我國(guó)中小企業(yè)的融資擔(dān)保現(xiàn)狀分析

孫文會(huì)

我國(guó)中小企業(yè)的融資擔(dān)?，F(xiàn)狀分析

孫文會(huì)

中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一支主力軍，在改善經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、保持國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速穩(wěn)定增長(zhǎng)中具有重要的不可替代的地位和作用。

一、中小企業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性

據(jù)2013年統(tǒng)計(jì)年鑒及國(guó)家發(fā)改委公布的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)顯示，全國(guó)工商注冊(cè)的中小企業(yè)總量超過(guò)4200萬(wàn)家，比2007年增長(zhǎng)了49.4%，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%以上；同時(shí)，中小企業(yè)也貢獻(xiàn)了58.5%的GDP，68.3%的外貿(mào)出口額，52.2%的稅收和80%的就業(yè)，已成為我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最活躍的經(jīng)營(yíng)主體。中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)中的地位和作用：第一，中小企業(yè)成為重要的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，業(yè)已成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展的重要支柱產(chǎn)業(yè)之一。第二，中小企業(yè)是成為國(guó)民就業(yè)尤其農(nóng)業(yè)剩余勞動(dòng)力就業(yè)的主要場(chǎng)所。中小企業(yè)提供了城鎮(zhèn)的就業(yè)崗位，這個(gè)數(shù)字達(dá)到80%。第三，是滿足市場(chǎng)需求的主要渠道。中小企業(yè)的產(chǎn)品與人民生活息息相關(guān)，木家具的90%以上，服裝、皮鞋、文具體用品，塑料制品和金屬制品的 85%以上，食品、造紙、紡織行業(yè)產(chǎn)品的80%以上，都是中小企業(yè)生產(chǎn)的。因此在促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)、緩解就業(yè)壓力、實(shí)現(xiàn)科教興國(guó)、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等諸多方面，中小企業(yè)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，中小企業(yè)的興衰將發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。

二、中小企業(yè)融資擔(dān)保現(xiàn)狀分析

目前我國(guó)中小企業(yè)融資特點(diǎn)：擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小，擔(dān)保量不足；擔(dān)保信用度不高，風(fēng)險(xiǎn)較大；擔(dān)保機(jī)構(gòu)整體發(fā)展水平有待提高，擔(dān)保體系有待完善。從深層次看造成我國(guó)中小企業(yè)融資困境難的原因：

1.中小企業(yè)自身特點(diǎn)所致

中小企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)仍然不太規(guī)范，很多中小企業(yè)不夠深入了解相關(guān)政策，導(dǎo)致其難以吸引我國(guó)大商業(yè)銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行資金支持。大部分中小企業(yè)缺乏健全的財(cái)務(wù)報(bào)表，存在財(cái)務(wù)信息不公開(kāi)透明，信息資料不全甚至不真實(shí)，導(dǎo)致無(wú)法向銀行提供有效的信息，造成銀行與企業(yè)信息不吻合客觀上現(xiàn)實(shí)。

2.中小企業(yè)融資擔(dān)保體系存在的問(wèn)題

中小企業(yè)融資擔(dān)保目前分成了三類,即政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，各自發(fā)揮應(yīng)有的作用，但是絕大多數(shù)存在擔(dān)保提供模式模糊，擔(dān)保市場(chǎng)結(jié)構(gòu)存在很多的不合理，尤其擔(dān)保行業(yè)信息幾乎沒(méi)有優(yōu)勢(shì)，加之我國(guó)信用體系不完善,擔(dān)保機(jī)構(gòu)又沒(méi)有專業(yè)能力來(lái)掌握比銀行更多的信息,直接導(dǎo)致?lián)Ｐ袠I(yè)與企業(yè)間的信息不對(duì)稱相當(dāng)嚴(yán)重,很難發(fā)揮擔(dān)保機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)。

3.宏觀經(jīng)濟(jì)與法律政策障礙

首先政府對(duì)中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)行政干預(yù)過(guò)度，尤其由財(cái)政出資建立的中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與所屬政府或主管部門在人事和財(cái)務(wù)關(guān)系上緊密，甚至一些政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)成為地方政府或其主管部門的附屬物，擔(dān)保決策中人情擔(dān)保和行政指令性擔(dān)保等不公平現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。

其次政府財(cái)政資金投入相對(duì)不足，不穩(wěn)定，造成其抗風(fēng)險(xiǎn)的能力嚴(yán)重不足。絕大部分中小融資擔(dān)保公司僅在初期成立時(shí)政府投入有限金額的資金作為資本金，后續(xù)注入來(lái)補(bǔ)充資金很少，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的擔(dān)保收費(fèi)及利息收入難以維持其繼續(xù)發(fā)展面臨困境，甚至舉步維艱。

再次我國(guó)仍缺乏系統(tǒng)完善的針對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保體系的法律法規(guī)。主要體現(xiàn)法律條文規(guī)范性不具有法律性，各方的權(quán)利和義務(wù)沒(méi)有明確規(guī)定，并且缺乏相應(yīng)的制裁措施及違約責(zé)任，條款規(guī)定過(guò)于籠統(tǒng)，而且立法的效力層次有待提高，不易操作，難為中小企業(yè)信用擔(dān)保提供有效的法律保護(hù)和有力的政策支持。

三、完善我國(guó)中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的對(duì)策

1.健全中小企業(yè)融資公共服務(wù)平臺(tái)

積極依托政府和社會(huì)各種金融資源，通過(guò)資源整合、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、信息溝通、機(jī)制創(chuàng)新，探索建立由政府指導(dǎo)協(xié)調(diào)，金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)及其他投融資機(jī)構(gòu)等合作參與的中小企業(yè)融資服務(wù)平臺(tái)。

中小企業(yè)融資公共服務(wù)平臺(tái)依托政府公共資源，突出政府服務(wù)職能，整合社會(huì)多方資源，協(xié)助企業(yè)解決咨詢、融資等問(wèn)題，打造為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的綜合金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)，政府各部門進(jìn)行相關(guān)政策法規(guī)的宣傳，提供中小企業(yè)融資過(guò)程中涉及的咨詢、登記等服務(wù)，并通過(guò)相關(guān)信息數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)各部門間的數(shù)據(jù)與信息資源共享，對(duì)中小企業(yè)融資公共服務(wù)平臺(tái)的建設(shè)，必要時(shí)政府應(yīng)給予一定的政策支持；金融機(jī)構(gòu)針對(duì)性作相關(guān)金融產(chǎn)品的宣傳和發(fā)布，多渠道及時(shí)更新相關(guān)信息，并根據(jù)企業(yè)提交的包括貸款、票據(jù)融資在內(nèi)的各項(xiàng)金融服務(wù)需求提供網(wǎng)上咨詢服務(wù)和業(yè)務(wù)辦理；行業(yè)協(xié)會(huì)、擔(dān)保公司、評(píng)估機(jī)構(gòu)等各類中介服務(wù)機(jī)構(gòu)提供相應(yīng)行業(yè)發(fā)展、業(yè)務(wù)咨詢、融資擔(dān)保、信用評(píng)級(jí)等綜合服務(wù)。同時(shí)，及時(shí)發(fā)布專場(chǎng)銀企對(duì)接會(huì)等信息，加強(qiáng)與企業(yè)的溝通。

2.健全中小企業(yè)融資擔(dān)保指標(biāo)體系

中小企業(yè)在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必須重視信用誠(chéng)信建設(shè)。不斷地積累良好信用記錄，企業(yè)發(fā)展同時(shí)加強(qiáng)自身誠(chéng)信建設(shè)，建立創(chuàng)新和人才培養(yǎng)培養(yǎng)機(jī)制，增強(qiáng)自身品牌競(jìng)爭(zhēng)力，樹(shù)立良好企業(yè)公民形象；同時(shí)加快中小企業(yè)建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)的步伐，科學(xué)合理構(gòu)建企業(yè)決策機(jī)制、監(jiān)督制約機(jī)制和考核機(jī)制。另外，建立誠(chéng)信為本的中小企業(yè)道德觀念，注重培養(yǎng)中小企業(yè)員工的信用意識(shí)。

我國(guó)的信用評(píng)級(jí)體系建立與完善還應(yīng)著力培養(yǎng)一批高素質(zhì)的信用評(píng)級(jí)人才，改善信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)的繳費(fèi)機(jī)制，杜絕亂收費(fèi)、降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、降低評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)等方式的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，不斷推動(dòng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的公平公正平等的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制并使其實(shí)現(xiàn)商業(yè)化、市場(chǎng)化運(yùn)作，提升我國(guó)整體的信用評(píng)級(jí)水平，最終使中小企業(yè)信用體系建設(shè)也會(huì)從中受益。

3.不斷地完善外部制度環(huán)境

我國(guó)現(xiàn)有涉及融資擔(dān)保的法律法規(guī)很多，法律條款與規(guī)則過(guò)于分散，需要制定專門的中小企業(yè)擔(dān)保體系法律法規(guī)，使中小企業(yè)融資擔(dān)保體系趨向完善。以現(xiàn)存的《中國(guó)擔(dān)保法》和《公司法》為基礎(chǔ)，結(jié)合相關(guān)部委的出臺(tái)的建議與指導(dǎo)意見(jiàn)，明確信用擔(dān)保體系設(shè)立的指導(dǎo)思想、基本規(guī)則、操作規(guī)程等，出臺(tái)一部針對(duì)中小企業(yè)融資擔(dān)保的法律法規(guī)，用以指導(dǎo)和解決中小企業(yè)的融資問(wèn)題，最終促進(jìn)中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的建設(shè)。此外，為了保證支持中小型企業(yè)優(yōu)惠政策得以有效的執(zhí)行，政府監(jiān)管部門應(yīng)該對(duì)擔(dān)保行業(yè)嚴(yán)格監(jiān)督管理。

[1]孫立華.淺談我國(guó)中小企業(yè)的現(xiàn)狀與發(fā)展[J].企業(yè)導(dǎo)報(bào). 2013(01).

[2]李春光.中小企業(yè)融資的實(shí)踐與模式創(chuàng)新[J].中國(guó)金融. 2010(02).

[3]曾林揚(yáng).市場(chǎng)化進(jìn)程中政府對(duì)中小企業(yè)融資的扶持[J].企業(yè)研究.2008(03).

（作者單位：淮陰工學(xué)院）