(fēng)險的可怕性，這也為世界各國的金融管理當(dāng)局敲響了一次又一次的警鐘。目前，金融衍生工具在我國處于剛起步階段，商業(yè)銀行對金融衍生工具的運用還很不充分，對金融衍生工具風(fēng)險的了解也不全面，但金融衍生工具的普遍性會隨著銀行參與國際競爭而不斷地從深度和廣度兩個方便拓展，金融衍生工具的普遍運用不可避免的會給商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)帶來逐漸積累和膨脹的風(fēng)險。

二、提高我國銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險防范能力的對策

（一）對國際業(yè)務(wù)法律風(fēng)險的防范

要確保銀行國際業(yè)務(wù)發(fā)展的穩(wěn)健性和安全性，其前提就是要有效地防止和控制業(yè)務(wù)創(chuàng)新和市場競爭中的各種風(fēng)險。所以，不同層次的管理人員、業(yè)務(wù)人員以及內(nèi)部的法律人員都應(yīng)該有識別和判斷各種風(fēng)險的能力。這種能力則需要長期培養(yǎng)，如參加各種培訓(xùn)，不斷提高自身的風(fēng)險意識，掌握防范和控制風(fēng)險的方法和技能。而在銀行內(nèi)部的規(guī)章制度方面，可以采取在各商業(yè)銀行分行制定相關(guān)制度的辦法來降低國際業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險。

（二）對國際業(yè)務(wù)價格風(fēng)險的防范

為了防止敞口存在，對于個人外匯結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可以明確規(guī)定外匯結(jié)構(gòu)產(chǎn)品會計核算操作流程。如果經(jīng)辦行實際募集到的金額與計劃金額不一致，就應(yīng)填制表外科目收入或付出憑證，登記相應(yīng)的表外科目明細(xì)賬，對于差額部分及時進行有效的處理。分行國際部的利率互換協(xié)議或表外科目的相應(yīng)余額在記賬完畢后，應(yīng)該與該銀行所有支行匯總的外匯結(jié)構(gòu)產(chǎn)品協(xié)議余額合計相等。如果有客戶違約情況發(fā)生，銀行的支行應(yīng)該及時分行個人銀行部，將客戶違約情況進行具體匯報，并將違約的調(diào)整明細(xì)及時的上報給分行國際部，根據(jù)個人銀行部上報的書面的調(diào)整明細(xì)，向總行反向平盤。在整個商業(yè)銀行機體系中建立健全完善的上下級機構(gòu)間和統(tǒng)計機構(gòu)間相關(guān)部門的按期對賬制度，這在一定程度對防范商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)風(fēng)險具有重大的意義。

（三）對國際業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的防范

商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)一旦出現(xiàn)操作風(fēng)險就可能帶來嚴(yán)重的后果，造成重大的經(jīng)濟損失，為了應(yīng)對國際業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險，我國商業(yè)銀行首先要建立了風(fēng)險管理平臺體系，規(guī)范和完善各項國際業(yè)務(wù)的操作規(guī)程。同時，在商業(yè)銀行的稽核審計制度方面，也需要逐步的健全和完善。如果出現(xiàn)了系統(tǒng)問題，務(wù)必要在二十四小時內(nèi)解決各種系統(tǒng)故障，并且還要建立應(yīng)急制度。在業(yè)務(wù)操作規(guī)程中，要不斷更新和完善個人外匯買賣業(yè)務(wù)的系統(tǒng)配備的備用設(shè)施，以確保整個系統(tǒng)穩(wěn)定運行，對硬件設(shè)備也要定期進行加強和維護，盡量避免出現(xiàn)系統(tǒng)故障；在辦理個人光票托收業(yè)務(wù)時，則應(yīng)該首先把客戶的信用及是否可追索等條件作為第一要素，在充分考慮這一點后再決定是否受理該業(yè)務(wù)。一旦受理該票據(jù)，就要仔細(xì)核查票面的各項內(nèi)容，以減少不必要的退票，在退票發(fā)生后，就要及時聯(lián)系客戶。

總體上講，效益最大化一直是我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)實際操作中所堅持的業(yè)務(wù)重心，加大各種資源的投入，采用多營銷手段，廣泛深入地開展多種類營銷活動，利用各種渠道加快推廣我國商業(yè)銀行新的國際業(yè)務(wù)，在內(nèi)部建立國際業(yè)務(wù)考核激勵制度，并且逐步加大考核激勵力度。對于商業(yè)銀行來說，現(xiàn)階段既要建立健全各項內(nèi)控制度，也要對國際業(yè)務(wù)發(fā)生的各類風(fēng)險進行有效、及時的防范，進而達到促進我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)管理水平和經(jīng)營能力提升的目的，實現(xiàn)效益、規(guī)模和質(zhì)量三方面的均衡協(xié)調(diào)發(fā)展，從而根本上提高我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的核心競爭力。近年來，我國銀行監(jiān)管體系在強調(diào)資本充足原則的基礎(chǔ)上不斷得到提高和加強，并且密切關(guān)注商業(yè)銀行對風(fēng)險的控制，高度重視風(fēng)險計量手段的開發(fā)與運用，從而實現(xiàn)對資本這一稀缺資源的最優(yōu)配置。在做好上述法律風(fēng)險、價格風(fēng)險和操作風(fēng)險防范的同時，我國的商業(yè)銀行應(yīng)該繼續(xù)加強其國際業(yè)務(wù)信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險等的管理，促進我國銀行國際業(yè)務(wù)的全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。（作者單位：蘇州大學(xué)東吳商學(xué)院）

參考文獻：

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[2]董遠(yuǎn).淺析建設(shè)銀行國際業(yè)務(wù)的風(fēng)險及其防范[J].理論研究，2007（1）