底線思維：銀行監(jiān)管的實(shí)踐與挑戰(zhàn)

安徽銀監(jiān)局課題組

國(guó)際金融危機(jī)的陰霾遲遲難散，銀行業(yè)及其監(jiān)管飽受詬病，如何提升監(jiān)管有效性成為熱點(diǎn)話題。本文試圖從銀行業(yè)特殊屬性入手，分析銀行監(jiān)管工作中底線思維的實(shí)踐與挑戰(zhàn)。

銀行業(yè)的特殊屬性決定了底線思維的必要性

面對(duì)國(guó)內(nèi)外復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，中央領(lǐng)導(dǎo)同志多次強(qiáng)調(diào)，要善于運(yùn)用底線思維的方法，凡事從壞處準(zhǔn)備，努力爭(zhēng)取最好的結(jié)果，做到有備無(wú)患、遇事不慌，牢牢把握主動(dòng)權(quán)。

底線思維的實(shí)質(zhì)是一種科學(xué)的思維方法。掌握這種思維方法，就能在具體工作實(shí)踐中，認(rèn)真評(píng)估決策處事的風(fēng)險(xiǎn)，估算可能出現(xiàn)的最壞情況，從而處變不驚，守住最后的底線。對(duì)于銀行監(jiān)管工作來(lái)說(shuō)，底線思維更有必要性、針對(duì)性。一方面，銀行具有吸收存款的功能，有信用放大的杠桿屬性，這就決定了銀行業(yè)是天然的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，需要審慎經(jīng)營(yíng)，一旦出現(xiàn)問(wèn)題會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)產(chǎn)生重大影響，且具有極強(qiáng)的傳染性，一家銀行機(jī)構(gòu)出了問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)迅速波及全行業(yè)。美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)就對(duì)世界經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了巨大的負(fù)面影響，全球經(jīng)濟(jì)深受其害。另一方面，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展又離不開(kāi)銀行業(yè)的支撐，需要銀行業(yè)調(diào)整結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新產(chǎn)品，更好地支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，在發(fā)展中防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)于銀行業(yè)監(jiān)管者來(lái)說(shuō)，任務(wù)格外復(fù)雜和艱巨，既要督促銀行業(yè)有效管控風(fēng)險(xiǎn)，又要引導(dǎo)銀行業(yè)充分支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。銀行業(yè)本身的特性決定了其監(jiān)管在客觀上必須以底線思維為根本指導(dǎo)，不能單純就風(fēng)險(xiǎn)談監(jiān)管，要在嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線的基礎(chǔ)上支持和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融良性發(fā)展。

事實(shí)上，作為監(jiān)管高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的銀行監(jiān)管，其監(jiān)管理念的發(fā)展無(wú)不深深地烙有底線思維的印記。最早的規(guī)制監(jiān)管，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中嚴(yán)守規(guī)制，不得違反規(guī)定開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，實(shí)際上是以十分龐雜的具體監(jiān)管規(guī)章制度為底線的一種監(jiān)管。隨著近年來(lái)銀行監(jiān)管理念的發(fā)展，規(guī)制監(jiān)管逐步向以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念轉(zhuǎn)化，而以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管無(wú)非是要在監(jiān)管過(guò)程中嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線，以風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制作為銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的根本來(lái)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管。本輪金融危機(jī)爆發(fā)后，逆周期監(jiān)管理念開(kāi)始被全球監(jiān)管者接受并逐漸成為銀行監(jiān)管的一項(xiàng)前瞻性要求，而逆周期監(jiān)管就是要求運(yùn)用辯證思想，尤其是在經(jīng)濟(jì)上行的時(shí)候未雨綢繆，實(shí)施必要的逆周期監(jiān)管工具，為將來(lái)可能出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)下行作充足的準(zhǔn)備，這恰恰是底線思維在銀行監(jiān)管工作中的一種生動(dòng)體現(xiàn)。

銀行監(jiān)管工作底線思維的若干實(shí)踐

近年來(lái)，銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管實(shí)踐中充分運(yùn)用底線思維的方法，要求監(jiān)管者審慎對(duì)待銀行業(yè)的種種問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，以守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)為根本目標(biāo)，積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，取得了明顯成效。

風(fēng)險(xiǎn)底線

總體看我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)可控，但隨著國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩，金融領(lǐng)域中的各類風(fēng)險(xiǎn)隱患不容輕視，特別是融資平臺(tái)清理、房地產(chǎn)調(diào)控政策和經(jīng)濟(jì)增速回落可能導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化，挑戰(zhàn)信用違約風(fēng)險(xiǎn)底線；信托、理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛沖擊銀行表外業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)底線；具有融資功能的非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不斷暴露，考驗(yàn)銀行業(yè)應(yīng)對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)傳染能力。面對(duì)這些問(wèn)題，銀監(jiān)會(huì)提前預(yù)判，增強(qiáng)監(jiān)管工作的前瞻性和主動(dòng)性。一是在做最壞打算的基礎(chǔ)上，關(guān)注微觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)壓力測(cè)試等手段，要求增提撥備，發(fā)揮逆周期監(jiān)管作用；二是通過(guò)加強(qiáng)名單制管理，做好平臺(tái)貸款全口徑監(jiān)測(cè)，提請(qǐng)地方政府制定還款計(jì)劃保障來(lái)源，推動(dòng)建立企業(yè)授信總額管理，嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)放大；三是緊跟宏觀形勢(shì)變化和銀行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”和風(fēng)險(xiǎn)代償機(jī)制，嚴(yán)格監(jiān)管表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、銷售和資金投向；四是強(qiáng)化監(jiān)管部門(mén)之間的聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)從被動(dòng)處置風(fēng)險(xiǎn)到積極防御風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)變。

法規(guī)底線

法律法規(guī)作為一種行為規(guī)則是調(diào)節(jié)社會(huì)關(guān)系、建立市場(chǎng)秩序的最基本規(guī)范，本身就是銀行業(yè)及其監(jiān)管者合規(guī)經(jīng)營(yíng)、依法監(jiān)管的底線。對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，近年來(lái)隨著監(jiān)管力度的加大和銀行業(yè)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)治理活動(dòng)的深入，銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理得到有效加強(qiáng)，運(yùn)營(yíng)的安全性和穩(wěn)健性得到穩(wěn)步提升。但合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理、合規(guī)文化建設(shè)依然任重道遠(yuǎn)，各類違法違規(guī)行為仍時(shí)有發(fā)生：部分高管人員依法穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)意識(shí)不高，決策隨意性較強(qiáng)，基層員工合規(guī)意識(shí)滯后，唯經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)先，唯上級(jí)計(jì)劃盲從，制度執(zhí)行不到位，內(nèi)部有規(guī)不依、有章不循現(xiàn)象屢禁不止，特別是基層機(jī)構(gòu)“十案九違規(guī)”現(xiàn)象更為突出。對(duì)監(jiān)管者來(lái)說(shuō)，銀監(jiān)會(huì)成立十年來(lái)，全面推進(jìn)依法監(jiān)管，構(gòu)建了以《銀監(jiān)法》、《商業(yè)銀行法》為核心的監(jiān)管法規(guī)體系，保障了銀行業(yè)監(jiān)管有法可依和金融市場(chǎng)秩序。但依法監(jiān)管工作中還存在一些不足：部分監(jiān)管工作人員依法監(jiān)管觀念仍然淡薄，傾向于行使法律職權(quán)，而忽視法律制約；監(jiān)管不作為現(xiàn)象仍然存在，沒(méi)有處理好與被監(jiān)管者之間關(guān)系；習(xí)慣性維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)利益而對(duì)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)關(guān)注不夠等。無(wú)論對(duì)于銀行業(yè)機(jī)構(gòu)還是監(jiān)管者來(lái)說(shuō)，法律風(fēng)險(xiǎn)都是一條高壓線，一旦觸發(fā)后果非常嚴(yán)重。法規(guī)底線對(duì)于銀行業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，其核心就是要遵守法規(guī)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)，尤其是對(duì)于可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的違規(guī)行為要堅(jiān)決杜絕。為此，監(jiān)管部門(mén)推動(dòng)了合規(guī)文化建設(shè)，樹(shù)立“合規(guī)創(chuàng)造效益、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的良好理念；倡導(dǎo)合規(guī)要從高管做起，建立自上而下的合規(guī)運(yùn)營(yíng)機(jī)制；同時(shí)，大力抓好基層合規(guī)建設(shè)，保證合規(guī)經(jīng)營(yíng)的執(zhí)行力。法規(guī)底線對(duì)于監(jiān)管者來(lái)說(shuō)，其核心就是要依法監(jiān)管，在法律法規(guī)授權(quán)的范圍內(nèi)，嚴(yán)格按照法定程序監(jiān)管，尤其是要防止監(jiān)管權(quán)力的濫用。為此，銀監(jiān)會(huì)不斷推進(jìn)法治建設(shè)，做到職權(quán)法定、有法可依；建立健全依法監(jiān)管的機(jī)制，做到程序合法，嚴(yán)格按照法定的程序履行監(jiān)管權(quán)力；合理把握?qǐng)?zhí)法尺度，既不濫用權(quán)力，也不怠于履職，不因不作為形成監(jiān)管盲區(qū)，也不因監(jiān)管過(guò)度影響銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新活力。

消費(fèi)者保護(hù)底線

實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行業(yè)消費(fèi)者的有效保護(hù)是我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的根本目標(biāo)之一。由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融海嘯暴露出金融監(jiān)管當(dāng)局在保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益方面存在缺陷，導(dǎo)致大范圍的金融消費(fèi)者對(duì)市場(chǎng)失去信心，進(jìn)一步加重了危機(jī)的深度。近年來(lái)，我國(guó)金融產(chǎn)品從過(guò)去單一存取款，轉(zhuǎn)向理財(cái)、融資、投資等，服務(wù)深度與廣度均已發(fā)生深刻變化。一些金融產(chǎn)品專業(yè)性強(qiáng)，消費(fèi)者對(duì)其產(chǎn)品設(shè)計(jì)、收益模式和風(fēng)險(xiǎn)程度不了解，在合同確定、產(chǎn)品銷售中處于劣勢(shì)，加之金融創(chuàng)新中存在一些不合理甚至不合規(guī)的創(chuàng)新產(chǎn)品，并由此引發(fā)金融消費(fèi)者與金融機(jī)構(gòu)的糾紛直線上升，甚至造成較大負(fù)面影響，金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)問(wèn)題凸顯。對(duì)于銀行監(jiān)管者來(lái)說(shuō)，消費(fèi)者保護(hù)的底線是維護(hù)金融消費(fèi)者對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)市場(chǎng)的信心，尤其是必須避免發(fā)生重大的、群體性的消費(fèi)者投訴和危機(jī)事件。對(duì)此，銀監(jiān)會(huì)采取有力措施，積極應(yīng)對(duì)：一是成立專門(mén)的消費(fèi)者保護(hù)局，旨在全面提升消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、維權(quán)意識(shí)，加強(qiáng)金融消費(fèi)者教育，把金融消費(fèi)者保護(hù)作為重要監(jiān)管目標(biāo)，放在突出地位；二是在產(chǎn)品服務(wù)設(shè)計(jì)審批過(guò)程中，納入消費(fèi)者保護(hù)相關(guān)條款，并將消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)內(nèi)容作為市場(chǎng)準(zhǔn)入的必要條件；三是加強(qiáng)銷售環(huán)節(jié)合規(guī)監(jiān)管，尤其是針對(duì)理財(cái)產(chǎn)品銷售過(guò)程中片面夸大收益、忽視風(fēng)險(xiǎn)提示、誘導(dǎo)消費(fèi)者盲目購(gòu)買(mǎi)金融產(chǎn)品、銀行與客戶之間責(zé)任不清等問(wèn)題，強(qiáng)化監(jiān)管力度，讓銀行理財(cái)回歸代理業(yè)務(wù)本質(zhì)，切實(shí)保障金融消費(fèi)者的知情權(quán)、選擇權(quán)、受益權(quán)，將“賣(mài)者有責(zé)”理念與“買(mǎi)者自負(fù)”要求有機(jī)結(jié)合起來(lái)。

支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展底線

當(dāng)前，在全球經(jīng)濟(jì)下行和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的雙重壓力之下，對(duì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展起著重要支撐作用的實(shí)體經(jīng)濟(jì)遭遇到前所未有的挑戰(zhàn)。支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展既是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)責(zé)無(wú)旁貸的任務(wù)，也是銀行業(yè)賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。從微觀上看，加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)尤其是薄弱領(lǐng)域的支持，意味著單個(gè)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)，在一定程度上會(huì)侵蝕銀行的利潤(rùn)，影響銀行的短期經(jīng)營(yíng)效益。但從宏觀上看，如果在實(shí)體經(jīng)濟(jì)遭遇困難時(shí)所有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)都放任實(shí)體經(jīng)濟(jì)的萎縮，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)就可能失去良好的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境，導(dǎo)致銀行業(yè)發(fā)展失去經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。作為監(jiān)管者，要引領(lǐng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)積極充分地支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，其監(jiān)管底線就是風(fēng)險(xiǎn)可消化，即要將支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行可承受的范圍內(nèi)，而不能以犧牲銀行自身發(fā)展為代價(jià)。因此，在當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展遭遇困難的情況下，要把握好支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)可消化的底線，在銀行業(yè)機(jī)構(gòu)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)尤其是小微企業(yè)、“三農(nóng)”等薄弱領(lǐng)域過(guò)程中，給予其更高的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，只要其經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)足以消化風(fēng)險(xiǎn)，不影響正常發(fā)展，就應(yīng)當(dāng)積極爭(zhēng)取稅收、核銷等政策協(xié)同效應(yīng)，鼓勵(lì)和引導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度，承擔(dān)更多的社會(huì)責(zé)任。

銀行監(jiān)管工作底線思維面臨的挑戰(zhàn)及應(yīng)對(duì)

當(dāng)前，國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)持續(xù)動(dòng)蕩以及國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行造成銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)困難加大，利率市場(chǎng)化尤其是存款利率的上浮擠壓銀行生存空間，影子銀行業(yè)務(wù)急速膨脹在一定程度上擾亂了金融秩序，加之新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的正式實(shí)施考驗(yàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，銀行監(jiān)管工作面臨著諸多挑戰(zhàn)，需要銀行監(jiān)管者進(jìn)一步運(yùn)用底線思維，加強(qiáng)監(jiān)管引領(lǐng)，未雨綢繆，積極應(yīng)對(duì)。

經(jīng)濟(jì)發(fā)展減速考驗(yàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力

當(dāng)前，國(guó)際經(jīng)濟(jì)復(fù)雜動(dòng)蕩，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)呈下行趨勢(shì)，挑戰(zhàn)銀行監(jiān)管底線。從國(guó)際上看，歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)此起彼伏、持續(xù)動(dòng)蕩，美國(guó)經(jīng)濟(jì)萎靡不振、難言復(fù)蘇，世界銀行預(yù)測(cè)2013年全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率僅為1.3%。在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，作為一個(gè)外貿(mào)依存度50%左右的進(jìn)出口大國(guó)，外部經(jīng)濟(jì)的不景氣嚴(yán)重拖累了國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加之國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)在經(jīng)歷一個(gè)較長(zhǎng)高速發(fā)展的周期后，結(jié)構(gòu)失衡的矛盾日益突出，正處于調(diào)整結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)口，當(dāng)前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)呈明顯下行趨勢(shì)。2012年我國(guó)GDP增速下滑至7.8%，比上年下降1.4個(gè)百分點(diǎn)，2013年一季度GDP增速延續(xù)了7.7%的較低水平。近十年來(lái)，在經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速發(fā)展的陽(yáng)光雨露下，我國(guó)大中銀行相繼股改轉(zhuǎn)型，地方中小銀行如雨后春筍般蓬勃興起，銀行業(yè)發(fā)展一路高歌猛進(jìn)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的減速剎車(chē)對(duì)我國(guó)相對(duì)稚嫩的銀行業(yè)來(lái)說(shuō)是一場(chǎng)從未經(jīng)歷的考驗(yàn)，如何在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)繼續(xù)保持良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)是一個(gè)新課題，直接挑戰(zhàn)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和減速的壓力下，鋼鐵、光伏、船舶等產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始凸顯，廣大中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展面臨困境，導(dǎo)致銀行信用風(fēng)險(xiǎn)激增。截至2013年3月末，商業(yè)銀行不良貸款余額達(dá)5265億元，同比增長(zhǎng)20.15%，連續(xù)六個(gè)季度反彈，為最近三年來(lái)的最高值。面對(duì)不容樂(lè)觀的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，銀行監(jiān)管工作要加強(qiáng)前瞻性和針對(duì)性，以提高銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平為根本，迎難而上、化危為機(jī)。一是督促銀行強(qiáng)化信貸管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。要繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行貸款新規(guī)，以貸款全流程管理為基礎(chǔ)，做實(shí)做深做透貸款“三查”，努力將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在較低的水平。鼓勵(lì)銀行建立和完善高級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。二是指導(dǎo)銀行調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)。銀行的信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整要契合國(guó)家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向，將更多的信貸資源投向新興產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域。三是強(qiáng)化逆周期監(jiān)管政策。在經(jīng)濟(jì)上行期保持銀行業(yè)信貸規(guī)模的適度增長(zhǎng)，在經(jīng)濟(jì)下行期防止銀行業(yè)信貸規(guī)模的過(guò)度收縮，并適時(shí)推進(jìn)逆周期資本要求、杠桿率等政策工具，減少金融失衡，緩解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

利率市場(chǎng)化提速考驗(yàn)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展能力

2012年年中，央行連續(xù)出招加速利率市場(chǎng)化進(jìn)程，尤其是嘗試允許存款利率上浮10%，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響，也在一定程度上導(dǎo)致了銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇。當(dāng)前，在利率市場(chǎng)化加速、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩、資本監(jiān)管約束加強(qiáng)的大背景下，銀行業(yè)生存發(fā)展的政策環(huán)境、市場(chǎng)形勢(shì)、客戶需求和競(jìng)爭(zhēng)格局已發(fā)生深刻變化，過(guò)度依賴存貸利差收入的傳統(tǒng)發(fā)展模式已難以為繼，銀行業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型已箭在弦上。一直以來(lái)我國(guó)銀行業(yè)在發(fā)展過(guò)程中存在較強(qiáng)的同質(zhì)化傾向，過(guò)度傾向于做大做強(qiáng)，大客戶、優(yōu)質(zhì)企業(yè)成為各機(jī)構(gòu)競(jìng)相追逐的對(duì)象，而對(duì)小微企業(yè)、“三農(nóng)”等弱勢(shì)群體金融服務(wù)明顯不足，各類機(jī)構(gòu)未能結(jié)合自身特點(diǎn)，形成各具特色、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的競(jìng)爭(zhēng)格局。利率市場(chǎng)化的提速對(duì)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式是巨大的沖擊，為此，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)指導(dǎo)、增強(qiáng)協(xié)調(diào)，引領(lǐng)各類銀行結(jié)合自身特點(diǎn)，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，實(shí)行差異化經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)方式和組織管理體系的轉(zhuǎn)變：一是制訂差異化的監(jiān)管政策。對(duì)于全國(guó)性大中型商業(yè)銀行，在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)上，鼓勵(lì)其加大金融創(chuàng)新力度，通過(guò)開(kāi)拓投資理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、資產(chǎn)管理、國(guó)內(nèi)外結(jié)算等附加值高的業(yè)務(wù)品種，將更多的資源向投資銀行、財(cái)富管理等中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移，提供更加全面的金融服務(wù)；對(duì)于區(qū)域性中小商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)其走特色化、專業(yè)化道路，結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)特點(diǎn)和自身優(yōu)勢(shì)，以提升區(qū)域性金融服務(wù)水平為根本目標(biāo)，將主要資源用于支持地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，注重發(fā)展質(zhì)量而不是速度，深耕本區(qū)域；對(duì)于小型微型銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)其專注“三農(nóng)”、小微企業(yè)及社區(qū)等金融服務(wù)需求，著眼于大中銀行難以服務(wù)到的客戶群體，與大中銀行互補(bǔ)發(fā)展，并在監(jiān)管政策上給予一定傾斜。二是繼續(xù)推進(jìn)商業(yè)銀行管理模式改革。引領(lǐng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)由科層制的總行—分行—支行的結(jié)構(gòu)向矩陣式、扁平化的組織管理體系轉(zhuǎn)變，促使商業(yè)銀行逐步建立起以風(fēng)險(xiǎn)管理體系為導(dǎo)向，有助于優(yōu)化信貸資源配置和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的授信機(jī)制，構(gòu)建以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向的經(jīng)營(yíng)管理體制。三是繼續(xù)完善相關(guān)制度。逐步建立和完善存款保險(xiǎn)制度和金融機(jī)構(gòu)退出制度，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)公眾的教育和引導(dǎo)，為轉(zhuǎn)型發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

影子銀行規(guī)模迅速擴(kuò)大考驗(yàn)銀行內(nèi)控能力

截至2012年末，據(jù)多家機(jī)構(gòu)預(yù)測(cè)，中國(guó)影子銀行規(guī)模（主要是理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品和民間融資）在20萬(wàn)億元左右，呈急速膨脹之勢(shì)，其中風(fēng)險(xiǎn)也在不斷集聚。從風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)來(lái)看，多數(shù)機(jī)構(gòu)出于維系聲謄的壓力，理財(cái)、信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)往往由銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)際“剛性兌付”；民間借貸的高風(fēng)險(xiǎn)與高利率并存，不可否認(rèn)有相當(dāng)數(shù)量銀行體系的資金直接或間接流入民間融資市場(chǎng)，甚至銀行員工內(nèi)外勾結(jié)參與民間融資，一旦其資金鏈斷裂，最終受損的仍然是銀行資金。此外，影子銀行的快速發(fā)展導(dǎo)致銀行表外業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)，致使商業(yè)銀行投機(jī)取向增加，影響金融系統(tǒng)穩(wěn)定。由此可見(jiàn)急速增長(zhǎng)而又不夠規(guī)范的影子銀行業(yè)務(wù)蘊(yùn)藏了相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重威脅了銀行體系的安全?！叭镣獗叵劝矁?nèi)”，要防范影子銀行風(fēng)險(xiǎn)，其關(guān)鍵還是要督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)控，從自身做起。一是要督促銀行提高內(nèi)控水平，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)案件高發(fā)的態(tài)勢(shì)，要督促銀行從加強(qiáng)內(nèi)控制度的執(zhí)行力入手，以人為本，練好內(nèi)功，由內(nèi)而外嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)，做好“防火墻”隔離。二是要加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，指導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立良好的合規(guī)文化，合規(guī)從高管做起，從基層做起，以合規(guī)帶動(dòng)內(nèi)控執(zhí)行力的提高。三是加大查處力度，堅(jiān)決杜絕銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在開(kāi)展理財(cái)、銀信銀保合作等業(yè)務(wù)過(guò)程中的違規(guī)或變相違規(guī)現(xiàn)象，清身正本。

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)快速推進(jìn)考驗(yàn)銀行競(jìng)爭(zhēng)能力

為應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)，與國(guó)際銀行監(jiān)管接軌，近年來(lái)銀監(jiān)會(huì)連續(xù)就資本、流動(dòng)性和杠桿率推出新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。2013年是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的開(kāi)局之年，而新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)給銀行帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn)，同時(shí)也是銀行業(yè)提高經(jīng)營(yíng)管理水平、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的良好契機(jī)，應(yīng)引領(lǐng)銀行以提升核心競(jìng)爭(zhēng)力為根本，強(qiáng)化資本管理、夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)、提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平、優(yōu)化人力資源配置。一是督促銀行提高資本管理水平。新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施對(duì)銀行資本管理提出了更加嚴(yán)格的要求，根據(jù)中金公司的靜態(tài)測(cè)算，《新資本管理辦法（試行）》的實(shí)施將降低上市銀行核心資本充足率約1個(gè)百分點(diǎn)，從長(zhǎng)期看會(huì)導(dǎo)致中國(guó)銀行業(yè)面臨相當(dāng)大的資本缺口。如果要達(dá)到《辦法》的監(jiān)管要求，僅2013年至2015年上市銀行平均每年滿足資本要求的外部融資大約在2000億元，商業(yè)銀行面臨著巨大的資本補(bǔ)充壓力。新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格的資本要求逼迫銀行改變過(guò)去以數(shù)量增效益的粗放經(jīng)營(yíng)模式，從節(jié)約經(jīng)濟(jì)資本占用的角度追求風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的低資本消耗，通過(guò)提高質(zhì)量來(lái)增加效益，從而有效提升銀行的可持續(xù)發(fā)展能力。二是促進(jìn)銀行完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力。新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)流動(dòng)性、準(zhǔn)備金及杠桿率都提出了新的要求，銀行在滿足這些要求的過(guò)程中必須要夯實(shí)基礎(chǔ)、提足撥備、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、加強(qiáng)管理，從而大大提升銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。如新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施過(guò)程中，伴隨著銀行期限錯(cuò)配結(jié)構(gòu)的加劇、市場(chǎng)流動(dòng)性的波動(dòng)加劇以及其他風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大大增加，將促進(jìn)銀行通過(guò)建立量化模型等方式改進(jìn)流動(dòng)性管理，提升經(jīng)營(yíng)效率。三是要求銀行優(yōu)化人力資源配置。新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是全面提升管理的一場(chǎng)革命，要求銀行在人力資源配備上全面優(yōu)化。一方面要求銀行引進(jìn)更多的高端人才，全面提高整體人員素質(zhì)，應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)品種不斷發(fā)展創(chuàng)新的需要；另一方面要對(duì)現(xiàn)有的人力資源進(jìn)行整合，更合理地進(jìn)行人員配備，使有限的人力資源能發(fā)揮更高的效率。

（本文系安徽銀監(jiān)局課題，課題組組長(zhǎng)施其武，成員：錢(qián)震寧、鄭立、張湲培、段明明）