淺談現(xiàn)代建筑工程項目風險管理

呂聚輝LV Ju-hui

（石家莊樞紐改造工程建設指揮部，石家莊 050000）

（Shijiazhuang Hub Project Construction Headquarters，Shijiazhuang 050000，China）

0 引言

隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，建筑市場競爭日益激烈，工程承包風險的潛在因素越來越多。這就要求我們必須對項目可能出現(xiàn)的風險進行管理，以實現(xiàn)投資、工期、質量和安全的主動控制。

1 工程承包風險研究

1.1 工程承包風險的定義。風險指的是損失的不確定性，對建設工程項目管理而言，風險是指可能出現(xiàn)的影響項目目標實現(xiàn)的不確定因素。風險在經(jīng)濟領域無處不在，要想完全消除風險幾乎不可能，企業(yè)管理的任務就是將風險控制在一個合理的范圍內。工程承包風險一般指在從事承包工程項目過程中，因工期延長、成本增加、方案變更等因素可能造成經(jīng)濟損失的后果。

1.2 工程承包風險分內部風險、外部風險、締約和履約風險。

1.2.1 工程承包的內部風險 任何一個工程項目都有一個相對穩(wěn)定的范圍，如果風險事件發(fā)生的因素來源于工程項目的內部，稱為內部風險。主要表現(xiàn)為：①項目管理風險建筑工程管理可概括為：自項目開工至項目完成，通過管理和控制，使建筑工程的費用、進度和質量目標得以實現(xiàn)，所以管理風險貫穿于整個項目管理過程。在項目建設中，業(yè)主、監(jiān)理單位由于所處的地位不同，在項目中所承擔的管理任務也就不同，但他們各自的行為將直接影響到項目的實施效果，對承包方而言具有一定的風險。主要表現(xiàn)在業(yè)主支付能力差，改變投資方向，違約等產(chǎn)生的風險；監(jiān)理工程師的能力、職業(yè)道德、公正性等產(chǎn)生的風險。②項目組織風險時間、質量與費用是項目的三大目標，也是項目的基本要素，這幾個方面能夠直接的影響到一個項目的成功與否。組織風險中的一個重要的方面就是項目時間、質量與費用之間的矛盾，它們之間相互制約，從而會演化成工期風險、質量風險和費用風險.。工期風險，主要是造成局部或整個工程的工期延長，不能及時投產(chǎn)；質量風險，包括材料、工藝、工程等不能通過驗收；費用風險，包括財務風險、成本超支、收入減少等。

1.2.2 工程承包的外部風險 承包商可能遇到的外部風險主要有：政治風險、經(jīng)濟風險、法律風險、自然風險。

1.2.3 締約和履約風險 締約和履約是承包工程的關鍵環(huán)節(jié)，許多承包人因對締約和履約過程的風險認識不足，使本不該虧損的項目虧得一塌糊涂。締約和履約風險土要潛伏予以下方面：合條款、工程管理、合同管理、物資管理、財務管理。

1.3 企業(yè)在具體的施工過程中承擔的風險主要有：報價風險、承包連帶風險、資金風險、質量風險、施工安全風險、自然災害風險。

2 工程承包風險管理方法

2.1 工程承包風險管理工程承包風險管理是指在建筑工程的各個階段，對可能遇到的風險進行預測、識別、評估、分析，并在此基礎上制定風險的防范措施，以求達到風險小而收益高的目的。我們必須主動認識風險，積極管理風險，有效控制風險，把風險減至最低限度，以保證工程項目建設的順利進行。承包連帶風險、資金風險、質量風險、施工安全風險、自然災害風險。

2.2 工程承包風險管理的系統(tǒng)方法

2.2.1 風險識別是風險管理中的首要步驟，是指通過一定的形式，系統(tǒng)而全面地識別影響日標實現(xiàn)的風險事件并予以歸類，并記錄每個風險因素所具有的特點的過程。風險識別工作決非是企業(yè)中某一個人的或一時的工作，它需要項目參與者長時間共同的努力，才能完成。其參與者包括企業(yè)領導決策者、一般管理人員和技術人員。識別風險不是一朝一夕的臨時工作，因為風險貫穿于項目始終，在不同的階段，可能有不同的風險；也可能由于針對某一項風險所采取的措施會導致另一風險的產(chǎn)生，所以風險識別工作應該是一項持續(xù)性、策略性的工作。風險識別的科學方法很重要，承包商的風險意識更重要。風險一經(jīng)識別，就不再是風險問題，而變成管理問題了。

2.2.2 風險分析包括確定影響項目的主要因素并且其進行定性和定量的歸類過程，如果管理者在早期就能確定項目潛在的風險，他們就能在前期用更多的精力來考慮風險分配和控制的問題。①定性分析是通過觀察和分析，借助經(jīng)驗判斷進行評估的方法，或是對己識別風險的影響和可能性大小的評估過程。它不需要大量地統(tǒng)計資料和估算，只是定性地判斷風險的危險以及風險系統(tǒng)的管理控制情況等，主要適用于評估不是很重要的或者預期風險影響程度不是很大的風險子系統(tǒng)。定性分析是對具體風險采取措施的依據(jù)，它包括項目風險綜合評級、按風險重要程度列出的項目風險清單、需要進行再分析評估的過程，以及對項目整體風險的程度進行的數(shù)值分析。②定量分析。定量的風險分析需要有大量的統(tǒng)計資料和進行數(shù)學運算，定量風險分析過程的目標是量化每一風險的概率及其對項目目標造成的后果，也分析項目總體風險的程度，并確定實現(xiàn)項目目標所需成本的大小并安排所需的應急儲備。通過量化風險，可以確定特別明顯的風險，確定實現(xiàn)項目目標的成本、進度及質量要求。它包括根據(jù)重要程度排序的量化風險清單，項目的概率分析，實現(xiàn)成本和時間目標的概率。

2.2.3 風險評價是將工程項目風險事件發(fā)生的可能性和損失后果進行定量化的過程。這個過程能系統(tǒng)地識別工程項目各風險的相對重要程度，找出主要風險，以便決策者采取相應的風險控制措施，它對做出合理的風險對策和決策之間起著重要的橋梁作用。

2.2.4 風險對策，所有的項目都有著不同程度的風險，風險的承擔者應該把其應對這些不同程度風險時所采取的對策納入到計劃當中。在項目的運營過程中，這些風險的產(chǎn)生常常不可避免，只有在面對這些風險時能夠采取相應的風險對策，才能良好的控制住這些風險，把風險可能帶來的損失減到最小，進而確保效益。一般來說采取的主要風險對策包括：①回避風險是指放棄或終止某項可能造成風險的活動，改變某項可能引起風險的活動方法。這種方法比較適用于該風險發(fā)生的可能性很大，或該風險發(fā)生時會造成很大的損失，或要想采取其它的風險管理辦法來控制該風險需要的成本太高的情況。但是不得不提的是，風險都是不可能完全排除的，只能是從一定程度上回避它。比如對于項目早期的一些風險事件，可以通過澄清要求、取得信息、改善溝通的方式得到解決，或制定出科學的項目計劃、網(wǎng)絡各方人才組成項目組、選擇熟悉和有經(jīng)驗的分包商等。這種回避風險的方法有優(yōu)點也有缺點，優(yōu)點是該方法比較經(jīng)濟安全，全面徹底，操作起來也比較簡單，具有很高的保險系數(shù)，不足之處是因為回避了某些風險也可能相應的失去一些獲利機會。②轉嫁企業(yè)以合同、保險、擔保等手段將風險的責任轉嫁給另一方。這種轉嫁風險的方法其實沒有真正的把風險排除，只是把風險由這一方轉嫁給了另一方，所以一般需要承擔風險的一方會得到一定的風險費用。工程合同的形式有很多種，合作雙方選擇不同的合作形式，企業(yè)所要承擔的風險也是不同的，風險最大的是總價合同，其次是單價合同，風險最小的是實際成本價固定費率合同。通過談判建筑施工企業(yè)可以依據(jù)自身的需求選擇合適的合同形式。目前在工程承包項目中，采用的比較多的轉嫁風險的手段之一是工程風險，它是通過向保險公司支付保費，將項目實施期間的一些風險轉嫁給保險公司，一旦發(fā)生自然災害或意外事故，造成參加保險者的財產(chǎn)損失或人身傷亡時，即用保險金給以補償?shù)囊环N制度。根據(jù)合同項目的具體情況做好工程項目的保險工作，是防范風險不可缺少的一項措施。工程擔保也是工程承包轉嫁風險的主要手段之一。一般是承包者或其擔保人出具擔保，在工程總承包項目中，總承包者利用擔保將責任轉嫁給分包者，確保分包者履行合同的義務。工程擔保主要有以下幾種：投標保函、履約擔保、預付款擔保等。③減輕風險是指為了最大限度地降低風險事故發(fā)生的概率和減小損失程度而采取的風險應對方式，具體可根據(jù)風險因素的特性，采取一定措施，使其發(fā)生的概率降至接近于零從而預防風險因素的產(chǎn)生，減少已存在的風險因素。如采用新的實施方案減少風險發(fā)生的概率或減輕風險的損害，或進行更多的試驗和測試確定風險發(fā)生的概率，以制定更有效的應對措施以減輕風險所產(chǎn)生的影響。比如提高設備和材料性能的可靠性，選擇有資質、有經(jīng)驗、信譽好的分包者。風險減輕一般會涉及到增加項目資源和時間的問題，因此要對風險及減輕風險的措施進行量化和評估，綜合考評制定出合理的減輕風險的措施?？傊?，完善建筑工程項目承包的風險管理制度，建立務實靈活的項目管理組織，提高資本運作水平，實行全方位的風險控制，對不同的風險可采用不同的應對方法，是企業(yè)提高風險管理水平的基本前提，也是提升企業(yè)核心競爭力的根本途徑。

3 結束語

工程承包是一項綜合性的經(jīng)濟活動，每一個工作環(huán)節(jié)都可能包含著不可預測的風險，稍有不慎就會造成難以彌補的損失。本文從理論上分析工程承包過程中可能產(chǎn)生的各種風險，進行風險管理，提出應對風險的防范措施，進而戰(zhàn)勝或規(guī)避風險，使項目風險轉化為項目利潤。充分的認識到風險管理在工程承包中的重要作用，是承包商盈利的保證。

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