基本蔬菜生產(chǎn)保險(xiǎn)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)研究＊

林瑞全

（福州職業(yè)技術(shù)學(xué)院 經(jīng)濟(jì)系，福建 福州 350108）

一、基本蔬菜生產(chǎn)過(guò)程中遭受的具體風(fēng)險(xiǎn)

基本蔬菜生產(chǎn)保險(xiǎn)保障是從蔬菜育苗開(kāi)始的，蔬菜生產(chǎn)經(jīng)過(guò)田間管理、蔬菜成長(zhǎng)，直到蔬菜收成都有保障?；臼卟松a(chǎn)保險(xiǎn)保障就是對(duì)蔬菜生產(chǎn)由于風(fēng)險(xiǎn)造成的損失給予補(bǔ)償。

（一）蔬菜本身風(fēng)險(xiǎn)狀況和外來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

蔬菜種植中的種子、發(fā)芽、幼苗自身免疫力強(qiáng)弱決定蔬菜成長(zhǎng)過(guò)程，蔬菜生產(chǎn)一般在露天培植，常常遭遇雪災(zāi)、風(fēng)災(zāi)、洪水、暴雨的襲擊，無(wú)情打擊蔬菜生產(chǎn)造成嚴(yán)重的損失，蔬菜生產(chǎn)的損失還受國(guó)家經(jīng)濟(jì)政治和金融政策的影響。

（二）蔬菜種植戶安全生產(chǎn)管理

蔬菜生產(chǎn)的田間管理會(huì)影響到蔬菜正常生長(zhǎng)，定期除草、施肥，施肥的品種與時(shí)機(jī)要把握好，水源管理要到位，灌水排水要順暢。

（三）蔬菜種子來(lái)源渠道

蔬菜生產(chǎn)選用種子是特別重要的，精挑細(xì)選種子是預(yù)防蔬菜生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的首要環(huán)節(jié)。購(gòu)買種子要到正規(guī)的種子銷售部門(mén)購(gòu)買或聘請(qǐng)農(nóng)業(yè)管理部門(mén)指導(dǎo)購(gòu)買。

（四）保險(xiǎn)公司防災(zāi)防損水平

蔬菜生產(chǎn)以往的損失記錄，是保險(xiǎn)公司承保的第一手風(fēng)險(xiǎn)資料，對(duì)以往的損失記錄進(jìn)行分析是防災(zāi)防損的提前，保險(xiǎn)公司對(duì)蔬菜投保標(biāo)的物做好安全防范工作，能減低保險(xiǎn)費(fèi)率，提高保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)力，保險(xiǎn)公司不管承保哪種業(yè)務(wù)，做好防災(zāi)防損能減少保險(xiǎn)標(biāo)的物的損失，最終影響到蔬菜保險(xiǎn)的費(fèi)率確定水平。

此外，還有道德風(fēng)險(xiǎn)等其他因素影響蔬菜生產(chǎn)損失也不可忽略。

二、基本蔬菜生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估

蔬菜生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)衡量有定性分析和定量分析方法，以及敏感性分析、盈虧平衡分析、蒙特卡洛分析、模糊綜合評(píng)價(jià)分析等多種方法，筆者以層次分析方法（見(jiàn)圖1），衡量基本蔬菜生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

圖1 風(fēng)險(xiǎn)層次分析步驟Fig．1 Analysis process of risk hierarchy

（一）層次分析法建立蔬菜生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

蔬菜生產(chǎn)面臨的多種風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)（RBS）的分解，將風(fēng)險(xiǎn)分解為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，而這些風(fēng)險(xiǎn)又可進(jìn)一步分解成為具體的風(fēng)險(xiǎn)因素，見(jiàn)圖2。為了方便風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)分三個(gè)層次九個(gè)等級(jí)，三個(gè)層次分別目標(biāo)層、主準(zhǔn)則層和次準(zhǔn)則層，九個(gè)等級(jí)是高風(fēng)險(xiǎn)R1、次高風(fēng)險(xiǎn)R2、較高風(fēng)險(xiǎn)R3、次較高風(fēng)險(xiǎn)R4、中等風(fēng)險(xiǎn)R5、較低風(fēng)險(xiǎn)R6、次低風(fēng)險(xiǎn)R7、較低風(fēng)險(xiǎn)R8，次較低風(fēng)險(xiǎn)R9，它們的取值范圍分別是（0．9，1］、（0．8，0．9］、（0．7，0．8］、（0．6，0．7］、（0．5，0．6］，（0．4，0．5］、（0．3，0．4］、（0．2，0．3］、［0．1，0．2］，這構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)集R＝｛R1，R2，R3，R4，R5，R6，R7，R8，R9｝。

圖2 蔬菜生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分解層次結(jié)構(gòu)圖Fig．2 Diagram of risk decomposition in vegetable production

（二）蔬菜生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)衡量模型的求解

1 確定矩陣及判斷權(quán)重向量 層次分析法將風(fēng)險(xiǎn)的度量標(biāo)準(zhǔn)分為1～9九個(gè)標(biāo)度，即非常重要、比較重要、一般、比較不重要、相當(dāng)不重要，分別賦予數(shù)值9、7、5、3、1，風(fēng)險(xiǎn)程度位于兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)度之間的則分別賦予數(shù)值8、6、4、2。根據(jù)9標(biāo)度原則，分析蔬菜生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行，兩兩比較，采用專業(yè)人士打分法，確定風(fēng)險(xiǎn)因素之間的重要程度，并確定判斷矩陣。

2 計(jì)算特征向量特征值 確定了矩陣之后需要確定與矩陣相對(duì)應(yīng)的特征向量，運(yùn)用線性代數(shù)的方法計(jì)算特征向量特征值，確定最大特征根λmax。

3 進(jìn)行一致性檢驗(yàn) 由于在對(duì)兩個(gè)因素之間進(jìn)行比較時(shí)是采用專家打分的方法，帶有一定的主觀性，所以兩個(gè)因素之間的比較會(huì)存在不一致的情況，這就需要進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。進(jìn)行一致性檢驗(yàn)的方法通常是計(jì)算一致性指標(biāo)CI，CI＝（λmax－n）／（n－1），同時(shí)查到隨機(jī)性指標(biāo)RI值。若CI／RI＜0．1，則通過(guò)一致性檢驗(yàn)，否則重新進(jìn)行因素之間的比較，計(jì)算最大特征根，求取一致性指標(biāo)，直到通過(guò)一致性檢驗(yàn)。

對(duì)各方面風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估之后，需要根據(jù)各因素之間的權(quán)重進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，找出風(fēng)險(xiǎn)程度最大的因素，見(jiàn)表2，從而采取措施進(jìn)行控制。通過(guò)層次分析，得到方案關(guān)于基本蔬菜生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的合成順序?yàn)椋篧（4）＝（0．481 0．349 0．103 0．066）T。

表1 風(fēng)險(xiǎn)程度最大的因素表Table 1 The greatest risk factors

三、基本蔬菜生產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的測(cè)算

蔬菜保險(xiǎn)費(fèi)率是根據(jù)蔬菜損失率確定的，也視為保險(xiǎn)金額的損失程度即純保險(xiǎn)費(fèi)率，是通過(guò)概率論和大數(shù)法則計(jì)算確定的。保險(xiǎn)費(fèi)率分為兩個(gè)部分，即純保險(xiǎn)費(fèi)率和咐加保險(xiǎn)費(fèi)率，兩部分相加就是保險(xiǎn)費(fèi)率，也稱為保險(xiǎn)毛費(fèi)率。純保險(xiǎn)費(fèi)＝保險(xiǎn)金額×純保險(xiǎn)費(fèi)率，累計(jì)每一筆的純保險(xiǎn)費(fèi)就形成保險(xiǎn)基金，用于蔬菜保險(xiǎn)事故發(fā)生后進(jìn)行賠付。不同的保險(xiǎn)險(xiǎn)種和保險(xiǎn)標(biāo)的物危險(xiǎn)程度而純保險(xiǎn)費(fèi)率有所差別，蔬菜保險(xiǎn)純費(fèi)率確定的依據(jù)是蔬菜保險(xiǎn)金額損失概率，即根據(jù)蔬菜保險(xiǎn)金額損失率（即一定時(shí)期內(nèi)賠償金額與保險(xiǎn)金額的比率）計(jì)算出來(lái)的。蔬菜保險(xiǎn)的附加保費(fèi)＝保蔬菜險(xiǎn)金額×附加費(fèi)率，通常以占純保險(xiǎn)費(fèi)率的一定比例表示。

（一）計(jì)算蔬菜保險(xiǎn)金額的損失率

蔬菜生產(chǎn)保險(xiǎn)金額的損失率是賠償金額除以保險(xiǎn)金額的比率，其計(jì)算公式為：

保險(xiǎn)金額損失率＝賠償金額／保險(xiǎn)金額×l00‰

收集福州地區(qū)蔬菜保險(xiǎn)2003—2012各年的蔬菜損失率，2003（7．7）、2004（3．33）、2005（5．58）、2006（3．1）、2007（0．8）、2008（7．2）、2009（4．6）、2010（6．67）、2011（5．95）、2012（6．1），計(jì)算出平均損失率Xˉ＝5．103%。計(jì)算均方差（見(jiàn)表2）。

表2 某地區(qū)蔬菜2003—2012年平均損失方差計(jì)算表Table 2 Average loss variance of vegetables during 2003—2012

因此，蔬菜保險(xiǎn)金額損失率＝平均損失率＋／－均方差＝5．103＋／－0．667＝5．77／4．43%。

均方差是每年蔬菜損失率與每年平均損失率離差平方和平均數(shù)的平方根。它反映了每年蔬菜損失率與每年平均損失率相差的程度，表明與平均損失率具有代表性的差別程度，均方差愈小，則其代表性愈強(qiáng)；反之，則其代表性愈弱。每年蔬菜平均損失率附加幾個(gè)均方差，取決于每年蔬菜損失率的穩(wěn)定程度。對(duì)于損失率較穩(wěn)定的，其概率P（A）不要求太高，相應(yīng)的概率度（t）為l即可；反之，則要求概率較高，以便對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的險(xiǎn)種有較大的把握，從而達(dá)到穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的目的，相應(yīng)的概率度（t）為2或3。

（二）計(jì)算蔬菜保險(xiǎn)附加費(fèi)率

蔬菜保險(xiǎn)附加費(fèi)率用于保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)費(fèi)用支出、手續(xù)費(fèi)支出以及提供部分保險(xiǎn)利潤(rùn)等，一般地，保險(xiǎn)公司根據(jù)本險(xiǎn)種業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模，或參照其他險(xiǎn)種，經(jīng)研究確定附加費(fèi)率。

（三）計(jì)算蔬菜保險(xiǎn)費(fèi)率

蔬菜保險(xiǎn)費(fèi)率＝蔬菜保險(xiǎn)金額損失率（蔬菜保險(xiǎn)純保險(xiǎn)費(fèi)率）＋蔬菜保險(xiǎn)附加保險(xiǎn)費(fèi)率，也稱蔬菜保險(xiǎn)毛保險(xiǎn)費(fèi)率，這個(gè)費(fèi)率是向社會(huì)公布的。保險(xiǎn)費(fèi)率必須向社會(huì)公布，體現(xiàn)保險(xiǎn)商品明碼標(biāo)價(jià)。

三、基本蔬菜生產(chǎn)保險(xiǎn)賠償標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)

（一）蔬菜賠款計(jì)算

全部損失賠款金額＝每畝保險(xiǎn)金額×出險(xiǎn)當(dāng)期賠償比例×受災(zāi)面積×（1－絕對(duì)免賠率）

部分損失賠款金額＝每畝保險(xiǎn)金額×出險(xiǎn)當(dāng)期賠償比例×（承保產(chǎn)量－實(shí)際產(chǎn)量）／承保產(chǎn)量×受災(zāi)面積×（1－絕對(duì)免賠率）

損失率：?jiǎn)挝幻娣e損毀程度即［（應(yīng)承保產(chǎn)量－實(shí)際收成產(chǎn)量）／承保產(chǎn)量］

承保產(chǎn)量由承保時(shí)雙方約定，或按承保當(dāng)?shù)兀h級(jí)）統(tǒng)計(jì)部門(mén)公布的該保險(xiǎn)作物前三年平均產(chǎn)量確定。出險(xiǎn)當(dāng)期賠償比例：苗床期（30%）、移栽后至定植（50%）、定植后至開(kāi)花（70%）、結(jié)茄（莢、瓜、果）期（90%）、收獲采摘開(kāi)始（100%）。

（二）殘余價(jià)值處理

蔬菜種植保險(xiǎn)標(biāo)的遭受損失后，如果有殘余價(jià)值，經(jīng)協(xié)商確定并在保險(xiǎn)賠款中扣除，殘余物質(zhì)歸被保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)賠償金額是按比例賠償?shù)?，殘余價(jià)值也應(yīng)按比例計(jì)算后的剩余價(jià)值從保險(xiǎn)賠款中扣除。

［1］ 林瑞全．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)理賠計(jì)算方法應(yīng)用分析［J］．經(jīng)濟(jì)研究參考，2012（11）：93－97．

［2］ 林瑞全，沈華峰．商業(yè)保險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的研究［J］．財(cái)會(huì)研究，2012（4）：39－41．

［3］ 王克．農(nóng)作物單產(chǎn)分布對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的影響［D］．北京：中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院，2008．