民間標(biāo)會規(guī)范化發(fā)展的路徑

林麗完 唐秉雄

（1、2．閩南理工學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理系，福建 石獅362700）

2004年5月中央電視臺等媒體報(bào)道了福建福安震驚全國的 “福安倒會案”。倒會原因是資金進(jìn)入賭場后出現(xiàn)了虧空，福安標(biāo)會第二大會頭李住到公安機(jī)關(guān)自首，瞬間引發(fā)了標(biāo)會的崩盤，倒會案總規(guī)模25億多，實(shí)際投入資金約4．5億，涉及人數(shù)27883人，會頭225人。成千上萬的 “會腳”損失慘重，有80%的入會家庭受到影響［1］。雖然標(biāo)會屢經(jīng)倒會風(fēng)波，但是在每次嚴(yán)重的危機(jī)之后，都能重新發(fā)展起來，充分體現(xiàn)了其強(qiáng)大的生命力。

一、民間標(biāo)會賴以生存的原因

1、小資企業(yè)貸款難、手續(xù)繁瑣

從我國政策的制定來看，政府發(fā)展的重心一直在大型、國有企業(yè)，因此在制定政策和法規(guī)時，稅收和各種資源政策也逐漸傾向大型企業(yè)，導(dǎo)致小資企業(yè)和大型、國有企業(yè)在發(fā)展機(jī)會上的不對等［2］。另一方面，多數(shù)金融機(jī)構(gòu)出于自身經(jīng)營成本和監(jiān)管費(fèi)用的考慮，小資企業(yè)貸款額度小，但是相關(guān)的配套工作，諸如調(diào)查、評估、監(jiān)督等跟貸款額度大的企業(yè)相差不大，收益差別大，但是成本卻相當(dāng)，銀行自然偏愛大企業(yè)。第三，由于小資企業(yè)受制于其自身規(guī)模，抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力比較弱，經(jīng)營業(yè)績沒有保障，財(cái)務(wù)制度不健全，真實(shí)性存在爭議等問題，雖然也存在品質(zhì)優(yōu)良的小資企業(yè)，但是所以多數(shù)金融機(jī)構(gòu)出于防范風(fēng)險(xiǎn)的角度，也不喜歡做這個交易。

2、散戶、小額資金投資難

民間游資多，但是多數(shù)個體所持資金較少，在當(dāng)今規(guī)模經(jīng)濟(jì)模式下，要拿這些資金投資創(chuàng)業(yè)可謂是難上加難。投放證券市場，這幾年來證券市場的慘淡走勢也讓人望而卻步。還有一些農(nóng)戶，由于文化水平比較低，這方面根本不甚了解。更有甚者，想把資金存銀行，所住地區(qū)根本連相關(guān)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)都沒有，只能閑置在家里。所以大家都在為這微小的資金尋找一個去處。

3、人們追求高息的利益驅(qū)動

長期以來，我我國商業(yè)銀行的存款利率一直處于相對低位、利息稅的開征，加之我國1992－1994年貨幣發(fā)行量大幅放大，通貨膨脹明顯，導(dǎo)致實(shí)際上是負(fù)利率，真可謂“把錢存銀行是越存越窮”！所以民間資本改變原先靠存銀行收利息的投資觀念，開始以民間金融的方式獲得高于銀行存款利息的收益。

4、民間標(biāo)會手續(xù)靈活，門檻低

民間標(biāo)會操作簡單，主要依托親情、鄉(xiāng)情、友情等人緣、地緣關(guān)系，無須抵押、擔(dān)保，通過口傳心授，或者在市場中，大家都熟知的一些不成文的規(guī)矩，能夠較容易掌握民間標(biāo)會的組會習(xí)慣，利息只是簡單的相加累計(jì)，不存在技術(shù)障礙。有時候只要會員認(rèn)可，規(guī)矩可以自己定，完全不受其它因素限制。其次，它的門檻比較低，有小額資金就可以參與，在資金鏈條不斷、會費(fèi)和利息收繳正常的情況下，急需資金的只要付出他所愿意和可承受的利息也可以通過 “標(biāo)會”籌集到所需資金。

5、農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)信貸理財(cái)業(yè)務(wù)功能缺位

在大城市里，很多家庭都有參加保險(xiǎn)，現(xiàn)在險(xiǎn)種豐富，針對疾病、意外事故的有醫(yī)療保險(xiǎn)，針對教育的有教育險(xiǎn)，針對理財(cái)?shù)挠欣碡?cái)險(xiǎn)等等?，F(xiàn)在還有各種各樣的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，這都在投資理財(cái)很好的一些手段。但是在農(nóng)村，僅有的金融機(jī)構(gòu)就只有少之又少的銀行，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)幾乎沒有，農(nóng)保解決了部分問題，但僅限于醫(yī)療，而且有時候官本主義，村民要得到這部分資金并非易事?？梢娹r(nóng)村居民處理一些應(yīng)急、重大事件的渠道非常單一。

二、規(guī)范標(biāo)會發(fā)展，助其成民間金融力軍

1、逐步改革，循序漸進(jìn)

目前國家對標(biāo)會主要采取限制政策，但是政府若片面強(qiáng)調(diào)標(biāo)會帶來的負(fù)效應(yīng)，一味禁止標(biāo)會而沒有從根本上解決居民借貸問題，有可能會迫使標(biāo)會由公開轉(zhuǎn)入地下進(jìn)行活動，這樣政府監(jiān)管起來就更難了。

關(guān)于規(guī)范民間標(biāo)會發(fā)展的改革，筆者認(rèn)為相對于會腳，會首人數(shù)比較少，可以先實(shí)行會首登記制度。會首在標(biāo)會當(dāng)中承擔(dān)著審核會腳資信，對會腳負(fù)責(zé)的責(zé)任，如果會首倒會逃逸會導(dǎo)致大面積的會腳動蕩，所以在會首注冊的時候可要求一定資產(chǎn)抵押，這樣也才能證明如果出現(xiàn)個別會腳競標(biāo)得會逃逸，會首有一定的處理能力。不管會首、會腳都希望自己在參會過程中安全、有收益。所以理性會腳合選擇有注冊登記的會首入會，會首因此也能召集到更多的會腳，雙方互惠互利。既然實(shí)行注冊登記制，這樣很多經(jīng)營情況、收益就都公開化，不可避免會涉及稅收問題，現(xiàn)在國家支持小資企業(yè)、支持三農(nóng)發(fā)展，剛好這部分群體是目前標(biāo)會主要參與人群，所以可以一定的稅收優(yōu)惠，由會首代繳，或者根據(jù)會費(fèi)規(guī)模確定稅費(fèi)等。

2、加強(qiáng)監(jiān)督，健全信息披露制度

明確標(biāo)會活動的監(jiān)督主體，并將各監(jiān)督主體的職責(zé)劃分清楚，分工明確。監(jiān)督主體根據(jù)自己的職責(zé)，并相互配合，加強(qiáng)對標(biāo)會活動的監(jiān)測，形成有效、系統(tǒng)的監(jiān)督體系。定期通過走訪、調(diào)查、抽查的形式對各標(biāo)會的會員、資金的運(yùn)作情況了解，對有潛在風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)會要做相關(guān)記錄并追蹤其發(fā)展。倒會風(fēng)波風(fēng)云四起其中一個很大的原因就是：民間融資中普遍存在的信息不對稱。針對此，我們可以建立一個信息共享平臺或者再充分利用我們國家央行的征信系統(tǒng)，對于一些信用良的會頭和會腳的相關(guān)信息及時記錄到里面，并給予一定的公示，告之于眾，彌補(bǔ)融資主體間信息的不對稱。當(dāng)然這個體系需要各界人士的支持，政府、銀行等金融機(jī)構(gòu)要起帶著作用，其它機(jī)構(gòu)或個人協(xié)助成立。由于我們記錄或者公示的目的不是懲罰而是防范，可以適當(dāng)保護(hù)被記錄者的隱私，采用信用等級的方法，把記錄在冊的人員登記在相應(yīng)的等級里面，不具體涉及的財(cái)產(chǎn)量，這樣可以避免泄漏商業(yè)秘密。然后根據(jù)被記錄者等級限制其組會或者降低其組會規(guī)模。這個信用體系可以允許居民查詢會員的信用情況，防止倒會事件的發(fā)生。

3、提供多樣化的金融服務(wù)

民間標(biāo)會之所有大面積存在，另外一個重要原因就是居民的投資渠道狹窄。所以政府及金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)及時為廣大居民提供良好的金融服務(wù)。加大對個體工商戶、私營企業(yè)、農(nóng)戶等的貸款支持力度，招商引資，帶動整個地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，自然就可以拉動其它配套服務(wù)業(yè)的發(fā)展，增加基層金融服務(wù)業(yè)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。另一方面，開發(fā)一些新的或者引入大城市比較安全的投資工具，并加大宣傳力度，并引導(dǎo)居民怎么操作，比如阿里巴巴推出的余額寶。

4、完善民間標(biāo)會的法律制度

民間標(biāo)會具有為農(nóng)村居民籌措資金和賺取利息的雙重功能。但是如果對民間標(biāo)會毫無管束、放任自流，也可能造成農(nóng)村金融秩序的紊亂和社會秩序的破壞［3］。目前我國大陸對民間標(biāo)會的法律規(guī)制可謂是一片空白，所以，為民間標(biāo)會這一融資模式設(shè)立一份配套的法律制度已是當(dāng)務(wù)之急。

首先，規(guī)定正常 “標(biāo)會”的要件。包括會首、會員的資格，會首和會員的權(quán)利義務(wù)，起會金額和利率限制等。其次，對發(fā)生倒會時的救濟(jì)制度。第三，指定民間標(biāo)會活動的監(jiān)督管理部門，明確民間標(biāo)會中各項(xiàng)活動的負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，比如標(biāo)會的注冊、登記、倒會的處理等。

［1］李紹玲·風(fēng)險(xiǎn)下的融資困境突破［J］．農(nóng)村·農(nóng)業(yè)·農(nóng)民（B版），2009（5）：18．

［2］衛(wèi)文君·基于信用擔(dān)保體系建設(shè)的中小企業(yè)融資的研究［J］．企業(yè)導(dǎo)報(bào)，2011（14）：58．

［3］羅仁冰·農(nóng)村居民融資法律問題研究——以福建農(nóng)村“標(biāo)會”為視角［J］．安徽警官職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)，2011（5）：68－71．