試論中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及解決策略

季秋怡

（蘇州大學(xué)，江蘇 蘇州 215000）

中小企業(yè)是我國社會發(fā)展及經(jīng)濟(jì)增長的一個(gè)非常重要的支撐性力量，但是，“融資難”這一問題始終制約著我國中小企業(yè)的發(fā)展，一直到現(xiàn)在也還沒有解決，嚴(yán)重阻礙了我國整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。中小企業(yè)融資難一方面取決于外部的環(huán)境，如宏觀的經(jīng)濟(jì)政策、融資環(huán)境等，也有中小企業(yè)自身的問題。所以只有相應(yīng)的政府部門、金融系統(tǒng)、企業(yè)自身積極發(fā)揮自身應(yīng)有的職能及作用，從多方面采取有用措施加以解決，才能真正促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展。

一、我國中小企業(yè)的融資特點(diǎn)和融資現(xiàn)狀

近些年來，中小企業(yè)的發(fā)展已受到全社會的關(guān)注，金融系統(tǒng)已經(jīng)全國各級政府相關(guān)部門都為解決中小企業(yè)的融資難問題做出了不少貢獻(xiàn)和努力?，F(xiàn)如今，我國中小企業(yè)的融資主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)特點(diǎn)：

一是中小企業(yè)的內(nèi)部融資能力差；在中小企業(yè)融資的過程中，內(nèi)部融資的優(yōu)勢是很明顯的；首先，內(nèi)部融資能夠在很大程度上節(jié)約企業(yè)的交易花費(fèi)，其次，內(nèi)部融資可以大大地降低中小企業(yè)的融資成本，最后，可以通過內(nèi)部融資大大的減少中小企業(yè)因?yàn)樾畔⒉粚ΨQ而導(dǎo)致的負(fù)面效應(yīng)，這些優(yōu)勢都是外部融資所無法達(dá)到的。雖然中小企業(yè)的管理者后和領(lǐng)導(dǎo)者也深刻的意識到內(nèi)部融資的重要性和優(yōu)越性，但是中小企業(yè)存在的資金自籌能力弱的問題卻是無法解決的。

二是很難獲得銀行貸款的支持；目前，中小企業(yè)的融資中，存在著向銀行借款難的問題?，F(xiàn)如今，主要是國有商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供一定數(shù)額的貸款，但是，中小企業(yè)的貸款存在著：貸款的頻率較高，數(shù)額相對較少，時(shí)間性較強(qiáng)，而且銀行需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)，導(dǎo)致了銀行不愿貸款給中小企業(yè)，這也在一定程度上阻礙了中小企業(yè)的融資。

三是過多的因素制約這股權(quán)融資；中小企業(yè)因其資產(chǎn)規(guī)模小，融資額度低，信用的等級不夠等因素致使中小企業(yè)的股權(quán)融資無法進(jìn)行。我國大部分的中小型企業(yè)通常只是在發(fā)起人，內(nèi)部職工和有關(guān)部門進(jìn)行認(rèn)股，無法進(jìn)入到證券市場進(jìn)行大范圍的融資。這就在很大程度上減少了中小企業(yè)的股權(quán)融資范圍。

四是無法對債權(quán)融資進(jìn)行拓展；債權(quán)融資相對于以上幾種融資方式就更難以實(shí)現(xiàn)。中小企業(yè)由于其資產(chǎn)規(guī)模小，而信用的風(fēng)險(xiǎn)較大等自身特點(diǎn)會導(dǎo)致投資者都于中小企業(yè)的投資信心不足，致使無法實(shí)現(xiàn)債權(quán)融資。

二、中小企業(yè)出現(xiàn)融資難的原因

一是政府的政策支持不足；相對于國外一些發(fā)達(dá)的國家，我國對于中小企業(yè)的發(fā)展在融資方面的政策支持上存在著嚴(yán)重的不足。政府對于中小企業(yè)融資的財(cái)政政策的執(zhí)行力度不夠。

二是銀行對于中小企業(yè)融資的不支持；由于中小企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模小，經(jīng)濟(jì)實(shí)力弱，投資風(fēng)險(xiǎn)大，導(dǎo)致了銀行等金融機(jī)構(gòu)不愿貸款給中小企業(yè)。這就使得中小企業(yè)的融資受到了直接的影響。

三是中小企業(yè)自身存在的問題；中小企業(yè)的內(nèi)部制度不夠完善和健全，管理上也較松散，企業(yè)對自身的發(fā)展規(guī)劃不夠明確，內(nèi)部的管理十分混亂，信用度極低，導(dǎo)致其向銀行貸款困難，進(jìn)而導(dǎo)致中小企業(yè)融資難。

三、對于中小企業(yè)融資難的解決策略

一是將政府的職能進(jìn)行轉(zhuǎn)變，使之為中小企業(yè)的融資服務(wù)；主要通過以下幾點(diǎn)來完成這項(xiàng)內(nèi)容。第一，創(chuàng)建健全的法律體系，中小企業(yè)的融資難的問題要想得到解決，就必須健全我國的法律法規(guī)，使之能夠?yàn)槲覈行∑髽I(yè)的發(fā)展提供一些政策上和法律上的支持。第二，設(shè)立獨(dú)立的適合于為中小企業(yè)進(jìn)行投資的政策性金融機(jī)構(gòu)，這樣就有專門的金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)的融資做服務(wù)。第三，對商業(yè)銀行在中小企業(yè)的投資上可以有一些制度的放寬，改變一些不適用于中小企業(yè)的信貸服務(wù)的規(guī)章制度。使得商業(yè)銀行能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)進(jìn)行合理的投資。第四，中小企業(yè)自身要建立適合自身發(fā)展的融資體系。可以適當(dāng)?shù)陌l(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資。尤其是對一些有良好發(fā)展前景的科技型企業(yè)，可以進(jìn)行資金融通的投資。第五，要建立和完善中小企業(yè)融資的擔(dān)保體系。

二是將傳統(tǒng)的觀念進(jìn)行轉(zhuǎn)變，對金融制度進(jìn)行改革。第一，對于一些規(guī)模較小的金融機(jī)構(gòu)的組織體系要進(jìn)行完善和健全。可以設(shè)立一些專門為中小企業(yè)服務(wù)的政策性金融機(jī)構(gòu)，能夠自發(fā)的與企業(yè)和政府的有關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)系，為中小企業(yè)的融資帶來便利。第二，要激勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)增加對中小企業(yè)融資的支持?？梢酝ㄟ^稅收的相關(guān)政策支持，或者是通過對利率幅度的調(diào)整等方式進(jìn)行支持鼓勵(lì)銀行等金融機(jī)構(gòu)提高對中小企業(yè)的貸款數(shù)額，并且適當(dāng)?shù)脑鲩L中小企業(yè)的還款期限。第三，加大力度拓展中小企業(yè)的融資渠道。

三是完善中小企業(yè)自身的經(jīng)營管理機(jī)制。第一，中小企業(yè)自身要能夠完善自身企業(yè)的管理制度，積極的向著更科學(xué)，更前沿的高科技產(chǎn)業(yè)方向發(fā)展。要摒棄和淘汰傳統(tǒng)的不先進(jìn)的設(shè)備和工藝。要努力的加強(qiáng)自身的競爭力。第二，在經(jīng)營方式上，要在專業(yè)化的基礎(chǔ)上，進(jìn)行創(chuàng)新，提高自身的產(chǎn)品和企業(yè)的競爭優(yōu)勢。第三，要健全和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的會計(jì)核算制度，提高財(cái)務(wù)信息的透明化，提高企業(yè)的信用度，進(jìn)而為中小企業(yè)的融資打下基礎(chǔ)。

四、總結(jié)

隨著我國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，各行各業(yè)都進(jìn)入到了快速發(fā)展的時(shí)期，但在市場經(jīng)濟(jì)體制下，行業(yè)競爭也日趨激烈，在這種背景下，中小企業(yè)的融資面臨著前所未有的困難，因而相應(yīng)的政府主管部門、金融系統(tǒng)、中小企業(yè)都必須針對融資難問題的原因采取科學(xué)的解決措施，不斷改革金融制度，從而保證中小企業(yè)能夠更加順利的融資，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)的健康發(fā)展。

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