我國商業(yè)銀行監(jiān)管存在問題及其對策

摘要：我國商業(yè)銀行在監(jiān)管部門的積極監(jiān)管和大力支持下，服務功能日趨完善，內(nèi)控制度建設和手段不斷加強，經(jīng)營效益逐年提升，商業(yè)銀行現(xiàn)在已成為促進我國經(jīng)濟發(fā)展的催化劑。但是，我國商業(yè)銀行在內(nèi)控制度、業(yè)務操作、內(nèi)部管理等方面還存在操作、聲譽、經(jīng)營等風險，因此對商業(yè)銀行進行有效監(jiān)管，顯得尤為重要。

關鍵詞：商業(yè)銀行；創(chuàng)新監(jiān)管理念；協(xié)調(diào)機制；市場退出機制

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：1009-2374（2013）32-0011-03

公元前2000年經(jīng)營錢幣兌換業(yè)的巴比倫寺廟，可以說是世界銀行最早的雛形。但世界各國一般認為1580年意大利的威尼斯是近代銀行的最初發(fā)源地，1694年英格蘭銀行的成立，標志著現(xiàn)代銀行初步建立。我國最早的銀行是明朝末年出現(xiàn)的類似銀行的錢莊和票號。鴉片戰(zhàn)爭后，一些外商銀行紛紛在我國設立分支機構(gòu)，并憑借其國際帝國主義特權(quán)攫取了巨額的利潤。在我國境內(nèi)設立的第一家外國銀行是1845年英國人設立的麗如銀行，1897年中國人自辦的第一家銀行—中國通商銀行開始營業(yè)。

屈指算來，中國的銀行業(yè)已經(jīng)走過了100多年的風雨歷程。從1977年至今，我國商業(yè)銀行的發(fā)展經(jīng)歷了體系重建階段（1977～1986年）、擴大發(fā)展階段（1987～1996年）、深化改革階段（1997～2002年），現(xiàn)在進入了改革攻堅階段（2003年至今）。

1 商業(yè)銀行及商業(yè)銀行監(jiān)管的概念和目標

通過30多年的發(fā)展，我國銀行業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行管理模式和法人治理結(jié)構(gòu)已初步確立。現(xiàn)代商業(yè)銀行的概念是指依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等諸多業(yè)務的各類法人代表。

中國加入WTO以來，金融業(yè)逐步開放，外資進入力度加大，國內(nèi)原有的各個商業(yè)銀行（特別是國有商業(yè)銀行）在企業(yè)競爭力、不良資產(chǎn)率、資本充足率、可控風險方面的問題日益突出。主要表現(xiàn)為：一是與外資銀行相比競爭力差；二是不良資產(chǎn)率高；三是資本充足率低；四是案件風險時有發(fā)生。

為了應對外資銀行提出的各種新的挑戰(zhàn)，適應日益開放的金融環(huán)境，我國政府進一步加大了對國有商業(yè)銀行監(jiān)管。在2003年4月28日成立了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，專門負責包括商業(yè)銀行在內(nèi)的金融機構(gòu)的監(jiān)管。

商業(yè)銀行監(jiān)管是指我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)通過制定市場準入機制、風險監(jiān)管和市場退出等制度，對商業(yè)銀行的經(jīng)營行為進行有效監(jiān)督，確保商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運行。通過實施有效監(jiān)管，實現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營活動符合國家金融貨幣政策規(guī)定；降低杜絕金融風險，確保商業(yè)銀行經(jīng)營安全；營造公平競爭環(huán)境，促進商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展。

我國商業(yè)銀行建立監(jiān)管體系經(jīng)歷了四個階段。第一階段：1984年以前；第二階段：1984～1991年，人民銀行成為中央銀行；第三階段：1992～1997年，建立了監(jiān)管體制的政策基礎，監(jiān)管內(nèi)容主要包括信貸規(guī)模和利率執(zhí)行情況；第四階段：1998～2002年，監(jiān)管內(nèi)容增加市場準入制度和風險狀況監(jiān)測。商業(yè)銀行內(nèi)部控制、監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督管理、行業(yè)自律、有效市場約束四位一體的監(jiān)管體系初步建立；第五階段：2003年至今，銀監(jiān)會成立，建立了分業(yè)監(jiān)管模式，監(jiān)管手段市場化水平逐步提升，監(jiān)管方式與國際接軌。監(jiān)管手段和技術(shù)不斷完善，通過強化商業(yè)銀行監(jiān)管考核，推動了銀行業(yè)快速改革與發(fā)展。

2 我國商業(yè)銀行監(jiān)管目前存在的問題

2.1 監(jiān)管部門協(xié)調(diào)機制不順暢

中國人民銀行作為政府的銀行、銀行的銀行、國家的銀行，在監(jiān)管領域起著舉足輕重的作用。就我國監(jiān)管部門目前的情況而言，中國人民銀行以自身的資金實力和國家的信譽對經(jīng)營狀況惡劣、經(jīng)營瀕臨倒閉的一些銀行業(yè)提供資金援助，這些資金援助需要的時間較短，效果顯著?，F(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管是目前人民銀行監(jiān)管各個商業(yè)銀行的主要途徑，以便于更加有效地行使監(jiān)管權(quán)力。但是，在實際監(jiān)管過程中，在法律建設方面存在協(xié)調(diào)機制不暢的問題，監(jiān)管內(nèi)容和限制性條款只是規(guī)定了商業(yè)銀行與人民銀行之間的監(jiān)管關系和合作關系，但是，人民銀行忽視了與其他監(jiān)管機構(gòu)的合作，有關條款也只是規(guī)定了金融機構(gòu)在工作上應盡的義務，對于涉及業(yè)務性的業(yè)務卻缺少相關規(guī)定。同時，這方面的法律也存在欠缺，沒有法律保障，監(jiān)管和協(xié)調(diào)機制運行不流暢，出現(xiàn)了許多監(jiān)管盲點，增加了監(jiān)管成本，卻沒有起到應有的監(jiān)管效果。

2.2 市場退出機制不健全

商業(yè)銀行監(jiān)管的內(nèi)容包括銀行從市場準入到市場退出的所有環(huán)節(jié)。當前我國商業(yè)銀行的監(jiān)管范圍非常窄，僅僅限于商業(yè)銀行機構(gòu)設立審批，商業(yè)銀行經(jīng)營合法性、合理性及合規(guī)性，對于商業(yè)銀行的市場退出監(jiān)管則沒有涵蓋。全球銀行業(yè)經(jīng)營方式以混業(yè)經(jīng)營方式為主流，金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度不斷增強，業(yè)務競爭日趨激烈，沒有健全的市場退出機制，非常容易導致各個商業(yè)銀行之間的惡性競爭，管理混亂，金融秩序嚴重破壞，最終阻礙經(jīng)濟社會快速發(fā)展。

銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，銀行一旦破產(chǎn)將會對國計民生和社會穩(wěn)定產(chǎn)生重大影響，也必將引發(fā)一系列的社會問題。銀行業(yè)監(jiān)管部門對運行出現(xiàn)問題的的銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場退出，一般都會采用停業(yè)整頓、兼并重組等行政方式，但是由于經(jīng)濟金融體制和經(jīng)濟運行方式等原因，無論是監(jiān)管者，還是經(jīng)營者以及普通大眾都認為銀行是國家的，無論怎樣變化，銀行都不會倒閉，即使倒閉了，國家也會大包大攬，客戶損失由國家政府埋單。有些商業(yè)銀行對員工約束不足，導致內(nèi)部員工違規(guī)、違法操作，企業(yè)內(nèi)控風險大，瀕臨破產(chǎn)、舉步維艱的商業(yè)銀行，國家監(jiān)管部門大都采取重組、國家注資等措施進行救助，卻沒有使用破產(chǎn)的處置方式。為此，各級政府機構(gòu)和中國人民銀行只有注入大量現(xiàn)金流，協(xié)助各個商業(yè)銀行度過困難期，實現(xiàn)健康平穩(wěn)過渡，取得長期發(fā)展。長此以往，不但增加了政府財政和人民銀行穩(wěn)定貨幣、維護經(jīng)濟秩序的壓力，也放縱了銀行的風控力度，各種隱患和風險并沒有消除，一段時間之后，又會出現(xiàn)類似問題。這樣并不符合“適者生存、優(yōu)勝劣汰”的規(guī)律。

2.3 監(jiān)管理念落后

監(jiān)管理念是否正確、前沿，決定著監(jiān)管的定位、范圍和監(jiān)管者的行為。我國商業(yè)銀行監(jiān)管部門秉承“管風險”、“管法人”、“管內(nèi)控”、“提高透明度”的監(jiān)管理念，從而實現(xiàn)促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心的監(jiān)管目標。但在實際監(jiān)管過程中，也暴露出我國監(jiān)管部門對商業(yè)銀行監(jiān)管還存在許多不足之處，主要表現(xiàn)在：銀監(jiān)部門作為國家行政機關，與商業(yè)銀行溝通較少，缺乏日常交流；商業(yè)銀行不斷加強金融產(chǎn)品的創(chuàng)新改變了以往銀行業(yè)分業(yè)經(jīng)營的經(jīng)營模式，全能型銀行越來越多，可我們的監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管理念還沒有跟上；銀行監(jiān)管體系還不夠健全，沒有建立有效的風險監(jiān)測、評價、預警和處置機制，監(jiān)管還存在著盲目性。

2.4 信息披露不足，市場約束機制不夠

我國商業(yè)銀行缺乏準確和及時地公開披露信息的激勵機制，出于對商業(yè)銀行風險狀況的擔心等原因，我國政府和監(jiān)管當局對商業(yè)銀行公開披露信息的強制性、監(jiān)管規(guī)定和法律制裁措施的力度不足，導致商業(yè)銀行沒有準確及時地公開披露信息，市場約束機制不夠。

2.5 監(jiān)管法律法規(guī)不健全

我國商業(yè)銀行現(xiàn)有的銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)不夠健全。已出臺的銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)中，沒有與之配套的法規(guī)。一些現(xiàn)有的法律條文的操作性不強。另外，法規(guī)的出臺速度落后于金融創(chuàng)新的速度。這個矛盾在現(xiàn)代銀行業(yè)混業(yè)經(jīng)營日趨成為主流、新產(chǎn)品層出不窮的今天，表現(xiàn)得尤為突出。

3 當前銀行業(yè)監(jiān)管的方法和對策

3.1 建立完善的市場退出機制

建立完善的市場退出機制，必將使商業(yè)銀行能夠增加危機感和責任感，商業(yè)銀行經(jīng)營更加規(guī)范、內(nèi)容管理更加完善、競爭能力更加增加、贏余水平更加提高。

第一，建立健全法規(guī)政策。完善的金融機構(gòu)，法律政策要嚴密細致，明確商業(yè)銀行退出市場的主管機構(gòu)、流程、模式、職責，規(guī)范退出市場的行為規(guī)范以及明確政府的主導作用?？v觀發(fā)達國家的經(jīng)驗，可以看出商業(yè)銀行監(jiān)管部門在市場退出機制中至關重要。當前，銀監(jiān)會承擔著監(jiān)督管理各個商業(yè)銀行的各項工作，在完善監(jiān)管制度上義不容辭應擔當主導者的角色。同時，監(jiān)管部門還應該以客觀市場規(guī)律為主導，使商業(yè)銀行市場行為操作與政府的行政干預互相結(jié)合，將商業(yè)銀行市場退出機制發(fā)揮最大效益，取得市場、銀行、政府的三贏局面。

第二，并購方式占銀行退出市場的主導。在西方發(fā)達國家中，商業(yè)銀行最主要的退出市場模式為并購。最近幾年，我國也應將并購方式作為主導，解決商業(yè)銀行業(yè)危機。采取并購方式，并不是徹底地破產(chǎn)清算方式，其資產(chǎn)負債由收購方承擔。這樣，存款人和債權(quán)人可以避免因銀行倒閉造成重大經(jīng)濟損失，同時還可以降低金融市場由于商業(yè)銀行退出市場帶來的各種復雜的社會動蕩，將社會影響降到最低。

第三，盡快出臺各類法律法規(guī)，規(guī)范商業(yè)銀行退出市場的各種細則和操作規(guī)程。在制定相關法律法規(guī)的過程中，要結(jié)合我國經(jīng)濟發(fā)展與金融體系現(xiàn)狀，充分考慮到商業(yè)銀行的行業(yè)特點，明確規(guī)定商業(yè)銀行市場退出機制的監(jiān)管原則、主管機構(gòu)及其職責；建立完善規(guī)范有序的市場退出程序；制定具體可操作的市場退出方式和內(nèi)容，確保商業(yè)銀行市場退出規(guī)范有序。

3.2 強化信息披露，健全市場約束機制

中國的商業(yè)銀行尚未成為真正的市場經(jīng)濟主體。市場監(jiān)管信息披露并未在我國商業(yè)銀行中切實發(fā)揮作用。我國應在信息披露制度方面進行進一步改進：在及時性方面，報告期也不斷縮減；在時效性方面，應該對各方面的風險進行評估披露；在真實性方面，可以參照國外，采取先進的技術(shù)方法，利用信息技術(shù)進行改進。

3.3 建立健全金融機構(gòu)的各種制度

近年來，我國市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，銀行業(yè)不斷進行改革，各方面都取得了重要進展，不僅為我國商業(yè)銀行補充資本、剝離不良資產(chǎn)、薪酬激勵等方面進行了改革。今后一段時間，我國金融方面的法律還應該在商業(yè)銀行的各種股權(quán)、產(chǎn)權(quán)制度、股東權(quán)利與義務、法人治理結(jié)構(gòu)等方面作出科學的規(guī)定。對已經(jīng)制定出臺的金融法律法規(guī)，要及時制定出具體的實施細則，增強這些金融法律法規(guī)的可操作性，切實解決當前金融監(jiān)管中存在的問題。同時，也應盡快建立健全規(guī)范金融市場退出的法律法規(guī)和相關制度。

3.4 提高監(jiān)管人員綜合素質(zhì)

監(jiān)管人員思想品德、業(yè)務能力水平等綜合素質(zhì)的高低，決定監(jiān)管的效果和作用。商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管人員、銀行業(yè)監(jiān)督管理專業(yè)人員、政府部門監(jiān)督管理人員要在日常的工作中，及時認真不斷地學習國家金融學方面的法律法規(guī)和業(yè)務知識，提高自身素質(zhì)，不斷適應新形勢下商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的需要，培養(yǎng)一批知識層次高、業(yè)務水平精湛、創(chuàng)新能力強的監(jiān)管隊伍。同時，要加強思想品德修養(yǎng)，在工作中善于發(fā)現(xiàn)問題，不徇私舞弊，敢于承擔監(jiān)管社會責任。

3.5 探索適合我國商業(yè)銀行監(jiān)管的新方法

監(jiān)管機構(gòu)要加強與被監(jiān)管機構(gòu)的溝通，商業(yè)銀行要及時向監(jiān)管部門匯報本單位各項業(yè)務新動態(tài)以及出現(xiàn)的新問題、新情況。監(jiān)管部門也要及時和商業(yè)銀行聯(lián)系溝通，不定期向商業(yè)銀行通報有關監(jiān)管方面的新政策、新規(guī)章及近期監(jiān)管檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，雙方形成信息共享、坦誠相待的監(jiān)管方法。雖然監(jiān)管者與被監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)有著一致的的最終目標，但如果缺乏溝通聯(lián)系，很容易產(chǎn)生一些分岐和誤會，甚至會出現(xiàn)不配合、逃避監(jiān)管等不和諧的因素，從而影響監(jiān)管質(zhì)量。因此，監(jiān)管部門要重視與銀行業(yè)金融機構(gòu)的溝通與交流。通過與銀行高管人員、基層一線員工溝通交流，監(jiān)管部門可以更直接地掌握第一手材料，對銀行業(yè)金融機構(gòu)各項業(yè)務操作合規(guī)情況做出更加實際、更準確的客觀評價。監(jiān)管部門只有與商業(yè)銀行進行充分的交流溝通，商業(yè)銀行對監(jiān)管部門檢查出的問題才能及時找出解決問題的方法、制定出整改措施，才能使監(jiān)管收到預期效果。

創(chuàng)新金融監(jiān)管體系。目前，我國正處于社會主義社會初級階段，監(jiān)管部門要考慮到我國社會經(jīng)濟發(fā)展的特殊性和特殊的經(jīng)濟運行環(huán)境，實現(xiàn)行業(yè)內(nèi)部監(jiān)管。金融機構(gòu)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)管范圍很廣泛，主要是指充分發(fā)揮銀行內(nèi)設的稽核監(jiān)督部門和上級主管部門稽核監(jiān)督作用，定期不定期采取多種形式對各項業(yè)務進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，把風險隱患消滅在萌芽狀態(tài)。同時，還要發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用，在同行業(yè)內(nèi)部開展多種形式的業(yè)務檢查和行業(yè)監(jiān)管，使本行業(yè)各項業(yè)務健康快速發(fā)展。

總之，我國的各個國有商業(yè)銀行只要嚴格按照公司法和商業(yè)銀行法有關規(guī)定，在監(jiān)管部門的大力監(jiān)管下，依法合規(guī)審慎經(jīng)營，監(jiān)管部門積極優(yōu)化監(jiān)管理念，改進監(jiān)管手段，切實防范金融風險，商業(yè)銀行和監(jiān)管部門就一定會取得雙贏，我們國家的商業(yè)銀行競爭能力一定會加強，防范風險水平一定會提高，我們的金融事業(yè)一定會前程大好，我們的新中國一定會建設得更加美麗，我們的中國夢一定會早日實現(xiàn)。

參考文獻

[1] 林麗敏.我國金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營監(jiān)管模式研究[J].時代金融，2008，（1）.

[2] 劉亞.全國經(jīng)濟專業(yè)技術(shù)資格考試用書：金融專業(yè)知識與實務[M].北京：中國人事出版社，2011.

[3] 晉旺.我國銀行監(jiān)管存在問題及對策探討[J].時代金融，2008，（4）.

[4] 戴碩.中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試輔導教材：公共基礎[M].北京：中國金融出版社，2010.

作者簡介：朱虹（1970—），女，北京人，中國聯(lián)合網(wǎng)絡通信有限公司經(jīng)濟師，企業(yè)二級法律顧問，雙學士，研究方向：境外運營公司法律管理、運營管理與文字。