銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理探究

周麗華

【摘要】銀行貸款中的風(fēng)險(xiǎn)管理指的是銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)時(shí)存在的風(fēng)險(xiǎn)，也就是銀行在信用業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)貨幣的過(guò)程中，基于不同的相關(guān)因素而造成的資金不能保值、增值以及不能按時(shí)回流的可能性?，F(xiàn)如今，我國(guó)的大部分銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面一直在創(chuàng)新，并且已經(jīng)取得了突破性的成績(jī)，可是與國(guó)外的銀行比起來(lái)存在的差異性還是非常大的，其中的經(jīng)營(yíng)管理水平不能夠與國(guó)際同步。本文就風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行貸款中的應(yīng)用進(jìn)行詳細(xì)的探究。

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理；銀行貸款；應(yīng)用探究

銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)主要的表現(xiàn)形式是呆賬貸款、呆滯貸款、預(yù)期貸款。銀行在貸款之后不能夠?qū)①J款收回，根本性的原因主要是由于借款的用戶沒(méi)有能力償還或者不愿意歸還借款，因此銀行貸款中應(yīng)該實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)的管理，針對(duì)借款人進(jìn)行合理有效的管理。

一、現(xiàn)如今我國(guó)銀行貸款存在的問(wèn)題

1.信貸的文化極度缺失

信貸文化主要是鼓勵(lì)某種貸款環(huán)境因素和貸款行為的融合，包含銀行的信貸從業(yè)人員培訓(xùn)、管理溝通、重要性的確定、價(jià)值取向以及銀行的信貸等。信貸文化是銀行經(jīng)營(yíng)的成敗和銀行績(jī)效的重要體現(xiàn)，現(xiàn)如今的信貸文化極度缺失的現(xiàn)象主要表現(xiàn)為：（1）存在重視貸款、輕視管理的思維模式，并且在貸后管理較薄弱。在信貸的資金發(fā)放之后，銀行很少會(huì)對(duì)于客戶在獲得信貸后的經(jīng)營(yíng)管理決策和使用狀況，進(jìn)行必要的監(jiān)督以及檢查，這種不負(fù)責(zé)任的做法一定會(huì)對(duì)于信貸的資金造成使用的失控，在最后一定會(huì)導(dǎo)致不良的貸款越來(lái)越多。此外，貸款的質(zhì)量和信貸員的利、權(quán)、責(zé)不能夠合理掛鉤，其中缺乏了合理的激勵(lì)機(jī)制。（2）信貸的基本流程基本上是停滯在表面的形式上。銀行應(yīng)該關(guān)注信貸人員對(duì)于信貸業(yè)務(wù)處理的過(guò)程中是否具備違規(guī)的行為，如存在，則應(yīng)該進(jìn)行嚴(yán)格的處罰。有些信貸人員沒(méi)有依照信貸的正確流程進(jìn)行發(fā)放，從而產(chǎn)生了不良貸款的現(xiàn)象發(fā)生。銀行一定要將責(zé)任追究的力度加強(qiáng)，要對(duì)于信貸的過(guò)程以及結(jié)果都要完善。（3）風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)相對(duì)薄弱?？偸峭Ａ粼诎l(fā)放前的預(yù)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)分析，這樣是不能夠貫穿貸款的全部過(guò)程的，貸款的從業(yè)人員一般只是關(guān)注當(dāng)期顯示的風(fēng)險(xiǎn)，而嚴(yán)重忽略了貸款和客戶所潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

2.信貸的管理機(jī)制

在市場(chǎng)利率的體制不斷發(fā)展的過(guò)程中，促使銀行同業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)激烈的進(jìn)行著。因此，一些銀行為了在競(jìng)爭(zhēng)中獨(dú)占鰲頭，實(shí)施了對(duì)于貸款利率放寬限定的制度，并且根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定，可以根據(jù)銀行自身的借款者、管理費(fèi)用、籌資成本、預(yù)期收益等風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，建立自身的貸款定價(jià)。但是大部分的銀行沒(méi)有形成這樣的模式，不具備科學(xué)合理性，并且貸款定價(jià)策略和貸款定價(jià)模型的操作性也不是很強(qiáng)，即便具備這些特性，也會(huì)時(shí)常出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

3.期限管理不規(guī)范

在信貸的管理中，只要及時(shí)還息就是規(guī)范的貸款模式，成為了比較流行的思維。其實(shí)則不然，因?yàn)槠湟?，還息來(lái)源是非常重要的，是取決于偶爾的投資收益還是正常的業(yè)務(wù)收入，是其他借款還是企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)；其二是即使按時(shí)還息也不能夠證明可以按期的還本，更不能證明第二還款的來(lái)源可以落實(shí)還息，雖然可以讓銀行當(dāng)期的收益增加，但是卻不能夠還本。因此，銀行還是會(huì)因小失大，其重要的危害點(diǎn)在于經(jīng)營(yíng)的管理人員因?yàn)榭蛻裟軌蜻€利息，就判斷出客戶能夠經(jīng)營(yíng)正常，從而盲目的辦理轉(zhuǎn)貸或者放松貸款后的管理，如果對(duì)于貸款的期限管理不佳的話，則會(huì)讓客戶挪用信貸的資金投資到較高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目中，使得還貸的幾率逐漸惡化。

二、基于銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

1.對(duì)于貸后的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)行完善

首先應(yīng)該將非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)控工作有效融合起來(lái)，以此來(lái)當(dāng)做銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)手段，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指的是對(duì)于不同現(xiàn)代化工具的使用，比如互聯(lián)網(wǎng)、計(jì)算機(jī)，對(duì)于貸款信息和一些相關(guān)的資料開展科學(xué)的分析統(tǒng)計(jì)，在分析的過(guò)程中如果出現(xiàn)了借款者的潛在風(fēng)險(xiǎn)，一定要及時(shí)的做出相應(yīng)的建議或者警告；其次是要對(duì)于重點(diǎn)監(jiān)管和全面監(jiān)管這兩方面的工作重點(diǎn)關(guān)注，銀行在借貸的時(shí)候，有必要對(duì)于貸款企業(yè)擔(dān)保品的價(jià)值變化情況、生產(chǎn)活動(dòng)情況以及經(jīng)營(yíng)收益情況進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)管，要在整體的監(jiān)管工作做好的同時(shí)，也要對(duì)于不相同的貸款類型應(yīng)該會(huì)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管，特別是一部分信用級(jí)別特別低的企業(yè)和從事高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的企業(yè)，在貸款時(shí)，必須嚴(yán)格提高對(duì)其的監(jiān)管力度；最后必須要實(shí)行非定期檢查和定期檢查相融合的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方式，要對(duì)于貸款企業(yè)的所有財(cái)務(wù)報(bào)表定期的進(jìn)行檢查分析，依據(jù)企業(yè)的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)評(píng)估，正確的判斷企業(yè)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息和信貸資產(chǎn)信息，同時(shí)，銀行有必要對(duì)于貸款的企業(yè)開展不定期的檢查流程，保障在定期檢查中的數(shù)據(jù)信息具備準(zhǔn)確性。

2.銀行貸款的審批制度要健全

（1）審貸分離的制度要健全，一定要把“三查”作為基礎(chǔ)，“三查”指的是將銀行貸款的整體過(guò)程中的審貸人員進(jìn)行三分離的體系。貸款調(diào)查的所有評(píng)估人員主要的工作內(nèi)容是對(duì)于貸款進(jìn)行評(píng)估，并且要對(duì)于評(píng)估的失誤所造成的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；審貸的工作人員主要的工作內(nèi)容是負(fù)責(zé)審查在貸款的過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，并且要對(duì)于審查失誤而造成的后果承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；發(fā)貸的工作人員主要的工作任務(wù)是負(fù)責(zé)對(duì)于貸款進(jìn)行發(fā)放和清收，并且要對(duì)于發(fā)放失誤和清收錯(cuò)誤時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（2）要完善和擬定分級(jí)的審批制度，銀行可以依據(jù)貸款存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款業(yè)務(wù)量的多少以及網(wǎng)點(diǎn)管理工作的水平，進(jìn)行對(duì)每個(gè)分支網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃的審批權(quán)限，如果發(fā)現(xiàn)存在超出了權(quán)限范圍的相關(guān)貸款業(yè)務(wù)，分支的機(jī)構(gòu)一定要及時(shí)的向上級(jí)進(jìn)行匯報(bào)審批；

（3）可以采用信貸委員會(huì)的制度：銀行的所有機(jī)構(gòu)都應(yīng)該積極的建立其信貸的委員會(huì)，其成員主要是對(duì)固定資產(chǎn)貸款和疑難的貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行仔細(xì)的審查，進(jìn)而保障了銀行信貸的決策具備科學(xué)合理性。

3.貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度建立

對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度想要完善，就一定要建立完整的銀行貸款評(píng)價(jià)體系，所謂銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)體系就是指經(jīng)過(guò)對(duì)于銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)具有影響度的各個(gè)因素開展綜合分析的流程，進(jìn)而使得銀行能夠優(yōu)質(zhì)的進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)。對(duì)于銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)開展綜合評(píng)價(jià)的分析，最主要的方式是通過(guò)對(duì)借款方的財(cái)務(wù)情況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀等相關(guān)內(nèi)容開展的分析研究，進(jìn)而對(duì)于借款方的所有風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行綜合性質(zhì)的評(píng)價(jià)。就目前的狀況來(lái)分析，銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度當(dāng)中具備的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容，主要是按照借款企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)決定的，在特殊情況下，一些地區(qū)是依據(jù)借款企業(yè)的社會(huì)環(huán)境、管理人員綜合素質(zhì)、發(fā)展前景以及財(cái)務(wù)狀況來(lái)決定銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小。

4.培育銀行文化

銀行信貸業(yè)務(wù)同樣不能忽視文化建設(shè)，定期對(duì)客戶經(jīng)理進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，確?？蛻艚?jīng)理始終能夠以良好的精神面貌和職業(yè)操守去迎接客戶。自人類社會(huì)出現(xiàn)貸款這一名詞后，它便與信任和道德密切相關(guān)，銀行文化建設(shè)要與時(shí)俱進(jìn)，讓貸款業(yè)務(wù)人員保持風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，明確自身責(zé)任，除了提升自身素質(zhì)外，還要堅(jiān)持遵守相關(guān)法律法規(guī)，不去觸及法律邊緣，不能存在僥幸心理。銀行文化建設(shè)要遵循一些原則，比如揭示風(fēng)險(xiǎn)、敢于進(jìn)取、規(guī)避問(wèn)題，真正使銀行員工凝聚成一個(gè)整體。

三、總結(jié)

根據(jù)以上的論述，銀行貸款就是銀行對(duì)貸款企業(yè)和貸款人，所發(fā)放的針對(duì)于促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的活動(dòng)資金，而貸款資金的所有權(quán)仍然是銀行所有。因此，一定要定期的對(duì)貸款資金開展收回活動(dòng)，是銀行在經(jīng)營(yíng)管理的工作中對(duì)于資金維護(hù)的最重要環(huán)節(jié)。因?yàn)?，僅有這樣的方式才能夠保障銀行信貸金能夠相對(duì)正常的運(yùn)轉(zhuǎn)，從而促進(jìn)銀行在經(jīng)濟(jì)效益上的提高。在貸款的過(guò)程中，可能會(huì)出現(xiàn)多種不確定的因素而產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)，比如不按期還款的現(xiàn)象發(fā)生時(shí)，就會(huì)形成銀行的壞賬和呆賬，這樣的類似情況都會(huì)對(duì)銀行的資金帶來(lái)龐大的損失，同時(shí)也不利于銀行的可持續(xù)發(fā)展。所以，在現(xiàn)階段我們一定要合理的進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)防范，對(duì)于貸款的資金要進(jìn)行科學(xué)的管理，這樣才能將銀行快速的發(fā)展起來(lái)。

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