銀行“直存款”運(yùn)作模式問(wèn)題及建議

劉 銳

（中國(guó)人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

2013年，銀行資金面普遍偏緊，市場(chǎng)流動(dòng)性不足，產(chǎn)生結(jié)構(gòu)性“錢(qián)荒”，在此背景下，“直存款”業(yè)務(wù)火爆開(kāi)展。然而，“直存款”業(yè)務(wù)具有單筆交易金額大、融資成本高、存在較高風(fēng)險(xiǎn)、游離于監(jiān)管體系之外、資金流向政策限制性產(chǎn)業(yè)、影響宏觀經(jīng)濟(jì)金融政策質(zhì)效等實(shí)際情況。因此，研究“直存款”業(yè)務(wù)運(yùn)作模式，了解其業(yè)務(wù)特點(diǎn)，分析“直存款”存在的問(wèn)題，進(jìn)而提出相應(yīng)政策建議具有重要的理論與現(xiàn)實(shí)意義。

一、“直存款”業(yè)務(wù)運(yùn)作模式

“直存款”屬于非專(zhuān)業(yè)銀行術(shù)語(yǔ)，是指資金方（行內(nèi)稱“銀主”）按照項(xiàng)目方（業(yè)內(nèi)稱“口子”）和項(xiàng)目方所在銀行的要求，將資金存入指定銀行銀主的賬戶，到期后，資金方持憑據(jù)無(wú)條件提取本息，項(xiàng)目方據(jù)此向銀行申貸并且向資金方支付貼息的一種金融行為，分“陽(yáng)光”和“非陽(yáng)光”直存款兩種形式。直存款最早模式是各參與方相互熟悉，資金如普通存款一樣可開(kāi)通網(wǎng)銀，可全國(guó)聯(lián)網(wǎng)查詢，業(yè)內(nèi)稱之為“陽(yáng)光”直存款；與之相對(duì)的是“非陽(yáng)光”直存款，指的是銀主存入銀行的錢(qián)只有在開(kāi)戶行才能查到，或者根本查不到。在一定程度上，這種直存款相當(dāng)于銀行通過(guò)資金需求方變相高息攬儲(chǔ)，但由于并非銀行直接支付高出的利息，因此，這種模式在銀行監(jiān)管體系之外。

目前，部分“非陽(yáng)光”直存款發(fā)生了質(zhì)變。要求銀主到指定的存款窗口或客戶經(jīng)理處存款，由于部分“非陽(yáng)光”直存款，銀主無(wú)法查詢資金流向信息，隨后，銀行工作人員通過(guò)偽造證件等方式，直接把錢(qián)劃給口子。整個(gè)過(guò)程中，表面上是一個(gè)企業(yè)賬戶的資金進(jìn)出，口子在銀行內(nèi)部人員的協(xié)助下，使用銀主的賬戶順利挪用資金，不涉及貸款業(yè)務(wù)及相關(guān)審批程序，繞過(guò)了貸款審批、貸款規(guī)模限制，游離于監(jiān)管之外，只需口子按時(shí)把錢(qián)返還賬戶。

二、“直存款”業(yè)務(wù)特點(diǎn)

1.單筆交易金額大、融資成本高。單筆直存款交易金額一般均在1億元以上。其中，“陽(yáng)光”直存款多在5億元以下，融資成本在16%～22%不等；“非陽(yáng)光”的融資成本更高，一般達(dá)25%～30%。期限通常為一年、三年和五年，也有一個(gè)月、三個(gè)月、六個(gè)月的，直存款期限均參照銀行存款期限設(shè)定。

2.資金在存續(xù)期內(nèi)不得挪動(dòng)。銀主與口子達(dá)成協(xié)議后，銀主將資金存入指定銀行，項(xiàng)目方按協(xié)議約定提前支付銀主貼息。同時(shí)，銀主按約定簽署協(xié)議承諾，在存款期限內(nèi)，不進(jìn)行提前支取，不做出劃轉(zhuǎn)、質(zhì)押、銷(xiāo)戶等操作。

3.部分銀行人員充當(dāng)中介。在變質(zhì)后的“非陽(yáng)光”直存款，銀行工作人員在很多時(shí)候起到了中介作用?？谧荧@取資金的渠道第一選擇一般是銀行，其次才是銀主，所以銀行工作人員掌握了大量口子的信息。此外，部分擁有閑置資金的銀主會(huì)通過(guò)私人關(guān)系，直接與銀行工作人員聯(lián)系，獲取口子信息。此時(shí)銀行工作人員擔(dān)當(dāng)了中介的角色，并負(fù)責(zé)資金的存取和轉(zhuǎn)移。

三、存在問(wèn)題

1.存在較高風(fēng)險(xiǎn)。一是各參與方均面臨著詐騙的風(fēng)險(xiǎn)，目前假銀主騙保證金、假中介騙項(xiàng)目評(píng)估費(fèi)、假口子騙資金的案件屢見(jiàn)不鮮；二是口子存在更高的還款困難風(fēng)險(xiǎn)，直存款模式中，口子需支付銀主的高額貼息、中介的不菲費(fèi)用以及銀行貸款利息，融資成本高于一般存款，口子承擔(dān)的還款的壓力同樣高于一般貸款，因此，還款困難的風(fēng)險(xiǎn)也高于一般貸款；三是存在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，由于個(gè)人大額資金進(jìn)出相對(duì)于企業(yè)監(jiān)管更嚴(yán)，個(gè)人銀主往往將一筆大額資金拆分為多筆，并通過(guò)虛假的貿(mào)易往來(lái)、投資合作等形式，變通為企業(yè)存款，因此，存在較高的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。

2.資金流入限制性、高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。直存款金額巨大，融資成本高，考慮到有限的利潤(rùn)收入，大多數(shù)企業(yè)不可能不計(jì)成本的融資，因此，部分直存款進(jìn)入了高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的行業(yè)。據(jù)業(yè)內(nèi)人士透露，口子所涉及的項(xiàng)目大多數(shù)為收益仍可觀的房地產(chǎn)項(xiàng)目，甚至部分直存款資金進(jìn)入了資本市場(chǎng)等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。對(duì)于直存款資金進(jìn)入房地產(chǎn)等國(guó)家限制性行業(yè)，與國(guó)家政策相違背，而進(jìn)入高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域?qū)?chǔ)戶資金安全具有較大的隱患。

3.對(duì)銀行產(chǎn)生一定負(fù)面影響。在傳統(tǒng)“直存款”運(yùn)作模式中，銀行屬于被動(dòng)方，雖然獲得存款、貸款兩方面業(yè)績(jī)，但也承擔(dān)著風(fēng)險(xiǎn)，可以說(shuō)，在這種模式下，直存款業(yè)務(wù)的絕大部分風(fēng)險(xiǎn)都集中在銀行，一旦口子無(wú)法歸還貸款，銀行將直接遭受經(jīng)濟(jì)損失。對(duì)于不經(jīng)銀行貸款審批直接劃款的直存款，銀行雖然并不是放款單位，表面上看與銀行沒(méi)有任何直接關(guān)系，但整個(gè)過(guò)程中，都有銀行員工的參與的身影，一旦口子未及時(shí)歸還款項(xiàng)時(shí)，銀行也會(huì)被相應(yīng)案件牽扯，對(duì)銀行自身經(jīng)濟(jì)與名譽(yù)造成負(fù)面影響。

4.不利于宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控。直存款具有一定的隱蔽性，貼息等操作均是在“表外”進(jìn)行，監(jiān)管部門(mén)難以監(jiān)測(cè)，不利于有關(guān)部門(mén)對(duì)市場(chǎng)資金價(jià)格的準(zhǔn)確判斷，也不利于貨幣供應(yīng)量的測(cè)算。直接劃轉(zhuǎn)的直存款表面上是一個(gè)企業(yè)賬戶的資金進(jìn)出，口子在銀行內(nèi)部人員的協(xié)助下，順利轉(zhuǎn)移銀主賬戶資金，完成資金出表，在表內(nèi)僅僅反映為企業(yè)資金進(jìn)出，這將影響社會(huì)融資總量等有關(guān)金融統(tǒng)計(jì)的準(zhǔn)確性，進(jìn)而對(duì)貨幣政策制定的科學(xué)性產(chǎn)生不利影響。

四、政策建議

1.加強(qiáng)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)吸儲(chǔ)管理。從某種意義上來(lái)講，直存款業(yè)務(wù)相當(dāng)于銀行變相高息攬儲(chǔ)，與目前國(guó)家對(duì)銀行吸收儲(chǔ)蓄存款的管理要求相悖。因此，銀行監(jiān)督管理部門(mén)應(yīng)該切實(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)吸收儲(chǔ)蓄存款的方式進(jìn)行管理，嚴(yán)防銀行通過(guò)企業(yè)變相高息攬儲(chǔ)。根據(jù)直存款涉及資金金額大、期限長(zhǎng)的特點(diǎn)，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)重點(diǎn)針對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的大額長(zhǎng)期個(gè)人及企業(yè)存款進(jìn)行督查，保證存款的合規(guī)性。

2.加強(qiáng)對(duì)銀行劃轉(zhuǎn)企業(yè)資金賬目審核。從資金方將資金存入銀行到口子運(yùn)用資金，直存款涉及多項(xiàng)資金往來(lái)環(huán)節(jié)。為達(dá)到規(guī)避監(jiān)管等目的，各參與主體經(jīng)常會(huì)偽造憑證，通過(guò)虛假交易等行為轉(zhuǎn)移資金。因此，有關(guān)部門(mén)應(yīng)該加強(qiáng)審核企業(yè)間銀行賬目資金劃轉(zhuǎn)的合規(guī)性，確保資金流向與真實(shí)貿(mào)易背景相符。

3.加強(qiáng)對(duì)客戶身份識(shí)別。從資金來(lái)源來(lái)講，直存款業(yè)務(wù)暗藏著洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，因此，直存款業(yè)務(wù)銀行要嚴(yán)格執(zhí)行可疑和大額交易有關(guān)規(guī)定，強(qiáng)化對(duì)客戶真實(shí)身份的識(shí)別，貫徹落實(shí)反洗錢(qián)工作要求。從資金運(yùn)用角度來(lái)講，直存款資金流向口子，口子存在信用風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)客戶身份識(shí)別，保證客戶身份真實(shí)有效，從而提高直存款資金的安全性。

4.加強(qiáng)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制。銀行業(yè)務(wù)具有一定的特殊性，必須建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度，明確各環(huán)節(jié)工作流程。在一定程度上，直存款屬于口子與銀行員工聯(lián)合，打銀行現(xiàn)有制度的“擦邊球”，因此，銀行應(yīng)進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，將邊緣化業(yè)務(wù)納入表內(nèi)，進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)范化管理。同時(shí)，提高銀行職工從業(yè)素質(zhì)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)崗位工作人員的管理和教育工作。

5.加強(qiáng)資金流向的監(jiān)測(cè)。當(dāng)前，直存款游離于監(jiān)管體系之外，資金流向一直難以監(jiān)測(cè)，具有一定的不明確性，并且存在流向限制性及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的情況。直存款活動(dòng)比較隱蔽，有關(guān)部門(mén)要加強(qiáng)監(jiān)管，除了對(duì)各參與主體密切關(guān)注外，還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行資金流向監(jiān)管，準(zhǔn)確掌握資金流轉(zhuǎn)途徑及用途，嚴(yán)防信貸資金流向國(guó)家限制性領(lǐng)域，規(guī)范、明確資金流向，將有利于保障資金運(yùn)用的合規(guī)性，提高資金的安全性。

6.加快推進(jìn)利率市場(chǎng)化。在一定程度上，直存款相當(dāng)于資金需求方變相代替銀行給予儲(chǔ)戶更高的利息，以此吸收存款。通過(guò)直存款方式支付儲(chǔ)戶高額利息是在當(dāng)前利率管制的體制下產(chǎn)生的，而一旦利率市場(chǎng)化改革完成，存款利率可以由市場(chǎng)決定，銀行無(wú)需通過(guò)資金需求方支付高出利息，而是由銀行直接通過(guò)定價(jià)支付。因此，加快推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，將有效減少直存款業(yè)務(wù)的開(kāi)展，資金需求方可按照貸款要求將利息支付給銀行，由銀行按約定支付資金方利息，全程可在賬內(nèi)完成，能夠有效提高透明度，規(guī)范操作流程，便于監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管。