三亞市國家服務業(yè)綜合改革試點政策優(yōu)化研究①——三亞市擔保業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與對策

海南大學經(jīng)濟與管理學院 鄢夢華 劉家誠

海南經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術學院 黃景貴 呂業(yè)清

1 三亞市擔保業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題

1.1 三亞市擔保業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

2008年至今，歷經(jīng)五年左右的時間，三亞市擔保體系逐漸建立起來。根據(jù)三亞市財政局提供的資料顯示，截至2012年12月底，三亞市共有4家小額擔保公司(基本情況見表1)。從貸款規(guī)模上看，2008～2011年三亞市小額擔保發(fā)展緩慢，平均每年的擔保額只有345萬元(具體情況見表2)，但2012年三亞市政府出臺《三亞市農(nóng)民小額貸款財政貼息和獎補資金實施辦法》后，三亞市擔保業(yè)發(fā)展迅速，全年擔保金額達到4827.57萬元。

表1 三亞市小額擔保公司基本情況表

表2 三亞市小額擔保公司擔保貸款規(guī)模

1.2 三亞市擔保業(yè)發(fā)展存在的問題

在政府扶持、市場推動的共同作用下，2012年三亞市擔保業(yè)發(fā)展迅速，但是在發(fā)展過程中也存在一些問題，主要表現(xiàn)在以下方面。

1.2.1 缺乏風險分散機制

課題組成員通過三亞市擔保機構相關人員了解到，目前三亞市擔保機構在與銀行簽訂的合同條款中，資金風險是由擔保機構獨立承擔，缺乏相應的風險分散機制。但在國際上，擔保風險是由擔保機構與合作銀行之間共同承擔，其中擔保機構根據(jù)擔保貸款的規(guī)模和限期承擔一定比例的資金風險，一般承擔70%～80%的比例，剩下的由銀行承擔。由于我國缺少明確的制度規(guī)范，同時三亞市擔保機構的實力較弱，在與銀行合作過程中處于劣勢地位，較難取得銀行的信任，因此三亞市擔保機構被迫承擔了全部的風險。這樣造成了擔保機構權責的不對等，弱化了銀行對提供信貸企業(yè)的評估監(jiān)管，同時也制約了三亞市擔保業(yè)的發(fā)展。

1.2.2 存在風險控制制度不健全的問題

由于缺乏統(tǒng)一的行業(yè)運作規(guī)范、完善的監(jiān)管制度，目前三亞市部分擔保機構在實際運作中存在著關聯(lián)企業(yè)擔保、操作程序不規(guī)范等行為。其中，有些規(guī)模較小的擔保機構業(yè)務操作程序缺失、管理制度不完善、風險控制制度不健全，風險識別、控制能力較差，甚至有時不開展擔保業(yè)務，僅開展一些投資咨詢業(yè)務，這些問題影響擔保行為的正常運作，阻礙三亞市擔保業(yè)的發(fā)展。

1.2.3 缺乏專業(yè)性人才

由于擔保業(yè)務的專業(yè)性，要求擔保業(yè)的從業(yè)人員需要具備各方面的專業(yè)知識，在市場化背景下，以專業(yè)化的人才管理模式下，三亞市擔保業(yè)可以得到良好的發(fā)展。但是，目前三亞市擔保機構的規(guī)模較小、人數(shù)較少、從業(yè)人員的專業(yè)素質較低，這就加大了擔保面臨的風險，同時也是三亞市擔保業(yè)進一步發(fā)展的瓶頸。

綜上所述，三亞市擔保業(yè)雖然發(fā)展迅速，但是在發(fā)展的過程中由于受政策法律、法規(guī)，市場環(huán)境、自身條件等因素的影響，存在一些問題，并且這些問題會阻礙三亞市擔保業(yè)持續(xù)有效的發(fā)展。

2 臺灣中小企業(yè)信用保證基金發(fā)展經(jīng)驗借鑒

1974年，臺灣為了促進中小企業(yè)的發(fā)展，保證經(jīng)濟的發(fā)展，成立了中小企業(yè)信用保證基金，經(jīng)過近四十年的發(fā)展，已經(jīng)建立了高效穩(wěn)健的運營機制。筆者通過總結臺灣中小企業(yè)信用保證基金的發(fā)展經(jīng)驗，希望能為三亞市擔保業(yè)的發(fā)展提供借鑒。

2.1 基金發(fā)展以政府主導

臺灣中小企業(yè)信用保證基金的發(fā)展主導者是臺灣政府，其主要表現(xiàn)在：

第一，基金的控股股東是政府。1974年，臺灣政府與金融機構、企業(yè)共同出資成立了中小企業(yè)信用保證基金，其中臺灣政府出資額占出資總額的60%，并且在后續(xù)發(fā)展過程中一直保持其控股股東的地位。

第二，基金的運營受政府部門監(jiān)管。從設立至2003年5月，基金主要是由“財政部”負責監(jiān)管；之后，臺灣當局為了確保信用擔保制度與產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向相適應，將基金改由“經(jīng)濟部”負責監(jiān)管。

第三，建立持續(xù)的資金補充機制。為了保證基金的持續(xù)發(fā)展，臺灣政府利用財政資金，建立了持續(xù)的資金補充機制，為基金的運行提供穩(wěn)定的資金來源，并且還結合宏觀經(jīng)濟環(huán)境和中小企業(yè)經(jīng)濟情況，調整對基金的出資額度。

2.2 基金建立了科學的風險分擔機制

臺灣中小企業(yè)信用保證基金建立了銀保合作的風險分擔機制，降低基金面臨的風險水平，具體來說，其主要做法如下：

第一，引導銀行參與到中小企業(yè)信用保證基金的發(fā)起設立中來，使其成為基金設立的發(fā)起人之一，同時也為基金的后續(xù)資金補充提供保障。

第二，加強與銀行機構的合作，增大與銀行的合作規(guī)模，增加與銀行的業(yè)務合作范圍。

第三，建立銀保合作的風險分擔機制，中小企業(yè)信用保證基金與合作銀行通過合同約定，各自承擔一定比例的信用風險。一般情況下，中小企業(yè)信用保證基金通過綜合考慮中小企業(yè)的行業(yè)性質、發(fā)展前景以及資金用途等因素，對其擔保的貸款承擔50%～80%的風險。也就是說，當擔保貸款發(fā)生違約時，中小企業(yè)信用保證基金只需要償付擔保金額的50%～80%，剩余的則由合作銀行機構承擔。這樣有助于推動商業(yè)銀行加強對借款企業(yè)的評估和動態(tài)監(jiān)測，從而提高擔保貸款的安全性，降低擔保貸款的風險水平。另外，對符合政府經(jīng)濟政策和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的行業(yè)，中小企業(yè)信用保證基金會承擔較高的保證比例。

2.3 基金建立了科學有效的管理機制

中小企業(yè)信用保證基金通過建立科學有效的管理機制，以保證其日常經(jīng)營健康有效的進行。

第一，建立合理的組織結構。中小企業(yè)信用保證基金的最高決策機構是董事會，董事會由董事與監(jiān)察人組成，其中，董事由出資單位根據(jù)出資比例委派，監(jiān)察人由基金的監(jiān)管部門委派；在董事會下設總經(jīng)理，其主要負責推動基金的業(yè)務。

第二，實行審、保、償三權分離的制度。中小企業(yè)信用保證基金通過建立規(guī)范的業(yè)務流程，形成相互配合、互相監(jiān)督的關系。其中，由“審查部”負責辦理對擔保對象的資格進行審核，由“保證部”負責辦理擔保對象融資項目的保證業(yè)務，由“代償部”主要處理擔保授信對象的信用惡化以及貸款逾期等相關事宜。

第三，明確規(guī)定擔保貸款的各類指標。中小企業(yè)信用保證基金明確規(guī)定不同行業(yè)的單家企業(yè)擔保貸款的金額上限、企業(yè)資產(chǎn)負債比率等指標，盡可能地降低擔保貸款的風險水平。

第四，臺灣中小企業(yè)信用保證基金建立了良好的外部監(jiān)督機制，確保其穩(wěn)健的運行。中小企業(yè)信用保證基金通過建立官方網(wǎng)站，讓社會公眾能夠明晰基金的申請條件、申請手續(xù)、運作的模式等基本情況，而且還定期公開基金的獲批企業(yè)數(shù)量、擔保貸款的規(guī)模、擔保資金的使用情況等信息，這樣使中小企業(yè)信用保證基金的運作公開化、擔保資金的使用透明化，保證其健康發(fā)展。

3 三亞市擔保業(yè)發(fā)展的對策建議

本文通過總結三亞市擔保業(yè)發(fā)展存在的問題，然后借鑒臺灣中小企業(yè)信用保證基金的發(fā)展經(jīng)驗，認為三亞市擔保業(yè)未來的發(fā)展需要采取以下措施。

3.1 建立政策擔保與商業(yè)擔保結合的擔保體系

三亞市政府可以借鑒臺灣擔保業(yè)的經(jīng)驗，完善政策性信用擔保體系，同時將政策擔保與商業(yè)擔保有機地結合在一起。具體來說，可以從以下兩方面著手：

一是對三亞市中小企業(yè)信用擔保中心建立持續(xù)有效的資金補充機制，將三亞市中小企業(yè)信用擔保中心的資金補充和擴充列入三亞市政府的財政預算，不斷壯大其資本實力，為其發(fā)展提供堅實的資金基礎。

二是加強政策性擔保與商業(yè)性擔保機構的聯(lián)系，鼓勵和支持三亞市中小企業(yè)信用擔保中心等政策性擔保機構通過參控股、聯(lián)保、擔保等運作方式，推進商業(yè)性擔保、互助擔保體系的建設。

3.2 建立銀保合作的風險共擔機制

三亞市政府可借鑒臺灣的做法，引導商業(yè)銀行加強與信用擔保機構的合作，建立銀保合作的風險分擔機制。首先，在市場化條件下，引導銀行與信用擔保機構建立長期穩(wěn)定的合作關系，加強銀行對信用擔保機構的信任。其次，需要鼓勵和引導銀行參與控股信用擔保機構，使銀行與擔保機構之間形成互利共贏、風險共擔的關系。最后，根據(jù)風險水平，鼓勵和引導銀行與信用擔保機構確定合理的風險分攤比例，共同承擔信貸風險，這樣加強銀行對授信企業(yè)的監(jiān)管，加強對企業(yè)的信用監(jiān)督，形成更加安全有效的“?！J—還”運行機制。

3.3 加強信用擔保機構的內(nèi)部管理

為了規(guī)范三亞市擔保機構運作不規(guī)范的行為，需要建立健全內(nèi)控機制，這樣不僅可以強化信用擔保機構的內(nèi)部管理，還可以提升擔保機構的抗風險能力，具體可以從三方面著手：

一是要求信用擔保機構按照現(xiàn)代企業(yè)的管理規(guī)則建立合理的組織機構，明確分工，制定合理有效的內(nèi)部決策監(jiān)督機制。

二是設立審、保、償三權分離的運作體系，將擔保業(yè)務按資信評審、項目審核、后續(xù)償還等流程設立部門，明確各自的職責，嚴格規(guī)范業(yè)務操作流程，加強對擔保項目的管理。

三是明確規(guī)定各類擔保貸款的指標，通過明確規(guī)定各類單家企業(yè)的擔保貸款金額上限、擔保期限等指標，保證信用擔保機構穩(wěn)健經(jīng)營。

3.4 加強人才隊伍的建設

人才是任何一個行業(yè)發(fā)展必不可少的條件，為了保證三亞市擔保業(yè)未來能夠更好更快的發(fā)展，需要加強對擔保業(yè)人才隊伍的建設。首先，加強對擔保業(yè)從業(yè)人員的培訓，提高從業(yè)人員的業(yè)務技能水平，提升擔保業(yè)人員的業(yè)務素質。其次，采取從外引進擔保業(yè)高端技術人才，充實三亞市擔保業(yè)人才隊伍，為三亞市擔保業(yè)發(fā)展夯實基礎。

4 結語

受三亞市服務業(yè)綜合改革試點政策的影響，2012年三亞市擔保業(yè)發(fā)展迅速，但是在發(fā)展過程中也存在缺乏風險分散機制、缺乏專業(yè)人才等問題，對此，筆者通過借鑒臺灣中小企業(yè)信用保證基金的發(fā)展經(jīng)驗，為三亞市擔保業(yè)未來的發(fā)展提供建議，幫助三亞市擔保業(yè)更快更好地發(fā)展，促進三亞市的經(jīng)濟增長。

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