一人公司及其人格否認(rèn)制度背后的相關(guān)法理分析

摘 要：一人公司在大部分國(guó)家得以確認(rèn)，我國(guó)也以立法形式鼓勵(lì)一人公司發(fā)展，但關(guān)于一人公司的本質(zhì)只停留在對(duì)傳統(tǒng)公司社團(tuán)性的突破是不夠的。本文就一人公司與人性本惡的理論、一人公司人格否認(rèn)制度與公平正義展開(kāi)詳細(xì)論。

關(guān)鍵詞：一人公司；人性惡假設(shè)；一人公司人格否認(rèn)

眾所周知，一人公司分為“形式上的一人公司”與“實(shí)質(zhì)上的一人公司”。形式上的一人公司是指股東僅有一人，全部資本由一人擁有的公司；實(shí)質(zhì)上的一人公司是指公司的真正股東只有一人，其余股東均為持有最低股份的掛名股東。世界上最早立法承認(rèn)一人公司的國(guó)家是列支敦士登，至今已有大部分國(guó)家立法承認(rèn)了一人公司。關(guān)于一人公司的立法確認(rèn)，學(xué)界有不同的觀點(diǎn)。綜述，反對(duì)者認(rèn)為一人公司違反了公司社團(tuán)性本質(zhì)，股東個(gè)人財(cái)產(chǎn)與公司財(cái)產(chǎn)難以分離，極易侵害公司債權(quán)人的利益；贊成者觀點(diǎn)也大致趨同，認(rèn)為可以通過(guò)法律制度規(guī)制一人公司財(cái)產(chǎn)，如人格否認(rèn)，承認(rèn)一人公司可以充分利用經(jīng)濟(jì)資源，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平提升。如我國(guó)2005年修訂的《公司法》承認(rèn)了一人公司，2013年又刪除了一人公司最低注冊(cè)資本的要求，表明我國(guó)鼓勵(lì)一人公司發(fā)展，最大力度地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

根據(jù)企業(yè)形態(tài)的演進(jìn)也可看出，凡是根源于社會(huì)的現(xiàn)實(shí)需要而產(chǎn)生的企業(yè)組織類型，其存在與發(fā)展是不可遏制的。因此，一人公司的立法確認(rèn)與欣欣向榮已成為大勢(shì)所趨，討論其存在是否違反公司法本質(zhì)不再必要，更不具現(xiàn)實(shí)意義。本文著重就一人公司及其相關(guān)制度背后的法理依據(jù)進(jìn)行分析。

1 人性惡假設(shè)與一人公司

社會(huì)經(jīng)濟(jì)形態(tài)總是與其生產(chǎn)力發(fā)展水平相適應(yīng)的，企業(yè)是人類社會(huì)發(fā)展到一定階段，生產(chǎn)力達(dá)到一定水平后才出現(xiàn)。原始社會(huì)生產(chǎn)水平低下，生產(chǎn)活動(dòng)形式雷同；奴隸社會(huì)和封建社會(huì)生產(chǎn)力水平提高，出現(xiàn)了商品交易，但仍以個(gè)體和家庭經(jīng)營(yíng)為主；到資本主義社會(huì)，生產(chǎn)力得到極大發(fā)展，企業(yè)、公司開(kāi)始出現(xiàn)。雖然商法有其獨(dú)立性，但商法乃大規(guī)模商事交易的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，使用和吸收了大量民法原則和規(guī)則，因此，兩者有不可忽視的淵源。

首先，一定程度上而言，近代民法肇基于人性惡假設(shè)。民法以個(gè)人為中心，以權(quán)利為本位，在抑惡揚(yáng)善的歷史語(yǔ)境下無(wú)法產(chǎn)生，也無(wú)從生存。如果缺乏人性惡假設(shè)之理論積淀，公司之人格制度構(gòu)建不可能問(wèn)世并大行其道，一人公司更不可能獲得一種普適性認(rèn)可與論證。近代人性論之語(yǔ)境為人性惡理論，其核心價(jià)值表現(xiàn)為：人作為獨(dú)立之個(gè)體有權(quán)合理的追求自身欲望之滿足并最終達(dá)到利益最大化。一人公司股東個(gè)人投資成立公司，使其經(jīng)濟(jì)組織形式獲得法律上獨(dú)立人格，使個(gè)人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于出資財(cái)產(chǎn)，可以有效防止一次性投資失敗帶來(lái)的嚴(yán)重后果。投資者最大限度利用閑散資金在法律的保護(hù)下積極追求并獲得最大利益，正是近代人性惡理論之最佳反射。

其次，公司法與一人公司在制度和價(jià)值層面進(jìn)一步從相反的角度證明了人性惡的理論。契約之產(chǎn)生是人類文明的表征，也是人性惡的證明，因?yàn)槠跫s本身雖然產(chǎn)生于雙方之意思自治，是自由意志之產(chǎn)物，但契約本身之存在亦證明了人類善行之缺乏，通過(guò)雙方自由意志而確立的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，若無(wú)契約加以證明，一方違約時(shí)，則無(wú)憑證行駛權(quán)利以獲得公權(quán)力之保護(hù)。也即說(shuō)，契約是雙方權(quán)利義務(wù)之證明，其存在絕非揚(yáng)善，而是出于抑惡的需要。公司設(shè)立過(guò)程中制訂公司章程，即是公司股東之間的契約，是股東權(quán)利義務(wù)最有力的證明，例如，公司股東變更必須更改股東名冊(cè)，否則不發(fā)生效力。如果采取性善論，則無(wú)必要設(shè)立公司章程。針對(duì)一人公司而言，出于多個(gè)股東出資成立公司出現(xiàn)的相互間權(quán)利義務(wù)不平等、責(zé)任承擔(dān)以及管理等問(wèn)題，出資者在追求個(gè)人利益最大化的前提下更愿意單獨(dú)出資，以防止上述問(wèn)題引起的糾紛，其內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力仍源于人性惡理論。

再次，性善論語(yǔ)境下的平等，源于自然法理論和宗教之平等，其原初基點(diǎn)為人之理性本質(zhì)與上帝之美德。性惡論語(yǔ)境下的平等來(lái)自近代哲學(xué)和倫理學(xué)，其理論基礎(chǔ)是人的固有本性及立即動(dòng)機(jī)，而實(shí)現(xiàn)平等的主要途徑則有賴于法律之強(qiáng)制約束。公司內(nèi)部股東之間權(quán)利調(diào)整主要靠公司章程和法律，而一人公司由股東個(gè)人操縱，主要靠法律約束和規(guī)制，是人性惡語(yǔ)境下，實(shí)現(xiàn)公司股東與公司債權(quán)人平等的主要途徑。

2 一人公司人格否認(rèn)的法理價(jià)值定位

公司法人人格否認(rèn)，是指為了阻止公司獨(dú)立人格的和保護(hù)公司債權(quán)人利益及社會(huì)公共利益，就具體法律關(guān)系中的特定事實(shí)，否定公司的獨(dú)立人格，責(zé)令股東對(duì)公司債權(quán)人或公共利益負(fù)責(zé)，以實(shí)現(xiàn)公平和正義為目標(biāo)而設(shè)置的一項(xiàng)法律制度。公司法人人格否認(rèn)在英美法系中稱為“揭開(kāi)公司面紗”，大陸法系稱為“直索責(zé)任”。

首先，英國(guó)著名法學(xué)家哈特曾指出：“法學(xué)家們贊揚(yáng)或指責(zé)法律或其實(shí)行時(shí)，最頻繁使用的詞語(yǔ)是”正義“或”不正義“。然而，何為正義，沒(méi)有定論。恰如博登海默所形容，正義是一張普洛秀斯的臉，變化無(wú)常，隨時(shí)可能呈現(xiàn)出不同形狀，并具有極其不相同的面貌。盡管對(duì)正義的解釋有很多不同，但綜合學(xué)界各種觀點(diǎn)，會(huì)發(fā)現(xiàn)正義的法律內(nèi)涵不外乎強(qiáng)調(diào)，正義作為手段和目的的統(tǒng)一，首先應(yīng)是一種正當(dāng)?shù)睦娣峙浞绞剑浯问峭ㄟ^(guò)利益分配方式能使參與分配者各得其所，并能有此達(dá)到一種理想的社會(huì)秩序狀態(tài)。一人公司人格獨(dú)立制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下產(chǎn)生的一種符合正義的制度。出資股東以出讓其出資物或者出資額的所有權(quán)為代價(jià)，獲得法律的個(gè)人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立保護(hù)，一最低廉的成本解決有限資源的合理配置，使參與者們各得其所，實(shí)現(xiàn)一種效率與公平相對(duì)統(tǒng)一的和諧社會(huì)秩序價(jià)值，

其次，一人公司人格否認(rèn)制度是“矯正的公平“的典型例證。公平作為正義的核心，始終是法律應(yīng)當(dāng)奉行的一種價(jià)值觀。如上文所述，一人公司人格獨(dú)立制度是符合正義的，但一種符合社會(huì)秩序的制度不可能永遠(yuǎn)消除沖突，社會(huì)制度只有在沖突發(fā)生與沖突解決循環(huán)之間才能持續(xù)進(jìn)步。一人公司人格獨(dú)立制度確立符合社會(huì)一般正義，但也會(huì)出現(xiàn)股東濫用公司人格損害債權(quán)人利益的情況，此時(shí)就需要通過(guò)人格否認(rèn)制度矯正。亞里士多德在分析公平時(shí)，將公平分為分配的公平和矯正的公平。矯正的公平是指但不斷的沖突導(dǎo)致原有社會(huì)秩序失衡，在社會(huì)成員之間重建原先已經(jīng)建立起來(lái)、又不時(shí)遭到破壞的平衡。因此，實(shí)現(xiàn)”矯正公平“的法律制度是特殊性的制度。公司法人格否認(rèn)制度則是這種”矯正公平“的典型例證。當(dāng)一人公司股東濫用公司人格，發(fā)生股東個(gè)人財(cái)產(chǎn)與公司財(cái)產(chǎn)混同，或者操縱公司與自己交易等嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的情形時(shí)，法律規(guī)定”刺破公司的面紗“，讓公司股東承擔(dān)無(wú)限責(zé)任，彌補(bǔ)濫用公司人格給債權(quán)人帶來(lái)的損失，以實(shí)現(xiàn)”矯正的公平“。

因此，公司法人格否認(rèn)制度是在公司人格獨(dú)立實(shí)現(xiàn)一般公平正義的基礎(chǔ)上，確保個(gè)別公平正義的實(shí)現(xiàn)，是公平正義這一永恒的價(jià)值目標(biāo)在公司法人制度的動(dòng)態(tài)運(yùn)行中得到徹底的貫徹。

注釋

1925年《有關(guān)自然人及公司之法律》

蘇志強(qiáng)：《試論一人公司的基礎(chǔ)》

劉云生：《民法與人性》第71頁(yè)

[英]哈特《法律的概念》，中國(guó)大百科全書出版社，第155頁(yè)

徐國(guó)棟《民法基本原則解釋》，中國(guó)政法大學(xué)出版社，第324頁(yè)

朱慈蘊(yùn)《公司法人格否認(rèn)法理研究》，法律出版社，第116頁(yè)

參考文獻(xiàn)

一、專著

1.雷興虎《公司法學(xué)》，北京大學(xué)出版社

2.劉云華《民法與人性》，中國(guó)檢察出版社

3.王新欣《公司法》，中國(guó)人民大學(xué)出版社

4.朱慈蘊(yùn)《公司法人格否認(rèn)法理研究》，法律出版社

二、期刊論文

1.段燕《 從公司本質(zhì)探究一人公司存在的法理依據(jù)》

2. 黃建水《中外一人公司立法的比較研究》

3. 陳現(xiàn)杰《公司人格否認(rèn)法理述評(píng)》

作者簡(jiǎn)介

郝海蕓，女，漢，甘肅省民樂(lè)人，四川大學(xué)法學(xué)院，碩士。研究方向：訴訟法.