對(duì)我國(guó)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的研究分析

馬靜/盛京銀行沈陽(yáng)市北市支行

對(duì)我國(guó)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的研究分析

馬靜/盛京銀行沈陽(yáng)市北市支行

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革的不斷推進(jìn)，銀行在日常生活中發(fā)揮著越來越重要的作用，它是否安全有效的運(yùn)行直接關(guān)系到整個(gè)社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)。目前我國(guó)的大部分銀行都實(shí)行的經(jīng)濟(jì)資本管理的方式，這可以提前預(yù)估銀行可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行的日常運(yùn)作。但是在應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本管理的過程中也會(huì)出現(xiàn)許多的問題，本文就此進(jìn)行了簡(jiǎn)單的分析。

銀行；經(jīng)濟(jì)資本管理；分析

目前較多的銀行采用經(jīng)濟(jì)資本管理的方法來維持銀行的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，它從一定程度上提高了銀行的管理水平，降低了自身可能存在的風(fēng)險(xiǎn)和損失，它作為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方面的指標(biāo)，滲入到銀行日常的業(yè)務(wù)開展和每個(gè)員工的績(jī)效中。

一、實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理的意義

1.可以很好地發(fā)現(xiàn)銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)在我國(guó)各大銀行的業(yè)務(wù)面也越來越寬泛，種類也較為齊全，壓力也是日益加大，那么只有不斷的提升自己的競(jìng)爭(zhēng)力就必須得加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)能力。它主要是通過對(duì)銀行可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，及時(shí)的采取應(yīng)對(duì)措施，進(jìn)行資源的有效配給，減少不必要的損失。

2.為銀行的業(yè)務(wù)開展提供參考信息。通過銀行經(jīng)濟(jì)資本管理，可以有效的分析出整個(gè)項(xiàng)目投入后銀行的收益，可以根據(jù)受益的大小進(jìn)行有目的性的開展業(yè)務(wù)拓展。同時(shí)可以作出判斷哪些是前景較好的業(yè)務(wù)，并給予更大的支持能力，提高和鞏固銀行的市場(chǎng)占有率。

3.銀行實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理可以有效滿足政府管理部門的要求。我國(guó)金融管理部門為了保證金融市場(chǎng)的合理穩(wěn)定運(yùn)行以及維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定，會(huì)根據(jù)國(guó)家相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)對(duì)銀行系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)督與管理，而銀行推行經(jīng)濟(jì)資本管理的情況就是相關(guān)部門對(duì)銀行實(shí)施管理的重點(diǎn)，所以說，銀行為應(yīng)對(duì)外部相關(guān)部門的監(jiān)管必須要嚴(yán)格實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理這一管理模式。

4.可以對(duì)與銀行內(nèi)部的績(jī)效管理提供參考依據(jù)。銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后要通過相關(guān)指標(biāo)對(duì)銀行的收益率進(jìn)行考核，以此來獲得對(duì)金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)水平以及各分支機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行一個(gè)整體的分析與評(píng)價(jià)，并根據(jù)其盈利水平，制定出相關(guān)的抗風(fēng)險(xiǎn)措施，以此來提高銀行自身以及金融產(chǎn)品的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，進(jìn)而保障銀行的穩(wěn)定健康發(fā)展。

5.可以幫助銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理模式的轉(zhuǎn)變。我國(guó)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理模式一般是以外延式以及粗放式管理為主，這兩種管理模式不能夠使銀行很好的控制資本的運(yùn)行情況，經(jīng)常會(huì)由于管理的原因出現(xiàn)資金的異常，這種管理模式與經(jīng)濟(jì)資本管理模式極不適應(yīng)。所以說，實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理有利于促進(jìn)銀行管理模式向內(nèi)涵式與集約式方向轉(zhuǎn)變，這兩種管理模式更加強(qiáng)調(diào)要對(duì)銀行資本的細(xì)部管理，可以使銀行的資本運(yùn)營(yíng)得到很好的控制。

二、我國(guó)經(jīng)濟(jì)資本管理取得的成就及存在的問題

1.我國(guó)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理取得的成就。我國(guó)最先引進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本管理的是2004年銀監(jiān)會(huì)頒布實(shí)施《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》后的中國(guó)建設(shè)銀行，其不僅將經(jīng)濟(jì)資本用來指導(dǎo)信貸資源的有效配置同時(shí)還作為資產(chǎn)業(yè)務(wù)計(jì)劃編制的核心和先行指標(biāo)此外建設(shè)銀行還通過分配和編制經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算實(shí)現(xiàn)和強(qiáng)化了風(fēng)險(xiǎn)總量的約束，并且成功的推行了《經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理辦法》開創(chuàng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險(xiǎn)管理的新局面。在接下來的兩年期間中國(guó)銀行與工商銀行在將經(jīng)濟(jì)資本管理作為重要風(fēng)險(xiǎn)管理工具的基礎(chǔ)上積極研制了內(nèi)部評(píng)級(jí)法，作為四大國(guó)有銀行中發(fā)展最為緩慢的中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不僅建立了以經(jīng)濟(jì)增加值為核心的績(jī)效考核和經(jīng)濟(jì)資本分配制度為主要內(nèi)容的經(jīng)濟(jì)資本管理體系，同時(shí)還全面推行了綜合績(jī)效考核辦法和經(jīng)濟(jì)資本管理辦法。

2.我國(guó)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理存在的問題。在銀行實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本取得較好發(fā)展的過程中，仍然存在著缺陷。就管理方面來看，我們國(guó)家的銀行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理的時(shí)候，沒有形成較為完整的管理體系。對(duì)于經(jīng)濟(jì)資本管理的考核方式的建立，我國(guó)銀行的綜合考評(píng)體系主要是以經(jīng)濟(jì)增加值為核心，雖然這種方式在資本投入性向約束性轉(zhuǎn)變中起到了一定的積極作用，但是相對(duì)于銀監(jiān)會(huì)給出的資本要求存在著資本比例分配和資產(chǎn)分類不一致的現(xiàn)象。最后是對(duì)于經(jīng)濟(jì)資本的分配沒有很好的把握經(jīng)濟(jì)資本的額度調(diào)整和利潤(rùn)計(jì)劃與經(jīng)濟(jì)資本目標(biāo)收益率的確定，這就導(dǎo)致銀行下級(jí)機(jī)構(gòu)中經(jīng)濟(jì)資本額度松緊不一和利潤(rùn)差別無法實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)象普遍存在。

三、銀行實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)資本管理的具體措施

1.創(chuàng)新管理思路，完善管理措施。銀行想要有效的進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理必須要打破傳統(tǒng)的管理模式，謹(jǐn)慎的進(jìn)行資源配置，增強(qiáng)自身的抗壓能力和抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。嚴(yán)格控制資本的回報(bào)率才能有效降低資本運(yùn)轉(zhuǎn)的成本，增加銀行系統(tǒng)在市場(chǎng)中的穩(wěn)定性。完善銀行經(jīng)濟(jì)資本管理相關(guān)措施，就要健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及量化機(jī)制，設(shè)置專門的抗風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，這樣才能有效保證資本的安全。

2.根據(jù)銀行實(shí)情制定合理的評(píng)價(jià)機(jī)制。一個(gè)企業(yè)想要提高自己的能力，首先要學(xué)會(huì)客觀地分析自己的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，然后根據(jù)自己的合理的運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本管理的方法，揚(yáng)長(zhǎng)避短，從而開展銀行的日常運(yùn)行。這樣可以將績(jī)效考核和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估有效的結(jié)合在一起，激勵(lì)內(nèi)部的員工進(jìn)行良性競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)利益最大化和資源的最優(yōu)化。

3.研發(fā)新型經(jīng)濟(jì)資本管理相關(guān)配套制度。銀行制定的所有經(jīng)濟(jì)資本管理方法與管理理念都是為了優(yōu)化銀行的業(yè)務(wù)流程，使其在銀行的業(yè)務(wù)管理中充分發(fā)揮其決策與支持作用，要研發(fā)新型的經(jīng)濟(jì)資本管理相關(guān)配套制度首先要堅(jiān)強(qiáng)對(duì)新制度的宣傳與培訓(xùn)的力度，通過員工的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，使其傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營(yíng)與管理理念盡快得到轉(zhuǎn)變與提升，從而使其更好地適應(yīng)經(jīng)濟(jì)資本管理模式的不同要求。

4.加強(qiáng)銀行信息系統(tǒng)的建設(shè)與管理。我國(guó)的金融資本市場(chǎng)受國(guó)際金融市場(chǎng)的影響較大。所以說，銀行系統(tǒng)必須要及時(shí)掌握各國(guó)的最新金融信息，并對(duì)自身的金融機(jī)構(gòu)做出合理的調(diào)整。具體來說銀行的信息系統(tǒng)的建設(shè)與管理主要包括以下幾個(gè)方面：銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)的集中管理、資金的轉(zhuǎn)移定價(jià)以及資產(chǎn)負(fù)債的管理系統(tǒng)等，加強(qiáng)對(duì)這些信息系統(tǒng)的建設(shè)與管理不僅能夠使銀行內(nèi)部的相關(guān)資產(chǎn)配置問題得到很好的解決，還能夠使銀行根據(jù)賬面收益情況對(duì)管理策略進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整。最重要的是，銀行通過信息系統(tǒng)反饋的國(guó)際金融市場(chǎng)的波動(dòng)情況，及時(shí)制定出應(yīng)對(duì)措施，避免國(guó)際金融危機(jī)給我國(guó)的銀行系統(tǒng)帶來加大的沖擊。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，銀行想要在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中占有一席之地務(wù)必需要學(xué)會(huì)靈活的運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本管理方法，根據(jù)市場(chǎng)的變化適時(shí)的調(diào)整自身的管理制度，確保銀行朝著良性發(fā)展的方向邁進(jìn)。

[1]劉冰洋.我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理探究[J].金融經(jīng)濟(jì).2010(20)