中小企業(yè)融資問題之銀行信貸渠道分析

浙江財經(jīng)學院東方學院 周煜焱

中小企業(yè)的融資問題已經(jīng)成為一個老生常談的問題，對于這一問題的解決，銀行信貸是關鍵。因此，要在中小企業(yè)與銀行信貸之間建立起良好的橋梁，才能使中小企業(yè)的融資問題得到有效的解決，同時也為商業(yè)銀行帶來更多的經(jīng)濟利益。

1 商業(yè)銀行在中小企業(yè)融資中存在的問題

1.1 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標、戰(zhàn)略、定位等同質化現(xiàn)象嚴重

改革開放以來，我國不僅建立起了完善的國有銀行體系，同時還建立了股份制商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、信用社等金融體系機構。對于這些銀行來說，不管規(guī)模是大還是小，他們的目標主要都是針對一些規(guī)模比較大的國有企業(yè)。這些銀行不管是經(jīng)營目標、經(jīng)營戰(zhàn)略，還是市場定位都傾向于大企業(yè)、大城市。盡管有的金融機構標榜自己是專門針對中小企業(yè)的銀行，但是，他們也在拼盡全力與國有銀行抗爭，爭取更多的大企業(yè)客戶。只有注冊資本滿足一定的條件以后才可以為其進行信貸服務。這樣一來，金融市場中的各大銀行在經(jīng)營方針、戰(zhàn)略、目標等方面出現(xiàn)嚴重的同質化現(xiàn)象，目前還非常缺乏專門針對中小企業(yè)融資服務的商業(yè)銀行。

1.2 商業(yè)銀行分支機構只顧眼前利益

中小企業(yè)的特點是點多、面廣，因此，商業(yè)銀行如要在這方面加大業(yè)務量，就需要開設更多的網(wǎng)點機構，添設更多的經(jīng)營設備，聘請更多的員工，這樣導致成本增加。另外，中小企業(yè)貸款過程中的風險比較大，違約率高，信貸交易成本高，更使得商業(yè)銀行敬而遠之。當前，商業(yè)銀行主要實行的考核依據(jù)是業(yè)務量、使用設備以及成本投入等，每半年為一個考核期，企業(yè)員工是每三個月考核一次，年底再進行清算，如果哪一個分支機構沒有完成目標就會被撤銷，而員工也會被降職或減薪，一旦發(fā)生行為不良現(xiàn)象，員工很有可能面臨下崗危險并擔負一定責任。正是由于在這樣一個環(huán)境下，基本上沒有幾個分支機構的客戶經(jīng)理是真心地去發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務的。他們寧愿花費更多的精力去挖掘大客戶，只要在短期內(nèi)獲得成效就萬事大吉，最后既能完成目標又能升職加薪。

1.3 商業(yè)銀行信貸管理機構落后

當前，大部分的商業(yè)銀行與一般的企業(yè)管理方式大同小異，與中小企業(yè)的發(fā)展特點嚴重不符，由于商業(yè)銀行的管理方式落后，對于客戶的信貸風險不能及時識別和控制，在企業(yè)信貸等級評定方面，建立的指標體系、風險評價體系、權重比例等都不能準確反映出中小企業(yè)的規(guī)模、特點。銀行對于企業(yè)往年的經(jīng)濟收入、利潤情況等進行審查沒有根據(jù)市場發(fā)展特點，產(chǎn)品的供銷實際能力等進行判斷。通常情況下，銀行比較重視的是企業(yè)不動資產(chǎn)抵押，而對于企業(yè)還款能力卻沒有太高的要求。另外，銀行抵押率設置存在問題，目前，房地產(chǎn)抵押率為60%，機器設備抵押率為50%，動產(chǎn)的抵押率為30%，其余為20%。按照這樣的比例，中小企業(yè)能貸的金額非常小，根本不能解決問題。另一方面，貸款程序非常復雜，從提交材料到最后審批，各種手續(xù)繁雜，一般都需要一個月左右才能拿到貸款，而這時很可能導致商機延誤。

1.4 商業(yè)銀行金融產(chǎn)品單一

當前，商業(yè)銀行可以為中小企業(yè)提供的金融產(chǎn)品一般為貸款、承兌匯票等，這樣的業(yè)務開展與市場和顧客都不貼近。各行各業(yè)都存在中小企業(yè)，大家的經(jīng)營模式也不一樣，由于企業(yè)的類型不同，那么，對于金融產(chǎn)品的需求自然也不一樣。因此，針對中小企業(yè)的金融產(chǎn)品應該具有個性化，傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品業(yè)務已經(jīng)與中小企業(yè)的快速發(fā)展不相符。

1.5 商業(yè)銀行引進的擔保公司形式化

在信貸過程中，商業(yè)銀行可接受的不動產(chǎn)抵押物主要包括住房、商鋪以及辦公樓等等。對于中小企業(yè)來說，他們的不動產(chǎn)主要是集資土地以及租賃土地等，因此在抵押手續(xù)方面比較困難，目前有很多擔保公司出現(xiàn)，主要目的就是為了降低銀行風險，擔保公司可以通過一定渠道讓中小企業(yè)獲得土地使用權。但是，這些擔保公司為了自身利益，主要為一些大企業(yè)進行擔保，或者為個人貸款提供擔保，個人房產(chǎn)的抵押可以使其降低風險，因此，他們大多不愿意為中小企業(yè)擔保。

2 加強中小企業(yè)銀行信貸的對策

要想解決中小企業(yè)的融資問題，最根本的方法還是提高中小企業(yè)的實力，一方面完善公司治理結構，另一方面進行科學的管理，不斷提升企業(yè)的核心競爭力，提高企業(yè)的信譽度。而從外部環(huán)境來說，政府職能的轉變是關鍵，在稅收與財政補貼方面加大對中小企業(yè)的支持，使中小企業(yè)資本市場更加健康地發(fā)展。同時，商業(yè)銀行要在管理制度、經(jīng)營理念、產(chǎn)品創(chuàng)新方面加大力度，這樣才能使中小企業(yè)融資困難得到切實的解決。

2.1 商業(yè)銀行要轉變經(jīng)營理念，實行差異化經(jīng)營

商業(yè)銀行應該將中小企業(yè)信貸業(yè)務放在重要位置，作為一個新的經(jīng)濟增長點，實行差異化的經(jīng)營方式。由于我國金融市場的發(fā)展和完善，針對大企業(yè)融資已經(jīng)具有很多方式，對大企業(yè)來說，銀行信貸不再是單一途徑，他們可以在資本市場中發(fā)行債券來獲得更多低成本資金。另外，商業(yè)銀行與大客戶進行談判，通常處于更低地位，價格難以提高，獲得經(jīng)濟利益也不多。因此，這些商業(yè)銀行應將重點放在中小企業(yè)銀行信貸方面。中小企業(yè)的發(fā)展速度非?？?，他們可以為銀行提供更多經(jīng)濟利益，目前已經(jīng)有很多股份制商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等開展了中小企業(yè)信貸業(yè)務，他們與大型銀行的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略有著很大區(qū)別。

2.2 商業(yè)銀行的經(jīng)營機制要全面改革

中小企業(yè)的融資需求一般為資金額度小、時間急、周轉快。但是，面對這樣的客戶，商業(yè)銀行需要承擔的風險較大，經(jīng)濟收益短期難見效，這是市場的客觀現(xiàn)象。因此，商業(yè)銀行應該給予分支機構一定的權限，簡化貸款流程與手續(xù)，提高辦事效率。另外，商業(yè)銀行應建立完善的激勵機制，制定合理的、科學的業(yè)務目標。貸款金額盡管是不同的，但是經(jīng)過的程序是一樣的，因此對于金額少的程序應該有所傾斜。所以，針對那些專門負責中小企業(yè)信貸的業(yè)務人員應該制定較低的指標。商業(yè)銀行的責任機制還應該進一步明確，針對出現(xiàn)的一些不良信用行為，不能一味地追究客戶經(jīng)理的責任，而應該進行深入分析，找出其中的原因，找出應該負責的人，這樣才能使中小企業(yè)的信貸業(yè)務健康地發(fā)展起來。

2.3 商業(yè)銀行要改革信貸管理方式

對中小企業(yè)的發(fā)展特點進行深層次分析，研究其業(yè)務特點，不僅要從行業(yè)還要從區(qū)域特點等進行分析，商業(yè)銀行要制定優(yōu)秀的中小企業(yè)名錄，加大支持力度，讓客戶經(jīng)理積極開拓中小企業(yè)的信貸業(yè)務，信貸業(yè)務服務對象主要選擇一些競爭力強、信用度好、成本優(yōu)勢明顯的生產(chǎn)型企業(yè)；或者選擇一些產(chǎn)品質量好、渠道靈活的商貿(mào)型企業(yè)；再或者選擇一些港口、公路等具有優(yōu)勢交通樞紐的物流型企業(yè)，同時重點支持一些科技領先、技術進步、具有自主知識產(chǎn)權的企業(yè)。針對中小企業(yè)的特點建立起相應的信用等級評價體系，對于企業(yè)債務償還能力、經(jīng)營能力等建立正確的指標進行分析。對于中小企業(yè)貸款審查，重點審查企業(yè)財務報表，因為通過財務報表可以準確反映出企業(yè)經(jīng)營狀況，另外也不能輕視企業(yè)債務償還能力，既要重視抵押不動產(chǎn)又要重視企業(yè)還款能力，這樣才能減小銀行的風險。作為銀行的信貸人員要具有風險意識。另外，信貸傳統(tǒng)的信貸手續(xù)繁雜，這樣不利于銀行對風險控制，因此，要進一步降低風險就要對業(yè)務流程進行簡化，使貸款者盡快拿到貸款。

2.4 商業(yè)銀行加強信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新

對于這一措施來講，就是要不斷把金融體制改革進行深化，盡可能多的鼓勵金融創(chuàng)新，不斷把對中小民營企業(yè)以及縣域經(jīng)濟的信貸投入進行強化，要把民間資本投資領域當中那些不合理的規(guī)定予以取消，通過這些措施，來切實為民間資本投資創(chuàng)造更有力的基礎。我們需要引起重視的是，在民間借貸把正規(guī)金融機構所存在的不足予以彌補的同時，也對地方經(jīng)濟的不斷發(fā)展起到了積極的促進作用。例如，中小企業(yè)依然存在融資困難、民營個體經(jīng)濟不能享有比較充分的信貸服務、經(jīng)濟不發(fā)達地區(qū)的銀行信貸受到壓縮以及信貸程序異常繁瑣等問題困擾。但是，民間借貸的出現(xiàn)，正是對這一部分的資金缺口得到了彌補，從這一點上來看，民間借貸的資金和銀行存款這兩者之間，在某一特定條件之下，是能夠實現(xiàn)相互之間轉換的。對于銀行來講，必須要把自身的融資中介職能最大限度的發(fā)揮出來，從而為民間借貸雙方之間架起溝通的橋梁，進而推進個人委托貸款業(yè)務的發(fā)展。譬如，銀行可以將委托貸款業(yè)務作為金融創(chuàng)新的一個有效途徑。具體來講，銀行可以按照委托人所確定好的貸款對象、貸款用途、貸款期限以及貸款利率等，來代為實行發(fā)放并作出監(jiān)督。需要注意的是，銀行所履行的只是委托這一業(yè)務，同時從中收取一定的手續(xù)費用，而并不需要承擔起相應的貸款風險。通過這種個人委托貸款的業(yè)務，不僅僅能夠使得資金的出借者所承擔的風險變得更加的小，而且銀行也能夠為其委托人提供出更多機會，大大使得中間業(yè)務的收入得到提升，最終能夠實現(xiàn)民間借貸的融資逐漸從原本的地下操作朝著規(guī)范化方向發(fā)展，最終轉變成為規(guī)范化的市場融資行為。

2.5 加快建立和創(chuàng)設中小企業(yè)擔保制度

信用擔保制度對于中小企業(yè)的融資信譽度得到不斷提高有明顯的作用，是一種很有效的方式，同樣也是中小企業(yè)融資服務體系中的重要組成。首先，信用擔保制度可以由政府依法設立，且具有法人獨立資格，是一種持久性的擔保和再擔保機構，也可以建立一套商業(yè)性的擔保體制，憑借法人和自然人的身份出資，施行商業(yè)化的運行方式，根據(jù)市場原則向中小企業(yè)予以融資擔保業(yè)務；其次，可以由很多中小企業(yè)聯(lián)合起來，建立一個互助型的擔保融合體，對企業(yè)之間的銀行貸款進行擔保。借鑒國內(nèi)外成功經(jīng)驗，應盡快建立層次擔保、再擔保體系。建立一個縱向擔保和再擔保，基層復合擔保形式的固定網(wǎng)絡，憑借這種類型的多樣化，以滿足不同需求，來保證每一個類型的中小企業(yè)可以有不同的融資擔保模式；而且因為各級財政支持中小企業(yè)的不斷發(fā)展，需要對不同風險制定出相應的對策。這種擔保方式的優(yōu)點就是具有多層保障，風險性比較小。在政府建立融資機構，針對不同企業(yè)，具體情況具體分析，對一些特殊的中小企業(yè)，政府要大力扶持，向它們提供貸款擔保和再擔保業(yè)務，根據(jù)它們的實際情況，自動獲得再保險信用和保證保險。它可以大大提高擔保機構資金。政府扶持這些小金融機構，也可以仿效中央銀行的做法，就是這些機構在幫助中小企業(yè)擔保的時候，收取一定的擔保費用或是一定的利息。可以通過調節(jié)擔保機構進行適應性地選擇可供選擇的要求。那么，創(chuàng)新融資運作的模式是可行的。

3 結語

任何企業(yè)的創(chuàng)立、生存和發(fā)展都需要經(jīng)過融資、投資再融資這樣一個良性循環(huán)，可以說，資本是企業(yè)賴以生存的血液，是推動企業(yè)發(fā)展的根本動力。在中小企業(yè)發(fā)展的過程中，由于融資渠道不健全、政府支持力度不夠等等原因造成很多中小企業(yè)難以籌集到企業(yè)發(fā)展所需的資金，這就出現(xiàn)了融資難的問題。而其中一個非常重要的原因就是商業(yè)銀行提供信貸不力，由于經(jīng)營戰(zhàn)略、目標等同質化嚴重、分支機構重視眼前利益等使中小企業(yè)融資相當困難。因此，本文針對這些問題提出了解決意見，例如轉變經(jīng)營觀念、改革商業(yè)銀行經(jīng)營機制、加快建立和創(chuàng)設中小企業(yè)擔保制度等。

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