已經(jīng)啟程 仍需奮力前行——改善小微企業(yè)融資之我見(jiàn)

燕 青

目前，小微企業(yè)融資仍然是一項(xiàng)世界性難題。擔(dān)保難、貸款難、還款難以及金融服務(wù)配套問(wèn)題，可謂是按下了葫蘆浮起了瓢層出不窮。相比較之下，我國(guó)小微企業(yè)融資正在繼續(xù)朝著積極的方向轉(zhuǎn)化，2012年末，銀行業(yè)人民幣企業(yè)貸款新增4.75萬(wàn)億元，其中小微企業(yè)貸款增加了1.64萬(wàn)億元，占同期全部企業(yè)貸款增量的34.6%。小微企業(yè)貸款余額11.58萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)16.6%，占全部企業(yè)貸款的28.6%。

浙江作為小微企業(yè)數(shù)量占比超過(guò)九成的民營(yíng)經(jīng)濟(jì)大省，做好小微企業(yè)融資工作，對(duì)于促進(jìn)浙江銀行業(yè)及社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有極其重要的意義。

一、諸多困難與瓶頸

盡管?chē)?guó)家對(duì)扶持小微企業(yè)出臺(tái)了多項(xiàng)政策，進(jìn)行了積極的引導(dǎo)與協(xié)調(diào)，但是，銀行業(yè)在服務(wù)小微企業(yè)方面仍然存在諸多困難和瓶頸：首先是信貸資源不足。近年來(lái)受?chē)?guó)家穩(wěn)健貨幣政策影響，央行對(duì)商業(yè)銀行信貸規(guī)模控制實(shí)行調(diào)控，銀行總體信貸規(guī)模受限，可供小微企業(yè)使用信貸額度更加緊張。受法定存款準(zhǔn)備金持續(xù)提高影響，中小銀行存款壓力倍增，受存貸比限制的貸款額度更是捉襟見(jiàn)肘。此外，商業(yè)銀行經(jīng)歷多年高速發(fā)展，普遍受資本金約束，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不足，導(dǎo)致商業(yè)銀行、尤其是中小銀行的表外業(yè)務(wù)中也難以支持小微企業(yè)。

其次是小微企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全、銀企信息不對(duì)稱(chēng)。造成銀行對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行全面客觀(guān)的信用等級(jí)評(píng)估難度很大，銀行在自身管控體系約束下，難以為小微企業(yè)提供信貸支持；依賴(lài)于抵押擔(dān)保貸款的小微企業(yè)，實(shí)際上缺乏傳統(tǒng)的可用于抵押的固定資產(chǎn)，使得其在貸款過(guò)程中獲得銀行授信的難度增加。因此在固有機(jī)制、體制限制及信息共享困難、擔(dān)保體系不健全、銀行管理滯后等諸多因素的影響下，小微企業(yè)金融服務(wù)面臨一系列的難題，尤其是貸款方式和還款方式方面，銀行信貸管理形成的瓶頸制約非常突出。

除此之外，小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及資金流轉(zhuǎn)與貸款期限不匹配的矛盾也日益尖銳。相比大中企業(yè)，小微企業(yè)的資產(chǎn)投資和資金歸集往往呈現(xiàn)“急”和“快”的特點(diǎn)，計(jì)劃性和預(yù)見(jiàn)性相對(duì)較弱。因而小微企業(yè)貸款大多以短期流動(dòng)資金貸款為主，且貸款到期后常常需要續(xù)貸。

由于小微企業(yè)自身積累少，內(nèi)源性融資能力較弱，加之貸款到期時(shí)間與企業(yè)資金歸集時(shí)間往往并不一致，客觀(guān)上促使小微企業(yè)需要通過(guò)正?，F(xiàn)金歸流以外的渠道進(jìn)行“轉(zhuǎn)貸”。這一特性不僅增加了小微企業(yè)流動(dòng)性壓力，提高企業(yè)財(cái)務(wù)成本，也為高利貸滋生提供了空間，并間接加大銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

二、值得記取的經(jīng)驗(yàn)

一段時(shí)間以來(lái)，在國(guó)家相關(guān)政策措施的指引下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)紛紛創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)模式，進(jìn)行了各具特色的實(shí)踐與探索。

1.堅(jiān)持四個(gè)導(dǎo)向

為強(qiáng)化金融對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的服務(wù)功能，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，銀行監(jiān)管部門(mén)推動(dòng)銀行業(yè)不斷提升服務(wù)小微企業(yè)的層次和水平，主要堅(jiān)持了“四個(gè)導(dǎo)向”：一是專(zhuān)業(yè)服務(wù)導(dǎo)向。推動(dòng)銀行業(yè)根據(jù)新的企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的支持力度。盡可能提高與小微企業(yè)金融需求特點(diǎn)相匹配的專(zhuān)屬服務(wù)：引導(dǎo)大型銀行努力打造扁平化、批量化、流程化的小微企業(yè)專(zhuān)業(yè)服務(wù)模式；持續(xù)推動(dòng)中小銀行，著力形成“立足當(dāng)?shù)?、立足基層、立足社區(qū)”的服務(wù)小微企業(yè)專(zhuān)業(yè)品牌，不斷提高服務(wù)的專(zhuān)業(yè)化、精細(xì)化水平。二是商業(yè)持續(xù)導(dǎo)向。立足將小微企業(yè)發(fā)展成為一項(xiàng)長(zhǎng)期的事業(yè)，引導(dǎo)銀行重點(diǎn)支持符合國(guó)家政策、滿(mǎn)足商業(yè)可持續(xù)條件的小微企業(yè)，幫助暫時(shí)遇到困難但長(zhǎng)期前景較好的小微企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，同時(shí)按照貼近市場(chǎng)、貼近客戶(hù)、貼近需求的原則，提供高附加值綜合服務(wù)，力爭(zhēng)銀行業(yè)發(fā)展與小微企業(yè)成長(zhǎng)良性互動(dòng)。三是金融政策導(dǎo)向。積極實(shí)施差異化監(jiān)管政策，目前已經(jīng)出臺(tái)了一系列差異化監(jiān)管政策措施，如適當(dāng)調(diào)整機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，提高不良貸款容忍度，允許發(fā)行小微企業(yè)貸款專(zhuān)項(xiàng)金融債等（截至2012年10月末，已批復(fù)小微企業(yè)金融債3195億元）。以上措施已有效激發(fā)了銀行業(yè)支持小微企業(yè)的內(nèi)生自覺(jué)和內(nèi)在潛力。四是合作聯(lián)動(dòng)導(dǎo)向。為盡力破解小微企業(yè)融資世界性難題，積極推動(dòng)企業(yè)、銀行、社會(huì)、政府形成合力，落實(shí)并改進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政貼息、稅收優(yōu)惠和費(fèi)用補(bǔ)貼政策，推動(dòng)各地財(cái)政主導(dǎo)建立小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)償機(jī)制，構(gòu)建小微企業(yè)征信和信用擔(dān)保體系等，引領(lǐng)信貸資金更多投向小微企業(yè)資金稀缺領(lǐng)域。

2.把握三項(xiàng)重點(diǎn)

實(shí)踐表明，提高小微企業(yè)金融服務(wù)社會(huì)滿(mǎn)意度，要把握好“機(jī)構(gòu)為主、機(jī)制為重、目標(biāo)先導(dǎo)”三項(xiàng)重點(diǎn)：一是機(jī)構(gòu)為主。積極推動(dòng)設(shè)立專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)。目前，已有100多家商業(yè)銀行成立了專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)，較好地發(fā)揮了小微企業(yè)服務(wù)先鋒作用；中小商業(yè)銀行加快設(shè)立專(zhuān)業(yè)支行、特色網(wǎng)點(diǎn)，不少已成為服務(wù)小微企業(yè)的市場(chǎng)品牌；近年新設(shè)的800多家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，已經(jīng)成為服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的重要生力軍。二是機(jī)制為重。積極推動(dòng)體制機(jī)制建設(shè)。大力推動(dòng)建立專(zhuān)門(mén)的利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制、獨(dú)立核算機(jī)制、高效審批機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制、專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)機(jī)制和違約通報(bào)機(jī)制，去年來(lái)還積極創(chuàng)新還款機(jī)制，不斷提高服務(wù)效能。例如，有的銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸審批周期已從至少1個(gè)月縮短到3天以?xún)?nèi)。三是目標(biāo)先導(dǎo)。積極推動(dòng)信貸落實(shí)目標(biāo)。2008年國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)以后，及時(shí)提出小微企業(yè)信貸持續(xù)增長(zhǎng)目標(biāo)。截至2011年10月末，小微企業(yè)貸款余額達(dá)14.35萬(wàn)億元，占全部貸款余額的21.72%，連續(xù)三年實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)目標(biāo)。

3.創(chuàng)新服務(wù)與產(chǎn)品

以浙商銀行為代表的小微企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，已日漸成為主流方向，專(zhuān)設(shè)的小企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、專(zhuān)建的小企業(yè)產(chǎn)品體系制度體系、專(zhuān)門(mén)的小企業(yè)授信業(yè)務(wù)操作流程等系統(tǒng)性做法，拓展了小企業(yè)金融服務(wù)創(chuàng)新的多維空間。此外，以立足本土金融服務(wù)為特色的“草根”模式、以聯(lián)保與專(zhuān)業(yè)擔(dān)保為特色的“抱團(tuán)增信”與“橋隧”模式、以貸款業(yè)務(wù)流程再造為特色的“信貸工廠(chǎng)”模式，使得小微企業(yè)金融服務(wù)在點(diǎn)面結(jié)合、量質(zhì)并舉方面收效明顯。

以招商銀行為代表的小微企業(yè)貸款產(chǎn)品“生意一卡通”，面向全國(guó)廣大小微企業(yè)主、個(gè)體工商戶(hù)。作為招商銀行小微貸款品牌“生意貸”全面升級(jí)推出的創(chuàng)新產(chǎn)品——“生意一卡通”是集融資、結(jié)算和生活于一體的小微企業(yè)專(zhuān)屬金融服務(wù)工具，在“一卡通”借貸合一的平臺(tái)上，將小微企業(yè)貸款與配套金融服務(wù)結(jié)合起來(lái)，實(shí)現(xiàn)了借款、還款的遠(yuǎn)程自主辦理，增值服務(wù)的一站式體驗(yàn)，為小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者搭建了便捷的金融服務(wù)平臺(tái)。平臺(tái)還綜合運(yùn)用助業(yè)貸款、貸記卡、電子銀行等金融產(chǎn)品，滿(mǎn)足客戶(hù)需求。

以農(nóng)業(yè)銀行為代表的服務(wù)團(tuán)隊(duì)進(jìn)市場(chǎng)調(diào)查走訪(fǎng)，秉承“零售業(yè)務(wù)批發(fā)做”開(kāi)展了特色服務(wù)，組建金融服務(wù)專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)，逐戶(hù)了解客戶(hù)金融需求并逐戶(hù)建立了檔案，分別制訂綜合服務(wù)方案。對(duì)重點(diǎn)目標(biāo)客戶(hù)實(shí)行名單制管理，開(kāi)展一對(duì)一上門(mén)服務(wù)。對(duì)商貿(mào)企業(yè)提供全方位金融服務(wù)，為企業(yè)安裝POS機(jī)、轉(zhuǎn)賬電話(huà)，辦理惠商卡等。針對(duì)有的企業(yè)流動(dòng)資金占用較多，繳納租賃費(fèi)資金不足的難題，以租賃費(fèi)分期付款解決小微企業(yè)融資需求，實(shí)現(xiàn)了“銀行、商戶(hù)、持卡人”三方共贏。

三、轉(zhuǎn)型、監(jiān)管、盈利需兼顧

商業(yè)銀行積極開(kāi)展金融服務(wù)創(chuàng)新，一定程度緩解了小微企業(yè)融資難問(wèn)題。但是也面臨一系列問(wèn)題與難點(diǎn)有待進(jìn)一步的梳理、研究與探討。

1.加快轉(zhuǎn)型

為進(jìn)一步提升小微企業(yè)金融服務(wù)的深度和廣度，需要加快“五個(gè)轉(zhuǎn)變”：一是融資渠道要從單純的債務(wù)融資向多元化融資模式轉(zhuǎn)變。充分利用股票市場(chǎng)、公募基金、私募基金、風(fēng)險(xiǎn)投資基金等渠道融資，推動(dòng)解決小微企業(yè)“借不到，借不起，借不長(zhǎng)”等問(wèn)題。二是擔(dān)保體系要從單純的商業(yè)性擔(dān)保向政策性擔(dān)保轉(zhuǎn)變。加快政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能，降低小微企業(yè)的融資成本。三是創(chuàng)新科技型小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資，從完全依靠自主積累向部分依靠財(cái)政貼息轉(zhuǎn)變。針對(duì)科技企業(yè)孵化期長(zhǎng)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大等問(wèn)題，加大專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼力度，并部分補(bǔ)貼到銀行，推動(dòng)破解融資障礙。四是金融機(jī)構(gòu)要從單純的融資服務(wù)向綜合服務(wù)轉(zhuǎn)變。根據(jù)小微企業(yè)生命周期不同發(fā)展階段的金融需求特點(diǎn)，量身打造集融資、結(jié)算、理財(cái)、咨詢(xún)等為一體的綜合性金融服務(wù)，全程支持小微企業(yè)發(fā)展壯大。五是政策支持重點(diǎn)要從中小企業(yè)向小微企業(yè)轉(zhuǎn)變。實(shí)踐表明，真正面臨“融資難、融資貴”困境的主要是小微企業(yè)。

2.針對(duì)性監(jiān)管

作為監(jiān)管的重點(diǎn)，對(duì)于不重視小微企業(yè)業(yè)務(wù)條線(xiàn)建設(shè)，不增配人力、財(cái)務(wù)和信貸資源的商業(yè)銀行，要定期進(jìn)行窗口指導(dǎo)。一是對(duì)于成立小企業(yè)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)超過(guò)一定年限的商業(yè)銀行，必須申領(lǐng)金融牌照，單獨(dú)核算。鼓勵(lì)商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)專(zhuān)營(yíng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)，在市場(chǎng)準(zhǔn)入和審核設(shè)立綠色通道，切實(shí)推動(dòng)小企業(yè)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)建設(shè)。二是頒布發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)用于小微企業(yè)貸款的金融債的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，在確保募集資金專(zhuān)款專(zhuān)用、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，協(xié)調(diào)相關(guān)監(jiān)管部門(mén)，確保債務(wù)發(fā)行工作盡快完成。三是明確實(shí)施商業(yè)銀行辦理單戶(hù)500萬(wàn)元（含）以下的小微企業(yè)貸款，不納入存貸比考核范圍，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重系數(shù)與零售貸款保持一致。四是明確商業(yè)銀行的小微企業(yè)不良貸款單獨(dú)進(jìn)行監(jiān)管評(píng)價(jià)，不實(shí)行雙降考核要求。五是對(duì)商業(yè)銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)稅與所得稅實(shí)行相關(guān)優(yōu)惠政策，稅收減免用于核銷(xiāo)小企業(yè)貸款壞賬，與此同時(shí)，允許商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)貸款撥備稅前列支。盡快取消小微企業(yè)貸款的信貸規(guī)模限制，允許小企業(yè)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)發(fā)放小微企業(yè)貸款不納入商業(yè)銀行信貸規(guī)模管控范圍。

3.保持合理盈利空間

一方面商業(yè)銀行作為社會(huì)經(jīng)營(yíng)實(shí)體，需要對(duì)自有資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)保值增值。銀行支持小微企業(yè)不僅是其承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的體現(xiàn)，也必須獲取恰當(dāng)利潤(rùn)。要求政府和監(jiān)管部門(mén)在稅收政策、資本金保障、機(jī)制建設(shè)、差別化監(jiān)管等方面提供制度保障，確保商業(yè)銀行“能夠”且“愿意”支持小微企業(yè)。另一方面要保證銀行支持小企業(yè)能實(shí)現(xiàn)效益，就必須在原有的信貸體制上進(jìn)行改革創(chuàng)新。對(duì)小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)實(shí)行專(zhuān)營(yíng)發(fā)展，有能力的商業(yè)銀行盡快申領(lǐng)金融牌照，在實(shí)行單列信貸計(jì)劃、單獨(dú)配置人力和財(cái)務(wù)資源、單獨(dú)客戶(hù)認(rèn)定和信貸評(píng)審、單獨(dú)會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。同時(shí)創(chuàng)新小微企業(yè)業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具研發(fā)，在確保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上，推動(dòng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。

4.加強(qiáng)硬軟設(shè)施建設(shè)

加大小微企業(yè)金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。在小微企業(yè)主要區(qū)域成立銀行小企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)，或商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸部地區(qū)分部。在10%以上的支行設(shè)立小微企業(yè)客戶(hù)部，建立覆蓋全行的小微企業(yè)金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；鼓勵(lì)小微企業(yè)客戶(hù)資源豐富的分支行，打造特色分行和支行。優(yōu)化、完善小微企業(yè)業(yè)務(wù)資源配置。繼續(xù)完善落實(shí)國(guó)務(wù)院有關(guān)政策，央行強(qiáng)調(diào)的“六項(xiàng)機(jī)制”“四單原則”制度建設(shè)，加強(qiáng)和完善小企業(yè)業(yè)務(wù)條線(xiàn)管理和資源配置。加大小微企業(yè)金融產(chǎn)品創(chuàng)新。進(jìn)一步完善、豐富以“小微金融”為品牌，以“小、快、靈”為特點(diǎn)，加大供應(yīng)鏈融資、貿(mào)易融資等產(chǎn)品的組合應(yīng)用。

深化金融同業(yè)合作機(jī)制。通過(guò)小微企業(yè)銀團(tuán)貸款、買(mǎi)斷型接力貸產(chǎn)品，深化全國(guó)性銀行同業(yè)合作；通過(guò)買(mǎi)斷型接力貸產(chǎn)品，深化與地方性商業(yè)銀行、小額貸款公司合作。加強(qiáng)金融同業(yè)合作，共建小微企業(yè)服務(wù)平臺(tái)，降低融資成本。加大小微企業(yè)信貸投放。確保2013年小企業(yè)信貸投放增速不低于全部貸款平均增速，小微企業(yè)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)貸款增速不低于100%。

鏈接：“六項(xiàng)機(jī)制”分別是風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制。對(duì)小微企業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)行差別化風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)政策，通過(guò)判斷每筆業(yè)務(wù)不同的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，以及整體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度來(lái)確定相應(yīng)利率，并對(duì)小微企業(yè)提供綜合金融服務(wù)，提升小微企業(yè)的綜合貢獻(xiàn)度。獨(dú)立核算機(jī)制。建立和完善規(guī)范的賬務(wù)核算系統(tǒng)和內(nèi)部管理系統(tǒng)，保持各項(xiàng)業(yè)務(wù)獨(dú)立核算，各小微企業(yè)專(zhuān)營(yíng)支行獨(dú)立核算，反映其小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。高效審批機(jī)制。引導(dǎo)小微企業(yè)專(zhuān)營(yíng)支行，經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)化小企業(yè)零售信貸產(chǎn)品，該類(lèi)產(chǎn)品均采用打分卡打分，自動(dòng)判別審批方式，審批效率比一般信貸產(chǎn)品明顯提高；對(duì)于非標(biāo)準(zhǔn)化的信貸產(chǎn)品，通過(guò)小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心集中受理和審批小微企業(yè)專(zhuān)營(yíng)支行的業(yè)務(wù)，保證審批高效。激勵(lì)約束機(jī)制。所有下轄小微支行的二級(jí)分行設(shè)置激勵(lì)約束機(jī)制，包括單獨(dú)設(shè)定相應(yīng)的考核指標(biāo)；其薪酬總量與考核績(jī)效掛鉤；對(duì)于專(zhuān)職小微企業(yè)客戶(hù)經(jīng)理考核有別于其他客戶(hù)經(jīng)理，設(shè)置單獨(dú)的考核體系等。并且，考核辦法注重小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范的平衡。專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)機(jī)制。優(yōu)先給予小微企業(yè)專(zhuān)營(yíng)支行參加各類(lèi)業(yè)務(wù)培訓(xùn)的機(jī)會(huì)。通過(guò)各種行之有效的方式，做好對(duì)小微企業(yè)專(zhuān)營(yíng)支行的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。將創(chuàng)新產(chǎn)品放在小微企業(yè)專(zhuān)營(yíng)支行優(yōu)先試點(diǎn)使用，更好地服務(wù)客戶(hù)。違約信息通報(bào)機(jī)制。對(duì)有違約記錄的客戶(hù)信息進(jìn)行內(nèi)部披露和動(dòng)態(tài)維護(hù)，對(duì)每筆小微企業(yè)業(yè)務(wù)，在貸前通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)的系統(tǒng)調(diào)查，識(shí)別各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)將所有小微企業(yè)信貸客戶(hù)登錄記載到人民銀行征信系統(tǒng)中，防范風(fēng)險(xiǎn)，改善整體信用環(huán)境。

“四單原則”分別是：一是單列信貸計(jì)劃。繼續(xù)保持對(duì)小微企業(yè)業(yè)務(wù)的資源傾斜，小微企業(yè)貸款計(jì)劃單獨(dú)下達(dá)，并分解到各個(gè)轄屬支行。同時(shí)對(duì)貸款計(jì)劃分解到每季度，確保實(shí)現(xiàn)貸款均衡投放。二是單獨(dú)配置人力和財(cái)務(wù)資源。成立專(zhuān)營(yíng)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)中心，配備了專(zhuān)營(yíng)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的客戶(hù)經(jīng)理，實(shí)施人、財(cái)、物傾斜的資源優(yōu)先配置機(jī)制。在當(dāng)前信貸規(guī)模緊張的情況下，對(duì)符合條件的小微企業(yè)貸款優(yōu)先投放，滿(mǎn)足小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需求。三是單獨(dú)客戶(hù)認(rèn)定與信貸評(píng)審。單設(shè)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)核算子系統(tǒng)、專(zhuān)設(shè)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的審查人員，提高小微企業(yè)貸款的審查審批效率。四是單獨(dú)會(huì)計(jì)核算。對(duì)小微企業(yè)貸款收入、支出、資金價(jià)值、資金成本、損益等進(jìn)行單獨(dú)核算，對(duì)小微企業(yè)信貸計(jì)劃單獨(dú)下達(dá)、任務(wù)指標(biāo)單獨(dú)考核、績(jī)效考核單獨(dú)兌現(xiàn)，建立小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)單獨(dú)會(huì)計(jì)核算體系。