邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行涉外業(yè)務(wù)發(fā)展情況淺析——以普洱市為例

吳智萍

（中國(guó)人民銀行普洱市中心支行外匯管理科，云南 普洱 665000）

當(dāng)前，隨著外匯管理改革理念的不斷提升，外匯局的監(jiān)管重心逐漸由事前轉(zhuǎn)向了事后的監(jiān)管，把更多監(jiān)管職責(zé)前移至外匯指定銀行。銀行代位監(jiān)管責(zé)任的不斷加大，對(duì)銀行自身的素質(zhì)要求也在不斷提高，但對(duì)于邊遠(yuǎn)地區(qū)的銀行來(lái)說(shuō)，受地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度、人員素質(zhì)等的影響，銀行涉外業(yè)務(wù)的發(fā)展相對(duì)滯后，使得銀行代位監(jiān)管職責(zé)的有效履行變得更加困難。因此，針對(duì)這一情況，本文以邊遠(yuǎn)地區(qū)——普洱市為個(gè)例，對(duì)邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行涉外業(yè)務(wù)發(fā)展情況進(jìn)行如下淺析和探討。

一、邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行涉外業(yè)務(wù)的發(fā)展特點(diǎn)

（一）特點(diǎn)之一：邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行涉外業(yè)務(wù)單一

邊遠(yuǎn)地區(qū)的銀行涉外業(yè)務(wù)發(fā)展程度普遍較單一和滯后，業(yè)務(wù)類型主要涉及貨物貿(mào)易項(xiàng)下的資金收付、服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下的個(gè)人收付款業(yè)務(wù)，以及少數(shù)資本項(xiàng)下的直接投資業(yè)務(wù)，而對(duì)于新的涉外業(yè)務(wù)，銀行較難進(jìn)一步拓展。從主觀上看：各家銀行運(yùn)營(yíng)管理理念不同，造成其涉外業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展的困難。個(gè)別銀行由于涉外業(yè)務(wù)較少，把更多精力集中于本幣業(yè)務(wù)，而對(duì)涉外業(yè)務(wù)的關(guān)注程度相對(duì)較低，不愿過(guò)多關(guān)注外匯市場(chǎng)的開拓，造成涉外業(yè)務(wù)的單一和滯后。而從客觀上看：首先，由于對(duì)外匯政策理解掌握的有限性，以及人員素質(zhì)等原因，邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行大多僅能辦理少數(shù)常見的業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)品種單一，很難發(fā)展新的外匯業(yè)務(wù)。其次，受地域及經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的影響，邊遠(yuǎn)地區(qū)涉外業(yè)務(wù)主要為較常見的邊貿(mào)、一般貿(mào)易、個(gè)人及資本項(xiàng)下的部分直接投資業(yè)務(wù)，使得銀行的涉外業(yè)務(wù)也僅僅涉及這些范圍，難以進(jìn)一步發(fā)展。

圖1 2010-2012年普洱市各項(xiàng)涉外業(yè)務(wù)量占比圖 （單位：筆）

（二）特點(diǎn)之二：邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行類型單一，網(wǎng)點(diǎn)分布不均

由于受經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，邊遠(yuǎn)地區(qū)的銀行類型相對(duì)單一，主要以國(guó)有商業(yè)銀行為主，其次是少數(shù)地方性金融機(jī)構(gòu)，無(wú)外資銀行。以普洱市為例，普洱市現(xiàn)有外匯指定銀行6家，除一家為地方性金融機(jī)構(gòu)外，其余全部為全國(guó)性商業(yè)銀行。在6家外匯指定銀行中，可以經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點(diǎn)共有27個(gè)，其中，有11個(gè)銀行網(wǎng)點(diǎn)分布于縣級(jí)，占可開辦涉外業(yè)務(wù)銀行網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的41%，而在這11個(gè)縣級(jí)銀行網(wǎng)點(diǎn)中，有6個(gè)銀行網(wǎng)點(diǎn)集中在邊境地區(qū)，占縣級(jí)銀行網(wǎng)點(diǎn)的55%?？梢?，邊境地區(qū)外匯指定銀行主要集中于市級(jí)和邊境地區(qū)。

（三）特點(diǎn)之三：邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行涉外業(yè)務(wù)發(fā)展重心具有強(qiáng)烈的地方經(jīng)濟(jì)色彩且各行間發(fā)展存在較大差距

首先，受當(dāng)?shù)赜蚪?jīng)濟(jì)發(fā)展方向不同的影響，不同區(qū)域內(nèi)的銀行涉外業(yè)務(wù)發(fā)展重心不同。以普洱市近三年的涉外業(yè)務(wù)辦理情況為例，轄內(nèi)90%以上的邊貿(mào)集中于邊境地區(qū)的銀行分支機(jī)構(gòu)，而一般貿(mào)易和資本項(xiàng)下涉外業(yè)務(wù)主要或全部集中于市級(jí)分支機(jī)構(gòu)，除此之外，其他地區(qū)分支機(jī)構(gòu)的涉外業(yè)務(wù)則較少，甚至沒(méi)有涉外業(yè)務(wù)。

圖2 2010～2012年普洱市各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)分布圖 （單位：%）

其次，涉外業(yè)務(wù)在各銀行之間的發(fā)展存在質(zhì)和量的差距。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件的限制，邊遠(yuǎn)地區(qū)涉外經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不論在量上，還是在業(yè)務(wù)類型上都相對(duì)較少和單一，因此，在現(xiàn)有的涉外經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上，涉外業(yè)務(wù)在各銀行間存在量的差距；與此同時(shí)，在邊遠(yuǎn)地區(qū)，由于各銀行的運(yùn)營(yíng)管理理念不同，對(duì)涉外業(yè)務(wù)的重視程度也各不相同，使得涉外業(yè)務(wù)在各銀行間存在質(zhì)的差距。以普洱市為例，僅從轄內(nèi)2012年的涉外業(yè)務(wù)申報(bào)量看，業(yè)務(wù)量相對(duì)較大的銀行為540筆，平均每月為45筆，而業(yè)務(wù)量最小的則為15筆，平均每月不到2筆。另外，目前僅有中行的涉外業(yè)務(wù)發(fā)展相對(duì)較好，其業(yè)務(wù)種類較多，業(yè)務(wù)完成質(zhì)量也相對(duì)較高，而其他銀行則相對(duì)單一，有的主要開辦貿(mào)易及個(gè)人涉外業(yè)務(wù)，有的僅開辦對(duì)公涉外貿(mào)易業(yè)務(wù)，還有的僅開辦個(gè)人涉外業(yè)務(wù)。

圖3 2012年普洱市轄內(nèi)各行辦理跨境收支業(yè)務(wù)占比圖

圖4 2012年普洱市轄內(nèi)各行銀行結(jié)售匯占比圖

（四）特點(diǎn)之四：邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行涉外業(yè)務(wù)量與差錯(cuò)率形成巨大的反差

由于邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行的涉外業(yè)務(wù)不論在種類，還是在量上都相對(duì)較少，因此，邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行在辦理涉外業(yè)務(wù)時(shí)，呈現(xiàn)出的又一個(gè)特點(diǎn)是：業(yè)務(wù)越少的銀行，差錯(cuò)率反而越高。以普洱市為例，轄內(nèi)工行的業(yè)務(wù)量?jī)H占全市的1.4%，而其差錯(cuò)率卻高達(dá)80%。轄內(nèi)各行的國(guó)際收支業(yè)務(wù)量及差錯(cuò)率如下圖所示。

圖5 2012年普洱市各外匯指定銀行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)量及差錯(cuò)率情況圖 （單位：筆、%）

二、邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行發(fā)展涉外業(yè)務(wù)中存在的監(jiān)管問(wèn)題

邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行在涉外業(yè)務(wù)發(fā)展中，除上述特有的情況外，仍然避免不了一些銀行辦理涉外業(yè)務(wù)所面臨的共性問(wèn)題，如在數(shù)據(jù)質(zhì)量、外匯管理政策傳導(dǎo)及對(duì)外匯業(yè)務(wù)的重視程度等方面都有待改善。

（一）邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行報(bào)送相關(guān)外匯數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量不高

1.外匯經(jīng)辦人員責(zé)任心不強(qiáng)，造成外匯數(shù)據(jù)信息報(bào)送質(zhì)量不高。邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行較為常見的主要問(wèn)題之一，就是因經(jīng)辦人員責(zé)任心不強(qiáng)而造成的數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，此類問(wèn)題在銀行日常基礎(chǔ)業(yè)務(wù)辦理中較為突出，主要體現(xiàn)于報(bào)表填報(bào)、各業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的錄入等方面。比如：邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)，就普遍存在因外匯業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員責(zé)任心不強(qiáng)造成的申報(bào)要素填報(bào)錯(cuò)誤、漏申報(bào)、逾期申報(bào)、電子數(shù)據(jù)與紙質(zhì)憑證關(guān)鍵要素不一致等問(wèn)題，影響了邊遠(yuǎn)地區(qū)的國(guó)際收支申報(bào)質(zhì)量。

2.外匯業(yè)務(wù)崗位制度不健全或落實(shí)不到位，降低了外匯數(shù)據(jù)信息的報(bào)送質(zhì)量。由于受人員、外匯業(yè)務(wù)特殊性、重視程度等主客觀因素影響，在邊遠(yuǎn)地區(qū)的銀行內(nèi)部，尤其是縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)，與外匯業(yè)務(wù)有關(guān)的崗位制度大多是不健全的，又或者即使建有相關(guān)的崗位制度，但卻并未真正落實(shí)，許多銀行都是由某個(gè)指定的人員獨(dú)自負(fù)責(zé)外匯業(yè)務(wù)，除此之外，其他的人員較少或完全不涉及外匯業(yè)務(wù)的辦理，也較少存在外匯業(yè)務(wù)崗位的輪崗，因此，一旦現(xiàn)有經(jīng)辦人員離崗，往往較易出現(xiàn)錯(cuò)報(bào)相關(guān)外匯數(shù)據(jù)信息或不知道該如何操作的情況。

（二）對(duì)外匯管理政策學(xué)習(xí)、了解不夠，造成違規(guī)操作

對(duì)外匯管理相關(guān)政策的了解、掌握，是銀行依法合規(guī)辦理外匯業(yè)務(wù)的前提，但從目前的情況看，邊遠(yuǎn)地區(qū)的外匯指定銀行仍需加強(qiáng)對(duì)外匯管理政策法規(guī)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)力度。在邊遠(yuǎn)地區(qū)，部分外匯指定銀行僅對(duì)日常辦理的業(yè)務(wù)有基本的了解，但對(duì)于復(fù)雜的、較少發(fā)生的、特殊的外匯業(yè)務(wù)該如何處理，往往是不太明了的，甚至有的在外匯局已經(jīng)明確告知某項(xiàng)業(yè)務(wù)需按照某個(gè)文件執(zhí)行或操作時(shí)，仍未進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)，直至造成違規(guī)的結(jié)果，比如：2012年5月，普洱市一家外匯指定銀行辦理一筆涉外捐贈(zèng)款收入業(yè)務(wù)，外匯局已告知其應(yīng)該按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)【2009】63號(hào)）的相關(guān)規(guī)定辦理，但其卻未對(duì)該文件進(jìn)行認(rèn)真、有效的學(xué)習(xí)，因此在沒(méi)有為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立捐贈(zèng)外匯賬戶的情況下，直接為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理了結(jié)匯，造成違規(guī)。

（三）銀行內(nèi)部監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管不到位，造成內(nèi)部監(jiān)管力度的薄弱

銀行內(nèi)部監(jiān)管機(jī)構(gòu)是銀行合規(guī)辦理外匯業(yè)務(wù)的有效保障，是上傳下達(dá)的關(guān)鍵樞紐，但在邊遠(yuǎn)地區(qū)，有的銀行存在內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)與實(shí)際執(zhí)行機(jī)構(gòu)脫節(jié)的情況，即主管外匯業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，對(duì)實(shí)際的外匯業(yè)務(wù)不熟悉、不了解，起不了應(yīng)有的監(jiān)督管理作用。比如，當(dāng)新的外匯管理政策法規(guī)出臺(tái)后，最先到達(dá)的是其監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但由于缺少實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，有的可能并不知道此文件的重要程度及作用如何，有可能在看過(guò)之后就不了了之，造成政策法規(guī)的傳達(dá)不到位的結(jié)果；又或者僅僅只是將文件進(jìn)行轉(zhuǎn)發(fā)，但卻沒(méi)進(jìn)一步對(duì)政策法規(guī)的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，造成政策法規(guī)的執(zhí)行不到位。類似的情況，以銀行的縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)最為明顯，比如，當(dāng)外匯局在到有些銀行的縣支行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查或檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)其存在某個(gè)問(wèn)題，在問(wèn)及銀行經(jīng)辦人員為什么未按相關(guān)文件執(zhí)行時(shí)，其往往給外匯局的答復(fù)就是“不知道有該文件”、“從來(lái)沒(méi)見過(guò)”等等。

三、相關(guān)建議

一是邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化外匯業(yè)務(wù)內(nèi)部崗位管理。首先，建立健全外匯業(yè)務(wù)的崗位職責(zé)，強(qiáng)化崗位考核制度，將責(zé)任落實(shí)到人，盡可能減少因外匯業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員責(zé)任心不強(qiáng)帶來(lái)的數(shù)據(jù)質(zhì)量問(wèn)題；其次，建立健全相應(yīng)的AB角制度、交接制度及定期輪崗制度，避免出現(xiàn)一行之內(nèi)僅有某個(gè)人能辦理外匯業(yè)務(wù)的情況，防止在經(jīng)辦人員離崗時(shí)，出現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理上的空白期，確保外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

二是邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行要加強(qiáng)對(duì)外匯管理政策法規(guī)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。首先，各行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況，定期或不定期組織業(yè)務(wù)人員到上級(jí)行或其他兄弟行進(jìn)行跟班或交流學(xué)習(xí)；其次，當(dāng)某項(xiàng)新的外匯管理政策出臺(tái)后，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，對(duì)于其中不明事項(xiàng)，及時(shí)與其上級(jí)行或外匯局進(jìn)行溝通。以此增強(qiáng)業(yè)務(wù)人員對(duì)外匯業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性，確保各項(xiàng)外匯管理政策的實(shí)效性。

三是邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行要提高對(duì)外匯業(yè)務(wù)的重視度。在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行應(yīng)提高對(duì)外匯業(yè)務(wù)的重視程度，比如在不違反外匯管理相關(guān)法規(guī)政策的前提下，積極采取有效措施和方法，不斷開拓外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)，開辦新的外匯業(yè)務(wù)種類，這樣，在為自身創(chuàng)收的同時(shí)，也能為涉外企業(yè)提供有效的外匯金融支持，從而進(jìn)一步促進(jìn)地方涉外經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

四是邊遠(yuǎn)地區(qū)銀行要進(jìn)一步提高內(nèi)部監(jiān)管的有效性。為保證銀行內(nèi)部監(jiān)管的到位，可由管理部門人員不定期輪流到業(yè)務(wù)部門坐班，并進(jìn)行實(shí)際操作，熟悉業(yè)務(wù)部門的常規(guī)業(yè)務(wù)內(nèi)容及操作流程，確保管理者和執(zhí)行者之間的有效溝通，以便各項(xiàng)外匯管理政策法規(guī)的及時(shí)傳達(dá)到位。同時(shí)，業(yè)務(wù)部門在收到相關(guān)的政策法規(guī)后，也應(yīng)就該政策法規(guī)的學(xué)習(xí)落實(shí)情況以及法規(guī)對(duì)其自身業(yè)務(wù)的聯(lián)系情況和影響向主管部門進(jìn)行反饋，以此確保政策法規(guī)的落實(shí)到位。