促進跨境電子商務(wù)發(fā)展需金融服務(wù)與監(jiān)管并重

●耿忠

促進跨境電子商務(wù)發(fā)展需金融服務(wù)與監(jiān)管并重

●耿忠

文章在分析跨境電子商務(wù)發(fā)展趨勢的基礎(chǔ)上，從金融視角提出了跨境電子商務(wù)發(fā)展需要金融服務(wù)支持與金融監(jiān)管并重的觀點，并提出了具體的政策建議。

電子商務(wù) 金融 政策建議

當前，我國對發(fā)展跨境電子商務(wù)提出了“買全球，賣全球”的目標。隨著上海自貿(mào)區(qū)的設(shè)立及一系列鼓勵發(fā)展電子商務(wù)政策的出臺，國內(nèi)很多地區(qū)積極推進跨境電子商務(wù)發(fā)展?？缇畴娚淘谕赓Q(mào)領(lǐng)域撐起了一片新的藍天。如何為跨境電子商務(wù)健康快速發(fā)展提供便利化的金融服務(wù)和相適應(yīng)的金融監(jiān)管成為實踐中需要探索的新課題。

一、跨境電子商務(wù)在我國外貿(mào)中發(fā)揮著越來越重要的作用

我國跨境電子商務(wù)起步晚、發(fā)展快。中國電子商務(wù)研究中心公布，我國跨境電子商務(wù)交易額2011年為1.6萬億元，2012年達到2萬億元，2013年達到3.1萬億元，近五年來一直保持著30%以上的復合年增長率，遠超過傳統(tǒng)外貿(mào)年均增長不足10%的比例。電子商務(wù)作為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，在轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式、推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等方面發(fā)揮著日益重要的作用。據(jù)權(quán)威機構(gòu)預(yù)測，到“十二五”期末，我國跨境電商交易額占進出口總值的比例將達到16.9%，2016年預(yù)計達交易額到6.5萬億人民幣。2012年，由海關(guān)總署牽頭分別在上海、重慶、杭州、寧波、鄭州等地開展了跨境電子商務(wù)貿(mào)易試點。2013年10月國家鼓勵有條件地區(qū)開展跨境電子商務(wù)零售出口。2013年12月國家明確了跨境電子商務(wù)若干退稅政策。2014年以來，廣州、深圳、哈爾濱、長春等地也先后獲批“國家跨境電子商務(wù)試點城市”，北京、安徽、福建、金華、蘇州、青島、東莞等省市也紛紛建設(shè)跨境電商園區(qū)與平臺。跨境電子商務(wù)在傳統(tǒng)外貿(mào)出口增長乏力的背景下蓬勃發(fā)展，悄然改變著傳統(tǒng)國際貿(mào)易格局，并對拉動我國經(jīng)濟增長、促進外貿(mào)方式轉(zhuǎn)變、助力企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)揮著重要推動作用。

二、跨境電子商務(wù)快速發(fā)展需要全方位的金融服務(wù)做支撐

隨著跨境電子商務(wù)的發(fā)展，相關(guān)的服務(wù)業(yè)也應(yīng)運而生，尤其是金融服務(wù)成為跨境電子商務(wù)服務(wù)平臺的重要組成部分?？缇畴娮由虅?wù)對金融服務(wù)的需求，不僅僅限于基本的交易支付功能，而且在提供擔保、外匯理財、信用查詢、外匯金融衍生品銷售等方面也提出了新的需求。因此，金融工作應(yīng)與時俱進，適應(yīng)電子商務(wù)與金融服務(wù)深度融合的發(fā)展趨勢。

首先，要積極推進跨境電子支付和外匯結(jié)算的便利化。當前，跨境電子商務(wù)交易支付方式主要有銀行轉(zhuǎn)帳、信用卡、第三方支付三種方式。B2B跨境電子商務(wù)主要以傳統(tǒng)線下模式銀行卡、銀行轉(zhuǎn)帳來完成支付。B2C、C2C跨境電子商務(wù)主要使用線上支付方式完成交易。由于近年來B2C、C2C模式交易量的大幅增長，第三方支付工具得到了廣泛應(yīng)用。因此，如何促進第三方支付機構(gòu)與銀行合作，提供高效順暢的電子支付、外匯結(jié)算服務(wù)，是當前需要重點解決的問題。2013年以來，我國密集出臺了一系列相關(guān)政策措施促進跨境電商支付結(jié)算便利化。例如，2013年3月外管局下發(fā)《支付機構(gòu)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點指導意見》，決定在上海、北京、重慶、浙江、深圳等地開展試點。2013年9月，支付寶等17家第三方支付公司獲得跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點資格。2013年10月1日國務(wù)院辦公廳專門轉(zhuǎn)發(fā)了商務(wù)部等部門關(guān)于實施支持跨境電子商務(wù)零售出口有關(guān)政策意見的通知，要求有關(guān)部門在支付結(jié)算方面要支持企業(yè)正常收結(jié)匯，解決企業(yè)辦理出口收匯存在困難的問題；鼓勵銀行機構(gòu)和支付機構(gòu)為跨境電子商務(wù)提供支付服務(wù)，解決支付服務(wù)配套不到位的問題。2013年12月央行在《關(guān)于金融支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)建設(shè)的意見》中提出，上海地區(qū)各銀行可與區(qū)內(nèi)符合資格的支付機構(gòu)合作，為跨境電子商務(wù)提供人民幣結(jié)算服務(wù)。2014年2月人民銀行上?？偛肯掳l(fā)了《關(guān)于上海市支付機構(gòu)跨境人民幣支付業(yè)務(wù)的實施意見》，支付機構(gòu)跨境人民幣支付業(yè)務(wù)在上海自貿(mào)區(qū)啟動試點?？梢哉f，為打通跨境電商支付結(jié)算通道，各項政策措施正在積極試點、穩(wěn)步推進。當前，通過試點要重點解決第三方支付機構(gòu)在集中代理收付匯、結(jié)售匯和國際收支申報等方面存在的障礙和問題。比如在購匯方面如何解決購匯主體不符合要求、購匯數(shù)據(jù)錄入操作不符合要求、購匯憑證留存不符合要求等政策性障礙；在結(jié)售匯和國際收支申報方面，外匯備付金賬戶開戶行如何獲得第三方支付機構(gòu)的交易明細、如何審核支付機構(gòu)集中收付的資金與真實交易的對應(yīng)關(guān)系等問題。

其次，要細分和拓展金融服務(wù)領(lǐng)域。由于跨境交易、支付及運輸、報關(guān)等的特殊性，跨境電商客觀上需要通過第三方平臺支付中介、保證金、延遲付款、信用等級查詢、擔保等方式確保交易的安全。因此，應(yīng)鼓勵第三方支付機構(gòu)、擔保機構(gòu)、信用評級機構(gòu)積極參與跨境電商服務(wù)試點，并逐步擴大試點范圍向細分領(lǐng)域延伸。一是建立信用體系平臺。通過對交易的信用評價，建立對外交易（包括國內(nèi)企業(yè)和國外企業(yè)）信用體系，同時與征信系統(tǒng)實現(xiàn)對接或納入到征信系統(tǒng)中。二是建立擔保服務(wù)平臺。鼓勵擔保機構(gòu)為跨境電商提供質(zhì)量擔保、融資擔?；蛘呓灰罪L險擔保，免去企業(yè)、個人的后顧之憂。三是建立金融衍生品銷售和外匯理財平臺。第三方支付機構(gòu)可以通過與商業(yè)銀行合作，跨地區(qū)提供外匯金融衍生品服務(wù)，有效降低企業(yè)用匯成本，同時也使外匯理財更接近普通群眾，實現(xiàn)藏匯于民。

三、跨境電子商務(wù)健康發(fā)展需要相適應(yīng)的金融監(jiān)管做保障

跨境電子商務(wù)與跨境電子支付存在全球性、無形性、匿名性、即時性和快速演進性等特性，這些特性為跨境電子商務(wù)交易和支付提供了便利。但同時由于網(wǎng)絡(luò)交易的虛擬化和電子化，會帶來交易欺詐、資金非法流動和洗錢等風險；支付機構(gòu)備付金賬戶中的沉淀資金，若監(jiān)督管理不嚴會存在資金安全隱患。因此要推動各項試點政策有效實行，保證跨境電子商務(wù)健康發(fā)展，就需防風險與促發(fā)展兩手抓，在完善金融服務(wù)的同時要跟進相應(yīng)的金融監(jiān)管措施，防范金融風險。

第一，宏觀層面應(yīng)堅持和完善相關(guān)外匯管理政策。一是要逐步擴大跨境電子商務(wù)交易的業(yè)務(wù)范圍，堅持有序開放。我國跨境電子商務(wù)還是要遵循由貨物貿(mào)易到服務(wù)貿(mào)易再到虛擬物貿(mào)易、先出口后進口、先經(jīng)常后資本的順序逐步推進。對于第三方跨境支付機構(gòu)，應(yīng)先開放境內(nèi)，再開放境外，嚴控貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易跨境外匯收支范圍，嚴防資金通過電子支付渠道非法跨境轉(zhuǎn)移流動。二是認真執(zhí)行支付機構(gòu)跨境支付結(jié)算的市場準入和跨境電商主體資格核準制度。對除個人外的跨境電商要求其必須具備進出口經(jīng)營資格，并在外匯管理部門辦理登記后，方可進行交易。對支付機構(gòu)從事跨境支付結(jié)算的資格審批，要注重審查其平臺建設(shè)是否內(nèi)控合規(guī)、符合風險防范要求，資金實力是否符合要求，業(yè)務(wù)歷史記錄是否良好等。三是制定和完善跨境電子商務(wù)及支付結(jié)算外匯管理辦法。在人民銀行《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》的基礎(chǔ)上，研究制定《關(guān)于跨境電子商務(wù)及支付結(jié)算外匯管理辦法》，對跨境電商主體資格、跨境貿(mào)易支付結(jié)算、交易數(shù)據(jù)管理、外匯收支統(tǒng)計等做出統(tǒng)一明確的管理規(guī)定。

第二，微觀層面應(yīng)改進和規(guī)范業(yè)務(wù)操作。一是將跨境電商及支付業(yè)務(wù)主體納入外匯主體監(jiān)管體系。當前，我國的外匯管理正在由行為監(jiān)管向主體監(jiān)管轉(zhuǎn)變。因此，應(yīng)遵循主體監(jiān)管的理念，將跨境電商及支付機構(gòu)實行分類管理?？缇畴娚虨榫硟?nèi)法人機構(gòu)時，外匯管理部門應(yīng)按照該機構(gòu)的考核分類結(jié)果，確定該機構(gòu)可從事的跨境商務(wù)范圍。同時，支付機構(gòu)在辦理跨境收支業(yè)務(wù)時，也要在查詢該機構(gòu)所屬類別的基礎(chǔ)上，提供相應(yīng)的跨境支付服務(wù)。跨境電商為境內(nèi)自然人時，應(yīng)按照“了解你的客戶”的原則，認真履行客戶身份識別義務(wù)，對已公布為“黑名單”的個人應(yīng)拒絕辦理跨境支付業(yè)務(wù)。二是對跨境電子商務(wù)外匯收支數(shù)據(jù)實施有效的統(tǒng)計與監(jiān)測。跨境電商無論是否通過第三方支付平臺，均需開立經(jīng)常項目下的外匯賬戶，辦理日常跨境外匯收支業(yè)務(wù)；對辦理跨境電子商務(wù)收支數(shù)據(jù)應(yīng)予特殊標注，以便于統(tǒng)計和監(jiān)測；建立完善跨境電子商務(wù)非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)，密切關(guān)注跨境電子商務(wù)外匯收支數(shù)據(jù)變化，提高監(jiān)管的時效性。三是強化對跨境支付機構(gòu)客戶備付金、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、系統(tǒng)安全等重點領(lǐng)域的監(jiān)管。加強備付金賬戶的余額管理，嚴格計提備付風險準備金，建立相關(guān)保險制度；在鼓勵依法合規(guī)進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的同時，要對超范圍經(jīng)營、違法規(guī)避監(jiān)管、違規(guī)不當?shù)美痊F(xiàn)象予以嚴懲。加強支付平臺的技術(shù)安全建設(shè)，做好異地備災(zāi)設(shè)置，推廣應(yīng)用先進的加密技術(shù)、密鑰管理技術(shù)和數(shù)字簽名技術(shù)。

第三，在協(xié)作監(jiān)管方面應(yīng)建立健全多方協(xié)同的監(jiān)管系統(tǒng)。我國對跨境電商和支付負有監(jiān)管職責的部門涉及到中國人民銀行、國家外匯管理局、工商總局、稅務(wù)總局、海關(guān)總署、公安部、國家安全等部門。目前，各監(jiān)管部門都以方便自身管理為出發(fā)點來實施監(jiān)管，沒有形成統(tǒng)一協(xié)調(diào)、相互配合、運轉(zhuǎn)順暢的高效監(jiān)管體系。特別對于承擔著跨境支付重要任務(wù)的第三方支付機構(gòu)的監(jiān)管，應(yīng)盡快建立起政府監(jiān)管部門、備付金銀行、行業(yè)自律組織、社會公眾“四位一體”的監(jiān)管體系。中國人民銀行履行跨徑支付結(jié)算監(jiān)管主體職責的同時，工商、稅務(wù)、海關(guān)、公安等相關(guān)機構(gòu)也要從不同角度，適時適度跟進，加強管理；備付金銀行要切實發(fā)揮協(xié)作監(jiān)督作用，嚴格監(jiān)督支付機構(gòu)備付金的存放、使用和劃轉(zhuǎn)，確保備付金安全；支付清算協(xié)會應(yīng)積極發(fā)揮行業(yè)自律作用，教育引導支付機構(gòu)守法合規(guī)經(jīng)營，共同維護行業(yè)秩序；社會公眾應(yīng)充分發(fā)揮社會輿論的監(jiān)督力量，形成廣泛參與的社會監(jiān)督機制。

[1]黃永江.關(guān)于構(gòu)建我國跨境電子商務(wù)及支付外匯業(yè)務(wù)管理體系的研究.金融會計，2013(7)

[2]來有為，王開前，李廣乾.我國跨境電子商務(wù)的發(fā)展形態(tài)和發(fā)展狀況.中國經(jīng)濟時報，2014.6.10

[3]張颯.跨徑支付背后的兩套監(jiān)管邏輯.東方早報，2014.2.18

（作者單位：中國人民銀行太原中心支行 山西太原 030000）

（責編：芝榮）

F724.6，F(xiàn)830

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1004-4914（2014）11-168-02