關(guān)于中小企業(yè)的融資難問(wèn)題

中小企業(yè)是一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)支柱，為國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)做出了重大貢獻(xiàn)，緩解了就業(yè)壓力。但是，中小企業(yè)的融資問(wèn)題一直困擾著中小企業(yè)，阻礙著中小企業(yè)的發(fā)展。該文主要以西藏的中小企業(yè)為例進(jìn)行了分析，并提出解決這一問(wèn)題的意見(jiàn)和措施。

一、引言

近幾年來(lái)，特別是我國(guó)加入世貿(mào)組織以后，對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)以及市場(chǎng)的要求也逐漸提高。然而在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體系中，中小企業(yè)占據(jù)著主導(dǎo)地位，六成以上的GDP是由這些中小企業(yè)貢獻(xiàn)的。還為國(guó)家提供了近八成的工作崗位，中小企業(yè)對(duì)于我國(guó)的秩序穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有不可替代的作用。

但是，中小企業(yè)在金融融資方面一直處于融資困難的狀態(tài)，這便使得許多中小企業(yè)由于資金周轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)的問(wèn)題而倒閉破產(chǎn)。這對(duì)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)來(lái)說(shuō)，是一個(gè)損失也是一個(gè)潛在的危機(jī)。所以，關(guān)于中小企業(yè)的融資困難的這個(gè)問(wèn)題的解決刻不容緩。

二、中小企業(yè)的概念及生存現(xiàn)狀

中國(guó)對(duì)中小企業(yè)的定義。 簡(jiǎn)單的說(shuō)，所謂的中小企業(yè)就是指在它們所處的同等行業(yè)中，員工的人數(shù)以及公司企業(yè)的資產(chǎn)等都比同等行業(yè)的大企業(yè)要小很多的單位。中小企業(yè)的具體劃分原則也與許多的因素有關(guān)，如國(guó)家、經(jīng)濟(jì)和行業(yè)的不同，那么劃分的標(biāo)準(zhǔn)也就不同。而且標(biāo)準(zhǔn)也是在隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展也在不斷的變化。目前我國(guó)是根據(jù)2003年制定的《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)進(jìn)行中小企業(yè)的劃分的。建筑業(yè)中小企業(yè)：?jiǎn)T工人數(shù)少于3000人，銷(xiāo)售額小于3億元，總資產(chǎn)小于4億元。批發(fā)零售型中小企業(yè)：?jiǎn)T工人數(shù)少于500人，銷(xiāo)售額小于1.5億元。郵政和運(yùn)輸型中小企業(yè)：?jiǎn)T工人數(shù)少于1000人，銷(xiāo)售額小于3億元；員工人數(shù)少于3000人，銷(xiāo)售額小于3億元。

外國(guó)對(duì)中小企業(yè)的定義。 以英國(guó)、日本和歐盟為例：

英國(guó)：企業(yè)的業(yè)主親自進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，在市場(chǎng)中所占的比例份額比較小而且于其他大型企業(yè)沒(méi)有關(guān)聯(lián)，是一個(gè)孤立經(jīng)營(yíng)的小經(jīng)濟(jì)體。建筑型中小企業(yè)：?jiǎn)T工人數(shù)少于25人。批發(fā)型中小企業(yè)：年銷(xiāo)售額小于73萬(wàn)英鎊。零售型中小企業(yè)：年銷(xiāo)售額小于18.5萬(wàn)英鎊。制造型中小企業(yè)：?jiǎn)T工人數(shù)少于200人。

日本：服務(wù)型中小企業(yè)：?jiǎn)T工人數(shù)少于100，總資產(chǎn)小于5000萬(wàn)日元。批發(fā)型中小企業(yè)：?jiǎn)T工人數(shù)少于100人，總資產(chǎn)小于1億日元。制造型中小企業(yè)：?jiǎn)T工人數(shù)少于300人，總資產(chǎn)小于3億日元。

歐盟：?jiǎn)T工人數(shù)少于250人，年銷(xiāo)售額小于4000萬(wàn)歐元，為中小企業(yè)。如果企業(yè)員工少于50人，而且一年的銷(xiāo)售所得總額度低于700萬(wàn)歐元，就為小型企業(yè)。

中小企業(yè)的現(xiàn)狀。中小企業(yè)對(duì)于我國(guó)的繁榮、發(fā)展和穩(wěn)定有不可替代的重要作用。要想使社會(huì)秩序穩(wěn)定、使經(jīng)濟(jì)快速又平穩(wěn)的發(fā)展，就應(yīng)該保障中小企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，只有促進(jìn)中小企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，才能實(shí)現(xiàn)社會(huì)穩(wěn)定和國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速又平穩(wěn)的發(fā)展。

到2011年為止我國(guó)已有4000多萬(wàn)戶(hù)中小企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)，為75%左右的城鎮(zhèn)人口和農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力創(chuàng)造了就業(yè)機(jī)會(huì)，對(duì)GDP的貢獻(xiàn)比重超過(guò)了六成，對(duì)稅收的貢獻(xiàn)比重超過(guò)五成，提供了70%的進(jìn)出口貿(mào)易，在科技創(chuàng)新的環(huán)節(jié)中有65%的專(zhuān)利，新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)中有80%來(lái)自中小企業(yè)。

雖然現(xiàn)在社會(huì)各界也越來(lái)越認(rèn)可中小企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位，但是，在中小企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中所面臨的最困難的問(wèn)題仍然沒(méi)有得到有效的解決，這就是融資困難問(wèn)題。特別是受金融危機(jī)的影響和2010年以來(lái)政府采取的緊縮政策的影響，很多以出口為主導(dǎo)的中小企業(yè)面臨虧損或倒閉的威脅。所以，要特別重視中小企業(yè)融資問(wèn)題，改善金融融資結(jié)構(gòu)，制定有利于中小企業(yè)的金融政策，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造一個(gè)優(yōu)良的政策環(huán)境，是促成中小企業(yè)企業(yè)資本形成和生產(chǎn)要素優(yōu)化以及穩(wěn)定平穩(wěn)發(fā)展的要素，也是國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的核心保障。

三、中小企業(yè)的融資難問(wèn)題及原因分析

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2009年我國(guó)大型企業(yè)占企業(yè)總能量的0.5%，小型企業(yè)占企業(yè)總量的88.1%。然而，僅占0.5%的大型企業(yè)的貸款份額高達(dá)50%，小型企業(yè)確只有不足20%的貸款份額，表現(xiàn)出了嚴(yán)重的貸款不均衡的問(wèn)題，也充分體現(xiàn)出了中小企業(yè)的融資難問(wèn)題。

據(jù)人民銀行拉薩中心支行征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)顯示，截至2012年末，全區(qū)1.73萬(wàn)戶(hù)企業(yè)中，進(jìn)入征信系統(tǒng)的只有6437戶(hù)企業(yè)，而辦理貸款卡的企業(yè)只有2476戶(hù)，2012年新辦理貸款卡的企業(yè)戶(hù)只有253戶(hù)，參加年審和新辦卡企業(yè)僅占征信系統(tǒng)收錄企業(yè)的16.62%。

當(dāng)然，中小企業(yè)的融資難問(wèn)題并不單單在中國(guó)存在，世界各國(guó)都存在這個(gè)問(wèn)題。這是所有中小企業(yè)都會(huì)遇到的問(wèn)題，也是不可避免的麻煩。該文原載于中國(guó)社會(huì)科學(xué)院文獻(xiàn)信息中心主辦的《環(huán)球市場(chǎng)信息導(dǎo)報(bào)》雜志http：//www.ems86.com總第543期2014年第11期-----轉(zhuǎn)載須注名來(lái)源

從國(guó)家政策層面來(lái)看。銀監(jiān)會(huì)從2005年開(kāi)始，便要求把中小企業(yè)的融資問(wèn)題當(dāng)作一項(xiàng)具有戰(zhàn)略意義的創(chuàng)新和改革來(lái)看，并把促進(jìn)銀行業(yè)的金融機(jī)構(gòu)的改善和優(yōu)化中小企業(yè)的金融服務(wù)體系列入工作重點(diǎn)，還出臺(tái)了中小企業(yè)貸款要著重落實(shí)利率的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制、獨(dú)立核算機(jī)制、高效的貸款審批機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制、專(zhuān)業(yè)化的人員培訓(xùn)機(jī)制、違約信息通報(bào)等“六項(xiàng)機(jī)制”。然而，這些政策機(jī)制對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，仍是可望而不可及。因?yàn)?，目前?lái)看我國(guó)并沒(méi)有一套完整的可以促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展和解決融資問(wèn)題的政策體系和金融機(jī)制。

從金融機(jī)制來(lái)看。在現(xiàn)有產(chǎn)權(quán)制度下，國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)所有人缺位，銀行員工沒(méi)有關(guān)心銀行資產(chǎn)的動(dòng)力，更多地是關(guān)心于自己有關(guān)的個(gè)人利益。信貸人員在具體操作中更是十分謹(jǐn)慎，盡量限制對(duì)中小企業(yè)的貸款數(shù)額，而且貸款手續(xù)復(fù)雜、抵押條件苛刻等等，這些嚴(yán)重影響了國(guó)有銀行支持中小企業(yè)的積極性和信貸人員的積極性。

從企業(yè)自身來(lái)看。中小企業(yè)自身素質(zhì)不高：1.中小企業(yè)管理人員文化程度不高，管理水平較低，自我積累意識(shí)較差。2.由于許多中小企業(yè)都是家族型的，因此在管理過(guò)程中就存在著隨意和不規(guī)范的問(wèn)題。3.由于中小企業(yè)普遍缺乏充足的固定資產(chǎn)和其它資產(chǎn)，同時(shí)抵押程序比較麻煩、各種費(fèi)用較高，使中小企業(yè)不能很好地滿(mǎn)足銀行貸款的要求。4.中小企業(yè)的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題。由于中小企業(yè)又常常出于生存競(jìng)爭(zhēng)或是逃避?chē)?guó)家稅收問(wèn)題考慮，在一定程度上隱瞞了更多的與企業(yè)有關(guān)的信息問(wèn)題，這樣就使信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題更加嚴(yán)重。

市場(chǎng)化程度較低。西藏市場(chǎng)文化就相對(duì)較低，未能有效耦合金融和企業(yè)的關(guān)系。與財(cái)政資源主要是由行政權(quán)力配置不同，金融資源的配置在很大程度上取決于市場(chǎng)，但西藏市場(chǎng)文化相對(duì)滯后，加之我國(guó)利率市場(chǎng)化改革尚處于深化階段，金融資源的市場(chǎng)價(jià)格尚不能有效調(diào)節(jié)金融機(jī)構(gòu)與實(shí)體企業(yè)的關(guān)系，制約了中小企業(yè)的融資交易。

四、解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的對(duì)策和建議

推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)。在提高自身經(jīng)營(yíng)管理水平的同時(shí)，還要重視“信用”這一企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)，提高自己的信用程度?！靶庞谩碧岣吡?，一些金融貸款機(jī)構(gòu)就會(huì)在一定程度上認(rèn)同這個(gè)企業(yè)，在借貸方面做起來(lái)可能就會(huì)相對(duì)容易很多。

盡量拓寬直接融資渠道?？梢酝ㄟ^(guò)進(jìn)一步深化金融體制改革和充分利用好民間金融團(tuán)體。民間有很多的私人金融機(jī)構(gòu)，但是由于缺乏統(tǒng)一管理和法律意識(shí)，導(dǎo)致民間的金融貸款比較亂。我們可以利用好民間金融，讓它們發(fā)揮金融貸款的補(bǔ)充作用，改變銀行貸款的壟斷局面。

在供給、需求和供需協(xié)調(diào)三層面進(jìn)行調(diào)整。一是供給層面。除督促現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)有效落實(shí)現(xiàn)行中小企業(yè)融資政策外，還要加強(qiáng)力度支持城市銀行和鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)的建立，加大金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)來(lái)促成中小企業(yè)融資市場(chǎng)的形成和發(fā)展。特別是西藏，應(yīng)大力支持各在藏商業(yè)銀行加大力度爭(zhēng)取差異化金融政策和實(shí)施差異化管理，加大力度開(kāi)發(fā)適宜西藏中小企業(yè)資信條件的金融產(chǎn)品。

二是需求層面。大力發(fā)展教育，完善人才引進(jìn)制度和人才市場(chǎng)，為企業(yè)發(fā)展提供有效的支撐。

三是供需協(xié)調(diào)層面。1.進(jìn)一步加強(qiáng)完善擔(dān)保體系。尤其是西藏?fù)?dān)保公司起步晚，截至2012年底，只有13家擔(dān)保公司，且10家在拉薩。2.加大對(duì)國(guó)有擔(dān)保公司的注冊(cè)力度，使其資信符合國(guó)家相關(guān)政策，加強(qiáng)實(shí)力和擔(dān)保服務(wù)能力。3.加強(qiáng)監(jiān)管，明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)和規(guī)則，加大對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)范化的監(jiān)管力度。

加大中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的保障和保險(xiǎn)力度。提高中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金額度，改善補(bǔ)償基金管理方式，激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)融資，促進(jìn)中小企業(yè)融資保障和保險(xiǎn)的發(fā)展，緩釋中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)。

（作者單位：西藏大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院）