基于多種支付模式的客票收入結(jié)算對(duì)賬體系設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)

冀 平，賈新茹，吳首蓉

（中國鐵道科學(xué)研究院 電子計(jì)算技術(shù)研究所，北京 100081）

基于多種支付模式的客票收入結(jié)算對(duì)賬體系設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)

冀 平，賈新茹，吳首蓉

（中國鐵道科學(xué)研究院 電子計(jì)算技術(shù)研究所，北京 100081）

多種支付模式在鐵路客票系統(tǒng)交易支付中的實(shí)施運(yùn)用，對(duì)鐵路客運(yùn)收入、企業(yè)資金清算提出了新的核算要求。通過對(duì)多種支付模式的分類分析，研究構(gòu)建合理的收入結(jié)算對(duì)賬體系，為鐵路客運(yùn)收入統(tǒng)計(jì)、營銷分析、資金清算等部門提供科學(xué)、有效、完整的收入結(jié)算對(duì)賬數(shù)據(jù)。

支付模式； 收入結(jié)算；對(duì)賬；偏差處理

鐵路客票購票渠道的多樣化發(fā)展，推動(dòng)從單一化的現(xiàn)金支付模式發(fā)展到銀行卡支付、第三方支付、儲(chǔ)值卡支付、積分支付等多種非現(xiàn)金支付模式的實(shí)現(xiàn)，既充分滿足了旅客對(duì)購票多元化的支付需求，解決了旅客排隊(duì)、等待、大額支付的困擾，又大幅度地緩解了鐵路車站集中售票業(yè)務(wù)的壓力，同時(shí)鐵路企業(yè)整體運(yùn)營效率及客運(yùn)收入等方面都得到了一定程度的提升。適應(yīng)跨渠道多種支付模式的客票系統(tǒng)對(duì)客票收入結(jié)算、審核、對(duì)賬、清算等客運(yùn)業(yè)務(wù)提出了更高更為合理的核算要求，為此，設(shè)計(jì)并實(shí)現(xiàn)了一套基于多種支付模式的客票收入結(jié)算對(duì)賬體系。

1 鐵路現(xiàn)有支付模式

1.1 現(xiàn)金支付模式

現(xiàn)金支付是傳統(tǒng)的支付方式，適用于車站窗口、代售點(diǎn)、自動(dòng)售票機(jī)、電話訂票取票等線業(yè)務(wù)， 車站售票員和旅客實(shí)時(shí)完成現(xiàn)金支付，對(duì)旅客來說不存在返款延遲的問題，但對(duì)于車站在辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的日常保管、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)上的安全性要求更高。對(duì)車站售票、退票、改簽票業(yè)務(wù)進(jìn)行每日結(jié)算的報(bào)表上要體現(xiàn)窗口當(dāng)班操作員的應(yīng)交現(xiàn)金金額和實(shí)際發(fā)生的實(shí)交現(xiàn)金金額，對(duì)賬結(jié)算處理比較單一。

1.2 銀行卡支付模式

滿足旅客快捷支付的需求，鐵路客票發(fā)售和預(yù)訂系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱：客票系統(tǒng)）為旅客提供了電子支付功能，旅客可以很方便地通過售票窗口POS機(jī)或自動(dòng)售票機(jī)等渠道刷銀行卡完成銀行卡支付的購票交易，通過互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)、WAP、電話銀行等渠道進(jìn)行購票、退票、改簽業(yè)務(wù)的快捷網(wǎng)銀支付。

1.3 第三方支付模式

客票系統(tǒng)在互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)和手機(jī)客戶端售票系統(tǒng)中引入第三方支付（支付寶）作為銀行收單機(jī)構(gòu)，旅客在網(wǎng)上進(jìn)行車票的購買、改簽、退票等交易可以通過支付寶支付方式來完成支付業(yè)務(wù)；同時(shí)車站窗口系統(tǒng)采用軟POS應(yīng)用技術(shù)，在不增添新POS設(shè)備的前提下，支持第三方支付的簽到簽退、跨渠道實(shí)時(shí)退款、退款受理登帳等交易功能，在實(shí)際應(yīng)用中，旅客網(wǎng)上通過第三方支付購買的車票，在車站窗口辦理退票和改簽退款時(shí)通過軟POS設(shè)備可以實(shí)時(shí)退還到第三方（支付寶）帳戶。

對(duì)本站辦理支付寶支付車票的交易，收入結(jié)賬程序提供了日結(jié)功能，完成軟POS結(jié)算總計(jì)單和交易明細(xì)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和打印。

1.4 中鐵銀通卡支付模式

中鐵銀通卡在鐵路行業(yè)的應(yīng)用，為廣大鐵路旅客提供了更加方便快捷的支付服務(wù)?？推毕到y(tǒng)提供了中鐵銀通卡發(fā)售、過閘檢票等功能，旅客可以在車站窗口辦理購卡、充值、退換卡等業(yè)務(wù)，并使用中鐵銀通卡在鐵路窗口、自動(dòng)售票機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)等多種渠道支付購票，還可以在自動(dòng)檢票機(jī)上直接刷卡進(jìn)出站的快捷乘車，目前使用于支持中鐵銀通卡過閘機(jī)的鐵路車站。

為此，客票系統(tǒng)提供了售卡及刷卡進(jìn)出站收入結(jié)算功能，將統(tǒng)計(jì)結(jié)果以文書報(bào)表及電子文件方式用于車站及鐵路局對(duì)賬審核等業(yè)務(wù)。

1.5 積分支付模式

網(wǎng)上采用填寫鐵路旅客服務(wù)質(zhì)量問卷調(diào)查的形式進(jìn)行積分兌換車票的優(yōu)惠活動(dòng)。系統(tǒng)依據(jù)旅客填寫完成并提交成功的問卷內(nèi)容，與車票銷售記錄進(jìn)行信息核驗(yàn)，核驗(yàn)一致的問卷視為有效問卷，客服中心將對(duì)有效問卷的問卷編號(hào)進(jìn)行抽獎(jiǎng)。對(duì)于獲獎(jiǎng)旅客，系統(tǒng)將核實(shí)其購票時(shí)使用的有效身份證件信息，通過后的旅客將得到獎(jiǎng)勵(lì)積分，積分可以兌換車票，在一定程度上調(diào)動(dòng)了旅客優(yōu)先選擇鐵路出行的積極性；以積分支付方式兌換的車票結(jié)算數(shù)據(jù)在客票收入系統(tǒng)中進(jìn)行實(shí)時(shí)結(jié)算，統(tǒng)計(jì)結(jié)果仍以報(bào)表和電子文件的形式提供給收入審核系統(tǒng)進(jìn)行核對(duì)業(yè)務(wù)。

系統(tǒng)將上述多種支付方式結(jié)算的客票收入劃分為現(xiàn)金和非現(xiàn)金兩類列帳方式，現(xiàn)金方式包括人民幣現(xiàn)金支票支付（支付渠道為窗口、TVM），非現(xiàn)金方式包括儲(chǔ)值卡支付（支付渠道為閘機(jī)）和銀行卡支付（支付渠道為窗口POS、TVM、互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)、WAP、電話銀行），其中，第三方視為支付銀行，在系統(tǒng)數(shù)據(jù)設(shè)計(jì)中，充分滿足了收入核算列帳簡(jiǎn)明、賬目清晰的基本原則。

2 總體架構(gòu)

客票系統(tǒng)在發(fā)售客票主業(yè)穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)了多渠道快遞車票服務(wù)、隨票發(fā)售乘意險(xiǎn)服務(wù)、發(fā)售銀通卡等便民利民等延伸服務(wù)，由此產(chǎn)生的各類銷售收入均需由客票系統(tǒng)來進(jìn)行精密準(zhǔn)確的實(shí)時(shí)結(jié)算 ，形成現(xiàn)金和非現(xiàn)金兩種資金流，以適應(yīng)收入部門完成各類收入的審核與對(duì)賬等工作?？推毕到y(tǒng)收入結(jié)算對(duì)賬體系架構(gòu)圖如圖1所示。

圖1 客票系統(tǒng)收入結(jié)算對(duì)賬體系架構(gòu)圖

客票系統(tǒng)基于實(shí)時(shí)產(chǎn)生的業(yè)務(wù)交易存根數(shù)據(jù)，按日完成客票業(yè)務(wù)及附加業(yè)務(wù)的收入結(jié)算，形成各類財(cái)收數(shù)據(jù)和電子支付交易數(shù)據(jù)，并采用客票系統(tǒng)自主研發(fā)的數(shù)據(jù)傳輸中間件技術(shù)、通過日志控制等機(jī)制將業(yè)務(wù)存根數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)財(cái)收數(shù)據(jù)、電子支付財(cái)收交易數(shù)據(jù)及時(shí)高效可靠的傳送到收入系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了客票業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的電子化運(yùn)用與信息共享。

為確?？瓦\(yùn)收入結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整、一致性，收入系統(tǒng)依據(jù)客運(yùn)收入核算的業(yè)務(wù)規(guī)則，將業(yè)務(wù)存根數(shù)據(jù)、財(cái)收數(shù)據(jù)及電子支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)、逐條審核，審核結(jié)果出現(xiàn)異常則視為結(jié)算偏差數(shù)據(jù)，并及時(shí)提交由客票系統(tǒng)逐筆進(jìn)行排查與修正。

經(jīng)由收入系統(tǒng)審核校驗(yàn)無誤后的電子支付交易數(shù)據(jù)再次與電子支付平臺(tái)交易數(shù)據(jù)、與銀行系統(tǒng)支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行三方對(duì)賬，對(duì)形成的交易偏差數(shù)據(jù)進(jìn)行及時(shí)的修正。最終通過審核、三方對(duì)賬與偏差處理后的財(cái)收和交易數(shù)據(jù)傳送給資金清算系統(tǒng)，作為客運(yùn)收入清算清分可靠完整的基本數(shù)據(jù)資源。

3 業(yè)務(wù)功能設(shè)計(jì)

跨渠道多種支付模式增加了系統(tǒng)對(duì)客票收入結(jié)算處理的復(fù)雜度，保證實(shí)體票據(jù)與交易款額的一致性是整個(gè)系統(tǒng)尤為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)， 在旅客購票過程中突發(fā)任何業(yè)務(wù)操作故障、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤都會(huì)影響收入結(jié)算結(jié)果的正確性，為了確保整個(gè)系統(tǒng)客票業(yè)務(wù)及其附加業(yè)務(wù)客運(yùn)收入的正確完整性，系統(tǒng)提供了實(shí)時(shí)結(jié)算、差異查詢、逐級(jí)審核、定期對(duì)賬與偏差處理等業(yè)務(wù)功能。

3.1 收入結(jié)算功能

收入結(jié)算是客票收入核算的核心業(yè)務(wù)，系統(tǒng)采用分級(jí)結(jié)算、逐級(jí)匯總的結(jié)算方式完成每日大量交易數(shù)據(jù)的收入結(jié)算業(yè)務(wù)。

收入結(jié)算數(shù)據(jù)均以現(xiàn)金款、銀行卡款、儲(chǔ)值卡款3種方式列帳，以票據(jù)票面收入為本站應(yīng)交收入，以售票員實(shí)交收入（現(xiàn)金和POS機(jī)具憑條）作為收入實(shí)際參考值，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出應(yīng)交現(xiàn)金收入、應(yīng)交非現(xiàn)金收入、溢收或賠款作為當(dāng)日當(dāng)班業(yè)務(wù)操作人員的交帳依據(jù)，并逐級(jí)匯總生成車站及鐵路全局的客票收入及附加業(yè)務(wù)代收款收入。

根據(jù)客票銷售渠道的不同，每日結(jié)算劃分為線下業(yè)務(wù)結(jié)算（包括車站窗口、自助售取票設(shè)備、代售點(diǎn)窗口等銷售渠道）和線上業(yè)務(wù)結(jié)算（包括互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)、WAP、電話銀行、閘機(jī)卡務(wù)等渠道），兩種結(jié)算業(yè)務(wù)的主體分別為車站收入人員和鐵路局收入人員；收入結(jié)算以業(yè)務(wù)存根數(shù)據(jù)為基準(zhǔn)，結(jié)合售、退、廢、簽業(yè)務(wù)規(guī)則，按日結(jié)算形成客票財(cái)收結(jié)算數(shù)據(jù)和電子支付交易數(shù)據(jù)，在無數(shù)據(jù)異常的情況下，票據(jù)收入和支付交易數(shù)據(jù)理論上完全一致，收入結(jié)算業(yè)務(wù)流程如圖2所示。

3.2 對(duì)賬功能

客票收入結(jié)算數(shù)據(jù)是鐵路運(yùn)輸企業(yè)客運(yùn)收入清算清分的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源，必須確保其數(shù)據(jù)的高度嚴(yán)密有效與合法性，系統(tǒng)采用了多級(jí)對(duì)賬審核的機(jī)制，結(jié)合系統(tǒng)監(jiān)控核查等技術(shù)手段，來保障客運(yùn)收入結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無誤。多級(jí)對(duì)賬主要體現(xiàn)在以下幾方面，具體流程如圖3所示。

圖2 客票系統(tǒng)收入日結(jié)算流程圖

圖3 對(duì)賬簡(jiǎn)易流程圖

（1）客票系統(tǒng)和收入系統(tǒng)之間進(jìn)行業(yè)務(wù)存根與收入結(jié)算數(shù)據(jù)的核對(duì)；確?？推毕到y(tǒng)內(nèi)部賬款數(shù)據(jù)平衡無紕漏。最終通過驗(yàn)證合法有效的收入結(jié)算數(shù)據(jù)才可以正式提交給清算信息系統(tǒng)使用。

（2）電子支付平臺(tái)與客票系統(tǒng)進(jìn)行交易記錄的核對(duì)；校驗(yàn)電子支付票款收入與交易金額的完整一致性，確保應(yīng)付款賬戶支出無誤差。

（3）收入系統(tǒng)與電子支付平臺(tái)交易數(shù)據(jù)核對(duì)；收入系統(tǒng)將審核后的業(yè)務(wù)存根及交易明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯集整理，定期與電子支付平臺(tái)發(fā)布的支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)核對(duì)，以確保票款數(shù)據(jù)的一致性。

（4）電子支付平臺(tái)與銀行系統(tǒng)交易數(shù)據(jù)核對(duì)，保證鐵路電子支付平臺(tái)記錄的交易數(shù)據(jù)與銀行、第三方系統(tǒng)交易數(shù)據(jù)的一致性。

3.3 偏差處理

通過逐級(jí)多方對(duì)賬、審核、復(fù)審等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，會(huì)產(chǎn)生各類偏差數(shù)據(jù)，系統(tǒng)根據(jù)偏差類別會(huì)采用人工處理或自動(dòng)核查等技術(shù)手段，對(duì)每一筆支付差異進(jìn)行偏差分析，確認(rèn)差異后及時(shí)修正與完善數(shù)據(jù)。系統(tǒng)對(duì)賬的結(jié)果主要形成，結(jié)算偏差和交易偏差。

3.3.1 結(jié)算偏差處理

結(jié)算偏差是指客票系統(tǒng)在收入日結(jié)賬后，通過結(jié)賬報(bào)表之間賬款的核對(duì)，或經(jīng)由收入系統(tǒng)數(shù)據(jù)審核發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)存根數(shù)據(jù)與收入結(jié)算數(shù)據(jù)、或與客票電子支付交易明細(xì)數(shù)據(jù)之間出現(xiàn)的差異。售、退、廢、簽、結(jié)賬任何業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的不規(guī)范操作、網(wǎng)絡(luò)中斷、系統(tǒng)崩塌或程序自身的漏洞，都會(huì)直接帶來數(shù)據(jù)的不一致，由于現(xiàn)場(chǎng)狀況千差萬別，對(duì)于異常數(shù)據(jù)首先必須確認(rèn)差異產(chǎn)生的具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，依據(jù)業(yè)務(wù)結(jié)算規(guī)則及時(shí)修正偽數(shù)據(jù)或補(bǔ)充缺失數(shù)據(jù)，再通過補(bǔ)結(jié)、重傳、復(fù)審等業(yè)務(wù)流程形成有效完整的收入結(jié)算數(shù)據(jù)。

3.3.2 交易偏差處理

交易偏差是指旅客在線下或線上使用電子支付方式辦理售退簽業(yè)務(wù)的過程中由于網(wǎng)絡(luò)或其他原因，會(huì)導(dǎo)致支付交易出現(xiàn)異常，譬如旅客在購票支付過程中銀行系統(tǒng)扣款成功，車票未制出，或者在退票退款支付過程中，銀行未接收到退款指令，客票系統(tǒng)會(huì)將退款信息記錄在故障單中，最終體現(xiàn)在客票系統(tǒng)、鐵路支付平臺(tái)系統(tǒng)、銀行系統(tǒng)三方之間對(duì)賬后產(chǎn)生偏差數(shù)據(jù)，此時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成交易偏差，交易偏差會(huì)被進(jìn)一步劃分為需退款類偏差、非退款類偏差，退款類偏差經(jīng)自動(dòng)審核后將發(fā)送銀行或第三方支付系統(tǒng)進(jìn)行退款。同時(shí)，系統(tǒng)還提供偏差退款補(bǔ)錄功能，如在審核過程中發(fā)現(xiàn)該類交易偏差中仍存在需要退款的數(shù)據(jù)，則通過偏差退款補(bǔ)錄功能，按交易偏差的交易流水號(hào)、交易金額錄入后生成偏差退款交易。

4 結(jié)束語

在客票系統(tǒng)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的過程中，客票收入結(jié)算對(duì)賬體系承擔(dān)了鐵路客運(yùn)收入份額最重的客票收入的實(shí)時(shí)結(jié)算，并采用了層級(jí)審核、多方對(duì)賬、日志監(jiān)控核查等技術(shù)手段與措施，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并合理修正處理每一筆偏差，為資金清算系統(tǒng)、統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)提供了準(zhǔn)確、安全、有效的客票收入數(shù)據(jù)信息，在鐵路財(cái)務(wù)管理和運(yùn)輸管理工作中發(fā)揮了重要的保障作用。

[1]朱建生.新一代客票系統(tǒng)總體技術(shù)方案的研究[J].鐵路計(jì)算機(jī)應(yīng)用，2012，21（6）.

[2]李天翼，王明哲，王 芳.鐵路客票系統(tǒng)電子支付關(guān)鍵技術(shù)的研究[J].中國鐵路，2012（6）.

[3]李天翼，潘 躍，賈成強(qiáng)，等.鐵路客票電子支付系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)（1.0）[J].鐵路計(jì)算機(jī)應(yīng)用，2012，21（6）.

責(zé)任編輯 徐侃春

Ticket revenue settlement reconciliation system based on multiple payment modes

JI Ping,JIA Xinru,WU Shourong
( Institute of Computing Technologies ,China Academy of Railway Sciences,Beijing 100081,China)

With the application of various payment modes in Railway Ticketing and Reservation System,new requirements to the railway passenger traffc income and capital settlement were presented.Through classifcation analysis of various payment modes,this article studied on the reasonable construction of ticket revenue settlement reconciliation system which could provide scientifc,effective and complete income settlement reconciliation data for the department of railway passenger revenue statistics,marketing analysis,funds clearing and so on.

payment modes;revenue settlement;reconciliation;deviation treatment

U293∶F530∶TP39

A

1005-8451（2016）06-0028-04

2015-12-03

中國鐵路總公司科技研究開發(fā)計(jì)劃重大課題（2014X006-A）。

冀 平，副研究員；賈新茹，副研究員。