網(wǎng)上銀行反洗錢的風(fēng)險(xiǎn)分析及措施

許學(xué)武

（南京銀行，江蘇 南京 210008）

網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)由于其虛擬性、快捷性和關(guān)聯(lián)性等特點(diǎn)，在給銀行客戶帶來方便的同時(shí)，也為犯罪分子洗錢活動(dòng)提供了可乘之機(jī)。因此，我們要認(rèn)真研究網(wǎng)銀交易容易產(chǎn)生的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，杜絕非法交易通過網(wǎng)銀滋生和蔓延，促進(jìn)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)健康持續(xù)地發(fā)展。

一、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生的主要洗錢風(fēng)險(xiǎn)

（一）利用網(wǎng)銀交易的虛擬性洗錢

網(wǎng)銀交易是通過電腦和互聯(lián)網(wǎng)在虛擬環(huán)境下進(jìn)行，銀行并不保留傳統(tǒng)業(yè)務(wù)下常見的筆跡、憑證和影像等物理痕跡。犯罪分子就利用網(wǎng)銀交易這個(gè)特點(diǎn)，偽造身份或通過代理人開立網(wǎng)銀賬戶及辦理業(yè)務(wù)，給銀行的識(shí)別和鑒別帶來很大困難。

（二）利用網(wǎng)銀交易的快捷性和數(shù)字性冼錢

現(xiàn)實(shí)生活中的紙幣或金屬貨幣都具有形狀和重量，目標(biāo)明顯，銀行柜臺(tái)人員很容易發(fā)現(xiàn)巨額資金的可疑交易。而網(wǎng)上銀行處理的是電子化數(shù)據(jù)信息，犯罪分子利用其快捷性和數(shù)字性能很快完成資金形態(tài)的變換和轉(zhuǎn)移。

（三）利用網(wǎng)銀交易的關(guān)聯(lián)性洗錢

非法網(wǎng)銀交易賬戶之間大多存在多重關(guān)聯(lián)性，其賬戶交易與公司的經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營活動(dòng)明顯不相符。很多關(guān)聯(lián)空殼公司日常經(jīng)營活動(dòng)很少或者幾乎沒有，但短期內(nèi)，這些空殼公司賬戶交易流水里出現(xiàn)巨額資金的轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出，而這都是通過網(wǎng)銀劃撥的。

（四）利用網(wǎng)銀交易的監(jiān)控漏洞洗錢

網(wǎng)上銀行資金的轉(zhuǎn)移會(huì)生成出龐大的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)，其流轉(zhuǎn)速度也很驚人。雖然我國早已建立起網(wǎng)上銀行反洗錢的監(jiān)控系統(tǒng)，但是面對(duì)電腦黑客們不擇手段、層出不窮的網(wǎng)絡(luò)攻擊，我們的監(jiān)控系統(tǒng)難免有漏洞，被犯罪分子利用進(jìn)行洗錢犯罪活動(dòng)。

二、目前網(wǎng)上銀行反洗錢工作存在的風(fēng)險(xiǎn)難點(diǎn)

（一）網(wǎng)銀賬戶身份識(shí)別難度增大

網(wǎng)上銀行交易具有虛擬性特點(diǎn)，這就決定銀行工作人員不僅難以識(shí)別交易主體的真實(shí)身份，也難以審查交易金額的來源和性質(zhì)。對(duì)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和我國執(zhí)法機(jī)構(gòu)來說，網(wǎng)銀復(fù)雜的加密技術(shù)的使用，也使他們難以在有限時(shí)間里調(diào)查和識(shí)別 犯罪分子的真實(shí)身份。

（二）我國網(wǎng)上銀行反洗錢法規(guī)不健全

至今為止，我國尚未有一部嚴(yán)密有效的電子資金劃撥法律規(guī)章。只有建立健全的法律規(guī)章制度，相關(guān)部門才能有法可依，才能對(duì)網(wǎng)銀電子資金的劃撥、確認(rèn)和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定等進(jìn)行有效的監(jiān)管，才能真正威懾妄圖通過網(wǎng)銀洗錢的犯罪分子。

（三）部分金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)銀內(nèi)控制度尚不完善

有些金融機(jī)構(gòu)在制定反洗錢內(nèi)控制度時(shí)，沒有突出網(wǎng)上銀行反洗錢的特殊性，未能有效建立起網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)包含的客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)測(cè)報(bào)告和記錄保存以及內(nèi)部檢查稽核等內(nèi)控制度，更沒有及時(shí)將人民銀行最新的反洗錢監(jiān)管政策貫穿到內(nèi)控制度中加以落實(shí)。

（四）當(dāng)前網(wǎng)銀可疑交易監(jiān)控體系存在漏洞

由于網(wǎng)銀交易的快捷性和數(shù)字性，網(wǎng)銀交易數(shù)據(jù)龐大又難以監(jiān)測(cè)，尤其當(dāng)網(wǎng)銀資金的跨區(qū)域流動(dòng)時(shí)，監(jiān)控措施很容易出現(xiàn)紕漏。比如，有些銀行系統(tǒng)中洗錢可疑交易報(bào)告會(huì)存在用戶名不確定或交易信息缺失的情況，從而造成大額交易和可疑交易信息補(bǔ)錄、補(bǔ)正困難，并形成數(shù)據(jù)積壓的問題。

三、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施

（一）加強(qiáng)網(wǎng)銀反洗錢的法律規(guī)章制度的建設(shè)

面對(duì)網(wǎng)上銀行形形色色的洗錢犯罪活動(dòng)，國家行政執(zhí)法部門要加快網(wǎng)銀交易的法律制度的建設(shè)，首先要梳理和修訂現(xiàn)有的電子交易法規(guī)，然后制訂出專門的網(wǎng)上銀行反洗錢法律規(guī)章制度。商業(yè)銀行也要嚴(yán)格遵守國家的反洗錢法規(guī)，并根據(jù)人行和銀監(jiān)局的監(jiān)管要求，嚴(yán)格規(guī)范網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，有法可依，有法必依。

（二）銀行機(jī)構(gòu)要完善反網(wǎng)銀洗錢內(nèi)控制度

銀行機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹落實(shí)國家監(jiān)管部門反洗錢最新監(jiān)管政策要求，并把監(jiān)管部門關(guān)于網(wǎng)銀反洗錢方面的精神，貫徹到銀行內(nèi)部規(guī)章制度建設(shè)上面來。商業(yè)銀行要優(yōu)化內(nèi)部反洗錢組織架構(gòu)，建立起高效、系統(tǒng)化的內(nèi)部反洗錢監(jiān)控制度，確保能內(nèi)控制度能覆蓋網(wǎng)上銀行所有的業(yè)務(wù)過程，嚴(yán)防內(nèi)外勾結(jié)，不給犯罪分子可乘之機(jī)。

（三）利用科技手段加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)銀洗錢交易的監(jiān)控識(shí)別

金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)新科技手段的使用，不斷完善網(wǎng)上銀行的交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)大額交易和可疑交易進(jìn)行自動(dòng)、及時(shí)的監(jiān)測(cè)和記錄，使數(shù)據(jù)甄別分析高效化和準(zhǔn)確化，為打擊洗錢犯罪提供有力的技術(shù)保障。另外，改進(jìn)網(wǎng)銀交易記錄和資料保存方式，應(yīng)保證基層行能夠隨時(shí)從上級(jí)行調(diào)用本行的歷史電子交易信息，以便在發(fā)現(xiàn)可疑交易時(shí)，能夠及時(shí)還原當(dāng)時(shí)的交易情況。

（四）努力提高網(wǎng)銀反洗錢工作人員的專業(yè)素質(zhì)

通過開展相關(guān)培訓(xùn)，提高銀行各條線工作人員反洗錢意識(shí)和對(duì)可疑交易鑒別能力。專業(yè)素質(zhì)高的工作人員能嚴(yán)格遵守和執(zhí)行國家的反洗錢法律法規(guī)，又能精通銀行業(yè)務(wù)知識(shí)，還能既熟練運(yùn)用電腦和互聯(lián)網(wǎng)知識(shí)，這就從人才組織上保證了對(duì)網(wǎng)上銀行反洗錢業(yè)務(wù)的有效監(jiān)管。

（五）進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)銀反洗錢信息披露工作

反洗錢信息披露也是商業(yè)銀行的責(zé)任和義務(wù)，發(fā)現(xiàn)了不法分子的洗錢行為后，商業(yè)銀行要迅速上報(bào)給國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)或執(zhí)法部門，并及時(shí)在各種渠道進(jìn)行信息披露。這樣一方面能讓合法經(jīng)營的企業(yè)和無辜群眾對(duì)犯罪嫌疑人提高警惕，另一方面國家執(zhí)法部門獲知這些信息后，能及時(shí)控制不法分子的犯罪活動(dòng)，把網(wǎng)銀洗錢犯罪行為扼殺在苗頭。

（六）積極開展跨國網(wǎng)銀反洗錢的交流合作

隨著中國與世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易一體化進(jìn)程地加快，犯罪分子也通過網(wǎng)上銀行把洗錢觸角伸向國外。針對(duì)這種情況，我們首先要及時(shí)引進(jìn)國外更加先進(jìn)的反洗錢技術(shù)和設(shè)備，其次我們還要加強(qiáng)與世界各國的司法協(xié)作，簽訂國際司法合作公約，讓犯罪嫌疑人無處藏匿，即使逃到國外也會(huì)被引渡回國。

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[2]何靖.反洗錢的國際經(jīng)驗(yàn)與中國的對(duì)策[J].財(cái)經(jīng)理論與實(shí)踐，2011（05）.