跨境電子商務(wù)領(lǐng)域借鑒“負(fù)面清單”模式的可行性分析

劉淇LIU Qi；彭迪波PENG Di-bo

（寧德檢驗(yàn)檢疫局，寧德 362000）

（Ningde Inspection and Quarantine Bureau，Ningde 362000，China）

0 引言

跨境電子商務(wù)（cross-border electronic commerce）是指分屬不同關(guān)境的交易主體，通過電子商務(wù)平臺(tái)達(dá)成交易，通過電子商務(wù)平臺(tái)達(dá)成交易、進(jìn)行支付結(jié)算，并通過跨境物流送達(dá)商品、完成交易的一種國(guó)際商業(yè)活動(dòng)。

“負(fù)面清單”（Negative List）又譯為“否定列表”或“消極清單”，是相對(duì)于正面清單而言的一種外商投資管理模式或辦法，指的是一個(gè)國(guó)家禁止外資進(jìn)入或限定外資股權(quán)比例等的行業(yè)清單。在這份清單中，一個(gè)國(guó)家明確列出不予外商投資準(zhǔn)入或有限制要求的領(lǐng)域，清單以外領(lǐng)域則對(duì)外資充分開放。禁止就是不允許外商投資，限制則是有條件允許投資，限制條件包括股權(quán)比例、分支機(jī)構(gòu)數(shù)量、外國(guó)投資者總資產(chǎn)數(shù)額、公司注冊(cè)資本數(shù)額、高級(jí)管理人員從業(yè)年限、已在華設(shè)立企業(yè)數(shù)量和實(shí)繳注冊(cè)資本數(shù)額、業(yè)務(wù)范圍和種類等。負(fù)面清單是一國(guó)在引進(jìn)外資時(shí)作出義務(wù)承諾的一種方式，即以清單方式列出針對(duì)外資的與國(guó)民待遇、最惠國(guó)待遇、業(yè)績(jī)要求和高管要求不符的管理措施。這種管理模式有利于規(guī)范和約束政府行為，為企業(yè)創(chuàng)造一個(gè)穩(wěn)定、透明和可預(yù)期的營(yíng)商環(huán)境。在實(shí)施負(fù)面清單管理模式的同時(shí)，還將實(shí)行準(zhǔn)入前國(guó)民待遇，將國(guó)民待遇延伸至投資準(zhǔn)入階段，即在企業(yè)設(shè)立、取得、擴(kuò)大等階段給予外國(guó)投資者及其投資不低于給予本國(guó)投資者及其投資的待遇。這種管理模式目前在國(guó)際上比較通行，已經(jīng)有70 多個(gè)國(guó)家和地區(qū)采用，并且有進(jìn)一步擴(kuò)展的趨勢(shì)。

1 我國(guó)跨境電子商務(wù)發(fā)展?fàn)顩r及其重要性

在國(guó)際貿(mào)易方面，自2008年以來，全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)導(dǎo)致的世界經(jīng)濟(jì)疲軟，一些國(guó)家的貿(mào)易保護(hù)注意有所抬頭，貿(mào)易摩擦和貿(mào)易爭(zhēng)端呈現(xiàn)愈演愈烈態(tài)勢(shì)，2014年上半年，我國(guó)的進(jìn)出口情況呈現(xiàn)下降態(tài)勢(shì)。在這個(gè)大背景下，我國(guó)的跨境電子商務(wù)卻正處于快速發(fā)展階段，通過各類平臺(tái)開展的跨境電子商務(wù)的境內(nèi)企業(yè)已經(jīng)超過20 萬家。

跨境電子商務(wù)的重要意義凸顯：一是就國(guó)家層面來說，跨境電子商務(wù)正在引起世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的巨大變革，不僅沖破了國(guó)家的障礙，使國(guó)際貿(mào)易走向無國(guó)界。作為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)一體化、貿(mào)易全球化的技術(shù)基礎(chǔ)，具有十分重要的戰(zhàn)略意義。近年來，跨境電子商務(wù)快速發(fā)展，已成為國(guó)際貿(mào)易的新方式和新手段，對(duì)于擴(kuò)大海外營(yíng)銷渠道，提升我國(guó)品牌競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)我國(guó)外貿(mào)轉(zhuǎn)型升級(jí)有重要而深遠(yuǎn)的意義[1]。

對(duì)于企業(yè)來說，跨境電子商務(wù)構(gòu)建的開放、多維、立體的多邊經(jīng)貿(mào)合作模式，極大地拓寬了國(guó)際市場(chǎng)的路徑，大大促進(jìn)了多邊志愿的優(yōu)化配置與企業(yè)間的互利共贏，對(duì)于消費(fèi)者來說，跨境電子商務(wù)提供了一個(gè)更加便捷和實(shí)惠的消費(fèi)途徑。

2 改變現(xiàn)有監(jiān)管模式的必要性

①隨著跨境電子商務(wù)的快速發(fā)展，現(xiàn)行有關(guān)政策已經(jīng)不適應(yīng)以郵寄、快件等形式開展的跨境電子商務(wù)零售出口（以下簡(jiǎn)稱電子商務(wù)出口）企業(yè)的需求，造成企業(yè)在海關(guān)、檢驗(yàn)、收付匯、稅收等方面諸多不便。“在與電子商務(wù)出口企業(yè)座談過程中，企業(yè)也普遍表達(dá)了對(duì)現(xiàn)行管理體制加以改革完善的呼吁，希望政府盡快出臺(tái)有關(guān)支持政策”[1]。

②通關(guān)成為跨國(guó)電子商務(wù)發(fā)展的一大阻礙?？缇畴娮由虅?wù)基于暢通的互聯(lián)網(wǎng)達(dá)成交易，完成支付結(jié)算，但貨物的跨境自由流動(dòng)必然受到國(guó)界的限制。因?yàn)椴徽撌欠窕诨ヂ?lián)網(wǎng)，商品的跨境流通必須通關(guān)，這是“一個(gè)國(guó)家框架下的行為準(zhǔn)則”[2]，這也成為跨境電子商務(wù)必須面對(duì)的關(guān)卡?！凹幢闶切☆~跨境電子商務(wù)也有可能因?yàn)檫M(jìn)出口貨物超過海關(guān)規(guī)定數(shù)量，而被要求進(jìn)行申報(bào)。其間一系列繁瑣的手續(xù)及費(fèi)用的支出常常成為消費(fèi)者和網(wǎng)上賣家嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，此外，因申報(bào)不合格而使商品滯留在海關(guān)而使消費(fèi)者無法收到的現(xiàn)象也時(shí)有發(fā)生?！?/p>

3 借鑒實(shí)施“負(fù)面清單”制度的可能性

3.1 實(shí)施“負(fù)面清單”制度是國(guó)際投資規(guī)則發(fā)展的趨勢(shì)[3]負(fù)面清單最早源于美國(guó)在二戰(zhàn)后簽訂簽訂的友好通商航海條約，而列表形式的負(fù)面清單出現(xiàn)在20 世紀(jì)80年代美國(guó)對(duì)外地接的第一代雙邊投資條約。尤其以1994年生效的北美自由貿(mào)易協(xié)定（NAFTA）為代表，并對(duì)美國(guó)后來地接的國(guó)際投資協(xié)定產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。在美國(guó)的推動(dòng)下，負(fù)面清單模式不斷擴(kuò)散，據(jù)我國(guó)商務(wù)部統(tǒng)計(jì)，世界上至少有77 個(gè)國(guó)家采用了負(fù)面清單外資管理模式。

一方面，美國(guó)迄今與46 日國(guó)家地接的雙邊投資條約、與20 個(gè)國(guó)家簽訂的包含投資阿行街的自由貿(mào)易協(xié)定，幾乎都采用了“負(fù)面清單”模式。另一方面，加拿大、日本等國(guó)在近年來締結(jié)的投資協(xié)定中也采納了負(fù)面清單模式。值得一提的是，具有廣泛國(guó)際影響的“歐式”投資保護(hù)協(xié)定近年來顯現(xiàn)出朝“美式”投資協(xié)定靠攏的趨勢(shì)，據(jù)悉，歐盟與加拿大近期結(jié)束談判的“全面經(jīng)濟(jì)貿(mào)易協(xié)定”（CETA）的投資章節(jié)已經(jīng)采用了“負(fù)面清單”模式。

3.2 上海自貿(mào)區(qū)的建設(shè)為實(shí)施“負(fù)面清單”制度提供實(shí)踐參考依據(jù) 上海自貿(mào)區(qū)的建設(shè)是我國(guó)全面深化改革和擴(kuò)大開放的重要舉措探索，建立外商投資“準(zhǔn)入前國(guó)民待遇”和“負(fù)面清單”管理模式更是這次上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)的亮點(diǎn)和難點(diǎn)[4]。2013年9月18 日，國(guó)務(wù)院發(fā)布《中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案》中提到“探索建立負(fù)面清單管理模式”，2013年9月22 日，上海市政府通過了《中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)管理辦法》，辦法第三章第十一條“負(fù)面清單管理模式”，“自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)實(shí)行外商投資準(zhǔn)入錢過敏待遇，實(shí)施外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）管理模式，對(duì)外商投資投資項(xiàng)目和外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)制改為備案制，但國(guó)務(wù)院規(guī)定對(duì)國(guó)內(nèi)投資項(xiàng)目保留核準(zhǔn)的除外；將外商投資企業(yè)合同章程審批改為備案管理。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單），由市政府公布。外商投資項(xiàng)目和外商投資企業(yè)備案辦法，由市政府制定?！薄吨袊?guó)（上海）自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）》（以下簡(jiǎn)稱“上海自貿(mào)區(qū)負(fù)面清單”）按照國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類，負(fù)面清單共涉及18 個(gè)門類，89 個(gè)大類，419個(gè)中類，1069 個(gè)小類，共190 條管理措施[5]，“相對(duì)于1069個(gè)產(chǎn)業(yè)小類來講，大概有17.8%有特別的管理措施”[6]。

3.3 “負(fù)面清單”制度的法理依據(jù)“法無禁止即自由”作為一句經(jīng)典古希臘法諺，蘊(yùn)涵的私權(quán)自治的含義，“負(fù)面清單”體現(xiàn)的正是“法無禁止即自由”的法律理念，遵循的解釋邏輯是除非法律禁止的，否則就是法律允許的。

2014年2月李克強(qiáng)總理在國(guó)務(wù)院召開的第二次廉政工作會(huì)議上說：對(duì)市場(chǎng)主體，是“法無禁止即可為”；二對(duì)政府則是“法無授權(quán)不可為”。在我國(guó)，不論是立法還是司法，究竟是遵循“法無禁止即自由”還是“法無授權(quán)不可為”并無明確規(guī)定。尤其是在司法領(lǐng)域，滲透“法無禁止即自由”的法律理念。例如我國(guó)《合同法》第五十二條“有下列情形之一的，合同無效：（一）一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益；（二）惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益；（三）以合法形式掩蓋非法目的；（是）損害社會(huì)公共利益的；（五）違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定?！保摋l款列明五種情況下合同無效，即可推知只要符合合同成立要件，不存在第五十二條規(guī)定的情形，合同就是有效的，合同締約方訂立的設(shè)定雙方權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的約定，法律是再所不問的。再如，我國(guó)《物權(quán)法》第一百八十條規(guī)定“債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押……（七）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)?！币桓倪^去《擔(dān)保法》“依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)”的規(guī)定，其立法意圖正是法律不禁止具有流通性的財(cái)產(chǎn)均可以在其上設(shè)立抵押權(quán)，與“法無禁止即自由”的法律理念相吻合。

4 跨境電子商務(wù)領(lǐng)域?qū)嵭小柏?fù)面清單”模式的構(gòu)建和幾點(diǎn)建議

對(duì)跨境電子商務(wù)領(lǐng)域?qū)嵭小柏?fù)面清單”監(jiān)管模式，參考雙邊投資協(xié)定中“負(fù)面清單”模式下采取的三種分類：第一類為一般例外，如國(guó)家安全、公共衛(wèi)生、健康、環(huán)境保護(hù)等；第二類為特定主題例外，如政府采購(gòu)、補(bǔ)貼等；第三類為特定產(chǎn)業(yè)例外，如石油、國(guó)防、金融、通信和商業(yè)服務(wù)等。

即列明采取管制或禁止表單，對(duì)從事清單以內(nèi)的行業(yè)的電子商務(wù)企業(yè)，我國(guó)海關(guān)、檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)通過共享跨境電子商務(wù)平臺(tái)信息，掌握電子訂單、電子運(yùn)單等信息，跟蹤交易關(guān)鍵流程，對(duì)產(chǎn)品實(shí)行全申報(bào)制度，以檢疫監(jiān)管為主，對(duì)需要查驗(yàn)情況，結(jié)合一次申報(bào)、一次查驗(yàn)、一次放行的“三個(gè)一”模式，實(shí)行集中申報(bào)、集中辦理有關(guān)檢驗(yàn)檢疫手續(xù)，提高跨境商品通關(guān)效率。

制定跨境電子商務(wù)領(lǐng)域“負(fù)面清單”需要特別注意以下幾個(gè)問題：一是我國(guó)目前尚不存在的領(lǐng)域和部門在“負(fù)面清單”如何體現(xiàn)，或者是否應(yīng)該體現(xiàn)。有些行業(yè)、部門由于客觀原因可能已經(jīng)在國(guó)外發(fā)生發(fā)展起來，但本國(guó)卻未出現(xiàn)，無法預(yù)料可能遇到的現(xiàn)實(shí)問題和應(yīng)對(duì)措施，因此，在制定跨境電子商務(wù)領(lǐng)域“負(fù)面清單”時(shí)，應(yīng)爭(zhēng)取“兜底條款”的表述[7]，如“等”、“類似”等詞語(yǔ)，避免出現(xiàn)窮盡“負(fù)面清單”列舉情況。二是對(duì)“負(fù)面清單”的保留程度和范圍如何把握。參照投資貿(mào)易協(xié)定的“負(fù)面清單”，“在實(shí)踐中，作為不符措施的“負(fù)面清單”通常由兩個(gè)附件構(gòu)成：附件一是現(xiàn)有不符措施的保留清單。該附件包括所有在協(xié)定生效后東道國(guó)希望保留的不符措施。附件二是未來可以實(shí)行新的限制新措施的部門和活動(dòng)流域”[7]。目前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)行業(yè)共有20個(gè)門類，其中除了“社會(huì)組織”和“國(guó)際組織”這兩個(gè)屬于經(jīng)濟(jì)組織外，共18 個(gè)行業(yè)門類?？缇畴娮由虅?wù)作為一個(gè)新興的領(lǐng)域，雖然它的的外延目前仍然很難界定，但不斷擴(kuò)張是必然趨勢(shì)。因此，對(duì)“負(fù)面清單”的保留程度和范圍如何把握，必然關(guān)系到未來監(jiān)管的靈活程度。

[1]商務(wù)部解讀支持跨境電子商務(wù)零售出口的有關(guān)政策.

[2]通關(guān)仍是跨境電子商務(wù)交易的最大壁壘.

[3]任清.負(fù)面清單：國(guó)際投資規(guī)則新趨勢(shì)[J].中國(guó)中小企業(yè)，2013，12.

[4]龔柏華.“法無禁止即可為”的法理與上海自貿(mào)區(qū)“負(fù)面清單”模式[J].中國(guó)（上海）自貿(mào)實(shí)驗(yàn)區(qū)法律問題研究，2013，12.

[5]百度百科.

[6]HTTP//FINANCE.PEOPLE.COM.CN/N/2013/0930/C1004-2308101 人民網(wǎng).

[7]龔柏華.中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外資準(zhǔn)入“負(fù)面清單”模式法律分析.2013，11.