基于BSC的未確知測(cè)度理論在高校系部績(jī)效評(píng)價(jià)中的應(yīng)用

趙春英

（武漢鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院圖文信息中心，湖北武漢 430205）

系部（或二級(jí)學(xué)院）是高校辦學(xué)的實(shí)體和基層單位，學(xué)校的教學(xué)質(zhì)量能否得到保障，學(xué)術(shù)研究能否得到發(fā)展，系部起著決定性的作用。為保證教學(xué)工作順利進(jìn)行，教學(xué)質(zhì)量不斷提高，學(xué)術(shù)研究有條不紊地向前發(fā)展，構(gòu)建一個(gè)合理的系部工作考核評(píng)價(jià)體系，是高校系部工作得以保障的關(guān)鍵。近幾年來(lái)，國(guó)內(nèi)外與平衡計(jì)分卡（Balanced Score Card，BSC）［1］相關(guān)的研究成果多以提高企業(yè)管理績(jī)效為主，而以政府機(jī)關(guān)及非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)為研究對(duì)象的成果較為少見(jiàn)。因此作者借鑒平衡計(jì)分卡理論設(shè)計(jì)高校系部績(jī)效指標(biāo)體系，并運(yùn)用未確知測(cè)度理論（uncertainty measurement theory）［2］進(jìn)行評(píng)價(jià)，旨在提高高校管理效率和效能。

平衡計(jì)分卡的編制除了要合理地選取四個(gè)維度的評(píng)價(jià)指標(biāo)外，還必須合理地分配各個(gè)指標(biāo)的權(quán)重。由于各指標(biāo)之間獨(dú)立性不強(qiáng)，不能通過(guò)未確知測(cè)度矩陣計(jì)算，于是作者運(yùn)用AHM（Attribute Hierarchical Model，屬性層次模型）方法［3-4］計(jì)算各指標(biāo)的權(quán)重。AHM 方法是我國(guó)學(xué)者程乾生教授提出的無(wú)結(jié)構(gòu)化、多目標(biāo)化的評(píng)價(jià)方法，它繼承了AHP（Analytic Hierarchy Process，層次分析法）方法［5］權(quán)重決策過(guò)程中很好地考慮了各指標(biāo)間關(guān)系的特點(diǎn)，同時(shí)克服了AHP 中需對(duì)判斷矩陣進(jìn)行一致性檢驗(yàn)的缺點(diǎn)，具有簡(jiǎn)單、使用方便的優(yōu)點(diǎn)。

1 構(gòu)建基于BSC 的高校系部績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

1.1 平衡計(jì)分卡簡(jiǎn)介

平衡計(jì)分卡是由哈佛大學(xué)商學(xué)院教授Robert S.Kaplan（羅伯特.卡普蘭）和復(fù)興國(guó)際方案總裁David P.Norton（戴維·諾頓）于1992年創(chuàng)建的一套企業(yè)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系，代表了國(guó)際上最前沿的管理思想，現(xiàn)在已經(jīng)成為普遍應(yīng)用的企業(yè)績(jī)效評(píng)估方法。

平衡計(jì)分卡是將企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)逐層分解轉(zhuǎn)化為各種具體的、相互平衡的績(jī)效考核指標(biāo)體系，并對(duì)這些指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)狀況進(jìn)行不同時(shí)段的考核，從而為戰(zhàn)略目標(biāo)的完成建立起有可靠執(zhí)行基礎(chǔ)的績(jī)效管理體系。其核心思想是通過(guò)財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程和學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)方面指標(biāo)間的相互驅(qū)動(dòng)的因果關(guān)系展現(xiàn)組織的戰(zhàn)略軌跡，實(shí)現(xiàn)績(jī)效考核——績(jī)效改進(jìn)以及戰(zhàn)略實(shí)施——戰(zhàn)略修正的戰(zhàn)略目標(biāo)過(guò)程。

1.2 建立高校系部績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

企業(yè)戰(zhàn)略不同，平衡計(jì)分卡指標(biāo)體系也就不同。高校系部績(jī)效考核指標(biāo)體系的建立應(yīng)從高校整體的價(jià)值角度考慮。合理的績(jī)效考核指標(biāo)體系具有導(dǎo)向作用，能使高校系部更好地認(rèn)識(shí)學(xué)校的目標(biāo)，及時(shí)調(diào)整工作思路和方法，充分調(diào)動(dòng)教師的工作積極性，推動(dòng)高校的發(fā)展，促進(jìn)學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

建立一個(gè)科學(xué)、全面、公平的高校系部績(jī)效考核指標(biāo)體系，必須遵守科學(xué)性、公平性、差異性、可測(cè)性、可操作性等原則。根據(jù)高校系部的工作特點(diǎn)和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，經(jīng)過(guò)調(diào)查并對(duì)評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行篩選后形成表1所示的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)。

表1 基于BSC的高校系部評(píng)價(jià)指標(biāo)

2 基于未確知測(cè)度理論評(píng)價(jià)的數(shù)學(xué)模型

設(shè)p1、p2、…、pN為待評(píng)價(jià)對(duì)象P 的N 個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)，評(píng)價(jià)指標(biāo)空間為U=｛p1、p2、…、pN｝。設(shè)xi表示評(píng)價(jià)對(duì)象x關(guān)于pi的觀測(cè)值，對(duì)于xi有k 個(gè) 評(píng) 價(jià) 等 級(jí)C1、C2、…、Ck，評(píng) 語(yǔ) 空 間C=｛C1、C2、…、Ck｝，Cm（1≤m≤k）為第m 個(gè)評(píng)語(yǔ)等級(jí)。C有序，即Ci＜CI+1（或Ci＞CI+1）表示Ci比CI+1（弱（或強(qiáng)），且滿足：

2.1 指標(biāo)未確知測(cè)度

用μij=μ（xi∈Cm）表示觀測(cè)值xi屬于第m個(gè)評(píng)價(jià)等級(jí)Cm的程度，μ滿足：

其中，i=1，2，…，N；m=1，2，…，k。

滿足（2）、（3）、（4）三條準(zhǔn)則的稱為未確知測(cè)度，簡(jiǎn)稱測(cè)度。由此建立單指標(biāo)測(cè)度矩陣A。

A= （μnm）N×kn=1，2…，N；m=1，2…，k（5）

其中，μnm表示評(píng)價(jià)指標(biāo)pn使評(píng)價(jià)對(duì)象x 處于Cm評(píng)語(yǔ)等級(jí)的未確知測(cè)度。

2.2 指標(biāo)權(quán)重的確定

（1）構(gòu)造評(píng)價(jià)對(duì)象x 評(píng)價(jià)指標(biāo)空間的AHP矩陣B。

式中：bij（1≤i，j≤N）稱為比例尺度，表示同一層次的兩個(gè)指標(biāo)ui、uj相對(duì)上層次某因素重要性的比率，其取值規(guī)則采用Saaty 建議的1～9比例標(biāo)度法。

（2）使用公式（7）和公式（8）將AHP 矩陣轉(zhuǎn)換成AHM 矩陣。

（3）-指標(biāo)空間U 中指標(biāo)相對(duì)屬性權(quán)重向量為：

2.3 單指標(biāo)綜合測(cè)度評(píng)價(jià)向量

已知評(píng)價(jià)對(duì)象x 的單指標(biāo)測(cè)度評(píng)價(jià)矩陣A與指標(biāo)權(quán)重向量W，則評(píng)價(jià)對(duì)象x 的評(píng)價(jià)向量計(jì)算公式為：

2.4 評(píng)價(jià)等級(jí)的確定

由于評(píng)價(jià)等級(jí)｛C1，C2，…，Ck｝的有序性，根據(jù)最大測(cè)度識(shí)別準(zhǔn)則識(shí)別評(píng)價(jià)對(duì)象x 的類別是不合適的，這里采用置信度識(shí)別準(zhǔn)則來(lái)判斷圖書(shū)館員績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)。對(duì)置信度λ（0.5＜λ≤1，常取0.6或0.7）計(jì)算：

則認(rèn)為評(píng)價(jià)樣本屬于Cm類。

3 績(jī)效評(píng)價(jià)模型的具體應(yīng)用

3.1 構(gòu)建評(píng)價(jià)等級(jí)

為提高高校系部績(jī)效考核評(píng)價(jià)等級(jí)的識(shí)別準(zhǔn)確度，參照目前人事部門對(duì)職工考核評(píng)語(yǔ)等級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)，將高校系部績(jī)效考核評(píng)價(jià)等級(jí)劃分為5級(jí)，如表2所示。

表2 績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)劃分

3.2 建立準(zhǔn)則層判斷矩陣

專家組在熟悉相關(guān)規(guī)定后采用“背靠背”的方式，給出準(zhǔn)則層指標(biāo)兩兩比較的結(jié)果，如表3 所示。

表3 準(zhǔn)則層判斷矩陣

3.3 建立AHM 屬性判斷矩陣

利用文中的公式（7）和（8）將表3 轉(zhuǎn)換成AHM 屬性判斷矩陣，如表4所示。

表4 AHM 屬性判斷矩陣及相對(duì)屬性權(quán)

因此，準(zhǔn)則層的相對(duì)屬性權(quán)為W =（WC，WF，WM，WS）= （0.443，0.315，0.057，0.185）

3.4 計(jì)算指標(biāo)層各指標(biāo)的相對(duì)屬性權(quán)

依照上述（二）和（三）的方式，計(jì)算指標(biāo)層的相對(duì)屬性權(quán)為：

W1=（WC1，WC2，WC3）=（0.589，0.333，0.078）

W2=（WF1，WF2，WF3，WF4）=（0.072，0.428，0.31，0.19）

W3=（WM1，WM2，WM3，WM4）=（0.175，0.3，0.443，0.082）

W4=（WS1，WS2，WS3，WS4）=（0.317，0.176，0.443，0.064）

3.5 計(jì)算指標(biāo)層各指標(biāo)的合成權(quán)重

指標(biāo)層各指標(biāo)的合成權(quán)重為各指標(biāo)的相對(duì)屬性權(quán)與其對(duì)應(yīng)的上層指標(biāo)相對(duì)屬性權(quán)重之積。

合成權(quán)重：W=（WC· W1，WF·W2，WM·W3，WS·W4）=（0.261，0.148，0.035，0.023，0.135，0.098，0.06，0.01，0.017，0.025，0.005，0.059，0.032，0.082，0.012）

3.6 指標(biāo)評(píng)價(jià)等級(jí)原始數(shù)據(jù)的獲取

專家組對(duì)某一系部各指標(biāo)給出的評(píng)價(jià)經(jīng)過(guò)技術(shù)處理后的數(shù)據(jù)如表5所示。

表5 某部門的評(píng)價(jià)

3.7 建立未確知測(cè)度矩陣

根據(jù)表5中的數(shù)據(jù)，未確知矩陣為：

3.8 計(jì)算評(píng)價(jià)向量

評(píng)價(jià)向量T=W·B=（0.152，0.303，0.397，0.109，0.031）

3.9 置信度識(shí)別

采用置信度準(zhǔn)則對(duì)部門進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，取λ=0.7，0.152+0.303=0.455＜λ，0.152+0.303+0.397=0.852＞λ。故該部門的考核結(jié)果為“合格”。

4 結(jié) 語(yǔ)

平衡計(jì)分卡，不是一套控制系統(tǒng)，而是幫助組織實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的學(xué)習(xí)與溝通模式。運(yùn)用平衡計(jì)分卡的思想設(shè)計(jì)高校系部績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系，為高校系部進(jìn)行績(jī)效考評(píng)提供了新的思路。評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重的確定，運(yùn)用AHM 方法，充分考慮各指標(biāo)間的不獨(dú)立性，同時(shí)避免因主觀因素造成評(píng)價(jià)結(jié)果不客觀、不真實(shí)。由于高校系部績(jī)校評(píng)價(jià)許多因素的不確定性和隱蔽性，選用未確知測(cè)度理論進(jìn)行評(píng)價(jià)，該理論提供了一個(gè)比較好的解決途徑。高校系部績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建不可能作到盡善盡美，需要在實(shí)踐中不斷總結(jié)并加以完善。對(duì)不同規(guī)模、不同層次、不同發(fā)展階段的高校需選用不同的構(gòu)建方法，并在實(shí)施績(jī)效考核的過(guò)程中不斷加以完善。

1 劉兵，郭然.基于平衡計(jì)分卡的高校行政管理部門績(jī)效指標(biāo)體系構(gòu)建［J］.高教發(fā)展與評(píng)估，2007，23（1）：65-69

2 王光遠(yuǎn).未確知信息及其數(shù)學(xué)處理［J］.哈爾濱建筑工程學(xué)院學(xué)報(bào)，1990，23（4）：1-8

3 程乾生.屬性層次模型——一種新的無(wú)結(jié)構(gòu)決策方法［J］.北京大學(xué)學(xué)報(bào)（自然科學(xué)版），1998，34（1）：10-14

4 程乾生.層次分析法AHP和屬性層次模型［J］.系統(tǒng)工程理論與實(shí)踐，1997，11：25-28

5 陳玉廷.決策分析［M］.北京：科學(xué)出版社，1987