加強(qiáng)合同管理 防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

魏國(guó)

摘 要：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì)，是契約經(jīng)濟(jì)。企業(yè)的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，主要是通過(guò)合同形式進(jìn)行的，所以合同管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要環(huán)節(jié)，是企業(yè)法律顧問(wèn)工作的重要內(nèi)容，涉及到法律、法規(guī)與合同目標(biāo)實(shí)現(xiàn)全過(guò)程的各方面。有效管控合同，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理成敗的一個(gè)重要因素。

關(guān)鍵詞：合同管控；風(fēng)險(xiǎn)防范；經(jīng)濟(jì)利益

企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主體，企業(yè)間的一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都要通過(guò)合同來(lái)實(shí)現(xiàn)，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止某種民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，是兩個(gè)或兩個(gè)以上的企業(yè)或其它當(dāng)事人，為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)利益達(dá)成一致而設(shè)立的法律文書(shū)。合同是企業(yè)對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的準(zhǔn)則，是企業(yè)的利潤(rùn)之舟和利潤(rùn)分配的標(biāo)尺，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的策劃與實(shí)踐，決定企業(yè)的盈利與虧損。企業(yè)為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目的，明確權(quán)利義務(wù)關(guān)系而簽訂的合同所確立的民事關(guān)系，是一種法律關(guān)系，通過(guò)簽訂合同建立民事法律關(guān)系的行為是一種民事法律行為。因此，合同的履行管理是受到法律規(guī)范約束的行為，關(guān)系著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成敗，是確保企業(yè)預(yù)期利益的實(shí)現(xiàn)和防范法律風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性工作。

合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)策劃與經(jīng)營(yíng)過(guò)程的實(shí)踐統(tǒng)一，企業(yè)對(duì)合同的管理過(guò)程就是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程。合同從訂立到履行的每個(gè)階段，都處于風(fēng)險(xiǎn)與利益并存的狀態(tài)，合同履行的過(guò)程貫穿企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程，管理不好合同就保障不好企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的落實(shí)和經(jīng)濟(jì)利益的實(shí)現(xiàn)，企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)合同利益，就必須對(duì)合同進(jìn)行從訂立到履行終結(jié)全方位、全過(guò)程的有效管控。

1 明確的管理目的與全過(guò)程的管理方式相結(jié)合

企業(yè)的合同管理管什么怎么管？是做好合同管理的關(guān)鍵問(wèn)題，是合同管理的入手點(diǎn)和落腳點(diǎn)。

企業(yè)的合同管理明確管什么，要從正確區(qū)分合同與合同書(shū)的概念關(guān)系入手，立足于為經(jīng)營(yíng)而管理，防止步入為管理而管理的現(xiàn)象。企業(yè)的合同管理往往會(huì)誤入到由專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)管理合同書(shū)的程序性檔案式管理之中，把合同與合同書(shū)混為一談，形成本質(zhì)上的為管理而管理。在企業(yè)的合同管理上，合同書(shū)是合同書(shū)，合同是合同，合同管理絕不只是管理合同書(shū)，合同書(shū)是記載合同內(nèi)容的書(shū)面文件，是一個(gè)固化的靜態(tài)的介質(zhì)，而合同是合同書(shū)記載內(nèi)容從發(fā)生到發(fā)展最后履行終結(jié)的全部落實(shí)過(guò)程；只有從認(rèn)識(shí)上把兩者嚴(yán)格加以區(qū)分，才能做到對(duì)企業(yè)合同的真正管理；合同管理應(yīng)當(dāng)是對(duì)合同從發(fā)生到發(fā)展、從履行到終結(jié)全部約定內(nèi)容落實(shí)過(guò)程的引導(dǎo)跟蹤與管控，是動(dòng)態(tài)的履行過(guò)程管理。只有把合同管理作為一個(gè)從訂立到履行終結(jié)全過(guò)程的管控，使合同管理成為經(jīng)營(yíng)管理的環(huán)節(jié)，才能對(duì)合同進(jìn)行有效管理，真正做到為經(jīng)營(yíng)而管理，達(dá)到有效管理合同，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的目的，也才是企業(yè)真正的合同管理之所需要。

2 科學(xué)的模式和目標(biāo)內(nèi)容與專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)管理相結(jié)合

首先，與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式相匹配，各企業(yè)的合同管理模式也不盡相同，一般應(yīng)采取企業(yè)法律顧問(wèn)部門(mén)統(tǒng)一管理與各業(yè)務(wù)部門(mén)分級(jí)管理相結(jié)合的模式。法律顧問(wèn)部門(mén)作為企業(yè)合同的統(tǒng)一管理部門(mén)，對(duì)企業(yè)合同的簽訂和履行實(shí)施全過(guò)程監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)，制訂合同成立履行的關(guān)鍵管控節(jié)點(diǎn)。各業(yè)務(wù)部門(mén)作為合同的二級(jí)管理單位，負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目的合同締結(jié)、簽訂和履行，同時(shí)向企業(yè)法律顧問(wèn)部門(mén)備案，報(bào)告合同的執(zhí)行情況，由法律顧問(wèn)部門(mén)及時(shí)跟蹤檢查指導(dǎo)。形成伴隨企業(yè)合同落實(shí)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而相對(duì)應(yīng)的合同從簽訂到履行完善的過(guò)程管控體系。使合同的履行責(zé)任部門(mén)與專(zhuān)門(mén)管控部門(mén)相結(jié)合，合同的管理與履行相互連結(jié)，做到為經(jīng)營(yíng)而管理，從管理模式設(shè)置上保障合同約定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

其次，企業(yè)通過(guò)合同所確立的民事關(guān)系，是一種受法律保護(hù)的民事權(quán)利、義務(wù)法律關(guān)系，訂立合同的行為就是一種民事法律行為，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展和法律規(guī)范的不斷完善，所適用和調(diào)整的法律法規(guī)內(nèi)容繁多，合同管理的難度向?qū)I(yè)化、目標(biāo)化邁進(jìn)。由于合同本身的契約性、規(guī)范性、強(qiáng)制性等特征，決定了合同的管理履行是一種受法律規(guī)范調(diào)整的社會(huì)關(guān)系，涉及大量的法律、法規(guī)和政策的適用性問(wèn)題，所以，設(shè)定企業(yè)對(duì)合同內(nèi)容管理的目標(biāo)和設(shè)立由具備法律及經(jīng)管理專(zhuān)業(yè)知識(shí)的法律顧問(wèn)部門(mén)來(lái)管理合同，是企業(yè)合同管理的基本條件。企業(yè)對(duì)合同內(nèi)容的管理要有明確的目標(biāo)：使訂立合同的內(nèi)容滿足交易的需求，為獲得合同利益提供法律保障，避免合同利益的流失，避免產(chǎn)生合同風(fēng)險(xiǎn)，降低合同履行困難，提高合同文本質(zhì)量；法律顧問(wèn)部門(mén)應(yīng)發(fā)揮有力作用：用專(zhuān)業(yè)的法律和經(jīng)營(yíng)知識(shí)，引領(lǐng)合同的履行，建立合同履行的預(yù)警機(jī)制；要側(cè)重適用廣義的法律，有針對(duì)性地加強(qiáng)合同管理人員法律知識(shí)的培訓(xùn)，提高全員法律意識(shí)；要熟悉企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，有效推廣企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)管理的成功經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)合同管理規(guī)范化、制度化。

3 規(guī)范的合同管理制度與明確運(yùn)行程序相結(jié)合

要使合同管理規(guī)范化、程序化，首先要制定出覆蓋從合同的訂立到履行終結(jié)全過(guò)程管控的合同管理制度，使合同管理運(yùn)行有章可循。合同管理管理制度的主要內(nèi)容是：明確的合同的歸口分級(jí)管理及運(yùn)行流程，合同主體的資信調(diào)查、簽訂審批的方式、法律法規(guī)適用性審查、備案登記與文本檔案管理，履行節(jié)點(diǎn)情況檢查、履行預(yù)警和糾紛處理、變更與解除，完善的合同分類(lèi)臺(tái)帳與總臺(tái)帳，主要包括：序號(hào)、合同編號(hào)、對(duì)方單位、經(jīng)手人、簽約日期、合同標(biāo)的、價(jià)金、節(jié)點(diǎn)任務(wù)、履行情況及備注等。企業(yè)通過(guò)建立規(guī)范、科學(xué)的合同管理制度，做到管理層次清楚、職責(zé)明確、程序規(guī)范、運(yùn)行順暢，使合同的簽訂、履行、糾紛處理都處于有效閉合的過(guò)程管控狀態(tài)。

合同管理流程圖

4 事前防范和事中控制與事后救濟(jì)相結(jié)合

合同關(guān)系自始至終是一種法律關(guān)系，所以企業(yè)的合同管理也應(yīng)當(dāng)是自始至終的全過(guò)程的、全方位的管理。根據(jù)合同的訂立、履行、結(jié)束的順序，合同管理應(yīng)著重抓好：事前防范、事中控制、事后救濟(jì)三個(gè)階段，并且要以事前防范、事中控制為主，事后救濟(jì)處理為輔。

4.1 合同管理的事前防范

首先，對(duì)合同主體對(duì)方開(kāi)展資信調(diào)查。對(duì)合同主體對(duì)方單位內(nèi)部應(yīng)了解其商業(yè)信用、經(jīng)營(yíng)情況、資本結(jié)構(gòu)和履約能力等，核實(shí)驗(yàn)證合同洽談所需信息的真實(shí)準(zhǔn)確性。對(duì)合同主體對(duì)方單位外部應(yīng)調(diào)查注冊(cè)登記和年檢情況，了解企業(yè)性質(zhì)、股東構(gòu)成、經(jīng)營(yíng)范圍，商業(yè)信譽(yù)；對(duì)當(dāng)前的資信狀況做出準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)。

其次，對(duì)合同文本實(shí)施深入的擬定審查。擬約的過(guò)程是合同法定條文的生成過(guò)程，是利益的議定過(guò)程，企業(yè)必須加強(qiáng)擬約過(guò)程的把關(guān)，為取得合同利益奠定基礎(chǔ)。對(duì)合同條款從以下幾方面進(jìn)行完備性審查：當(dāng)事人的名稱(chēng)姓名住所，合同的標(biāo)的，數(shù)量，質(zhì)量，價(jià)款或報(bào)酬，履行期限、地點(diǎn)和方式，違約責(zé)任，解決爭(zhēng)議的方法。從合同的簽訂上保障合同內(nèi)容的可靠性和履行的可操作性，預(yù)防合同糾紛的發(fā)生，有效維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。

4.2 合同管理的事中控制

合同的訂立只是為企業(yè)獲取合同利益奠定了法律基礎(chǔ)，合同訂立階段完成后進(jìn)入了履行階段，只有通過(guò)合同的履行企業(yè)才能獲取合同利益。由于合同履行階段的分散性、長(zhǎng)期性和實(shí)踐性三大特征所決定，企業(yè)對(duì)合同履行階段的管理要比對(duì)合同訂立階段的管理難度大得多，從合同開(kāi)始履行之前甚至在履行過(guò)程中經(jīng)常會(huì)發(fā)現(xiàn)合同條款存在欠缺，需要對(duì)已經(jīng)生效的合同條款進(jìn)行補(bǔ)正完善，否則合同無(wú)法完全履行。合同條款的完備沒(méi)有客觀的標(biāo)準(zhǔn)，惟有能滿足合同履行的需要為準(zhǔn)，加之合同履行的條件和外部環(huán)境在隨時(shí)變化，合同履行變更在合同履行中經(jīng)常發(fā)生，是合同履行的正常行為，是合同訂立階段的管理工作在履行階段的延續(xù)。所以，企業(yè)的合同風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于合同的訂立過(guò)程，而且更多地存在于合同的履行過(guò)程中。因此，企業(yè)要實(shí)現(xiàn)合同管理工作的最終目標(biāo)，就必須加強(qiáng)合同履行過(guò)程的事中管控。一是通過(guò)過(guò)程監(jiān)管隨時(shí)管控合同的履行情況，防避合同履行中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，保證合同得到切實(shí)履行；二是既保證自己嚴(yán)格按合同約定行使權(quán)利義務(wù)，又促使對(duì)方按合同履行；三是及時(shí)補(bǔ)救合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的變更，保證企業(yè)實(shí)現(xiàn)合同目的，取得應(yīng)得的合同利益。

4.3 合同管理的事后救濟(jì)

合同關(guān)系是一種法律關(guān)系，違約行為是一種違法行為，要承擔(dān)違約責(zé)任的法律后果。合同事后救濟(jì)主要是合同履行出現(xiàn)問(wèn)題，當(dāng)合同的一方當(dāng)事人出現(xiàn)違約行為后的應(yīng)對(duì)措施，一旦發(fā)生違約情形，法律顧問(wèn)要區(qū)別情況，及時(shí)采用協(xié)商、仲裁或訴訟等對(duì)應(yīng)方式，要求對(duì)方繼續(xù)履行或承擔(dān)違約金以及解除合同，確定采取合同保全、訴訟保全等措施。事后應(yīng)對(duì)處理是在事前防范和事中控制沒(méi)有湊效的情況下，為減少企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，不得已而采取的最后救濟(jì)措施，是合同管理的最后保障。

合同管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的一項(xiàng)重要工作，它不但是來(lái)個(gè)過(guò)程，而且是一個(gè)首尾相連、循環(huán)往復(fù)、不斷提高的過(guò)程。是從合同簽訂到執(zhí)行終結(jié)的全過(guò)程、全方位、專(zhuān)業(yè)化、系統(tǒng)科學(xué)的過(guò)程管控。事前采取周密的防范，事中采取有效的管控，事后進(jìn)行妥善的補(bǔ)救是做好合同管理，避免產(chǎn)生損失，實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益的保障。

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