中國(guó)商業(yè)銀行推行綠色信貸問(wèn)題研究

呂逸楠

(山東大學(xué)(威海)商學(xué)院，山東威海264209)

可持續(xù)發(fā)展是當(dāng)今世界各國(guó)共識(shí)。國(guó)家環(huán)?？偩?、中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)于2007年聯(lián)合推出了《關(guān)于落實(shí)環(huán)境保護(hù)政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》，提出以綠色信貸機(jī)制為主要措施來(lái)遏制高耗能、高污染產(chǎn)業(yè)的擴(kuò)張，促成金融與生態(tài)的良性循環(huán)。

一、綠色信貸與赤道原則的科學(xué)內(nèi)涵

綠色信貸的概念源于綠色金融，而綠色金融則來(lái)源于綠色文明。綠色文明是一種追求環(huán)境與人類和諧共生的文明。面對(duì)環(huán)境污染、資源耗竭、生態(tài)失衡等全球性環(huán)境問(wèn)題，人們普遍認(rèn)識(shí)到人類過(guò)去的生產(chǎn)和消費(fèi)方式對(duì)于環(huán)境的危害。為有利于人類、經(jīng)濟(jì)與自然協(xié)調(diào)發(fā)展，確立了可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，大力倡導(dǎo)綠色文明。綠色信貸的目標(biāo)之一是幫助和促使企業(yè)降低能耗，節(jié)約資源，將生態(tài)環(huán)境要素納入金融業(yè)的核算和決策之中，扭轉(zhuǎn)企業(yè)污染環(huán)境、浪費(fèi)資源的粗放經(jīng)營(yíng)模式，避免陷入先污染后治理、再污染再治理的惡性循環(huán);其二，金融業(yè)應(yīng)密切關(guān)注環(huán)保產(chǎn)業(yè)、生態(tài)產(chǎn)業(yè)等“無(wú)眼前利益”產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，注重人類的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，以未來(lái)的良好生態(tài)經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境反哺金融業(yè)。

綠色信貸的提出始于赤道原則。赤道原則(the Equator Principles，簡(jiǎn)稱EPS)是由世界主要金融機(jī)構(gòu)根據(jù)世界銀行和國(guó)際金融公司的政策和指南建立的，是旨在判斷、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)金融行業(yè)基準(zhǔn)。赤道原則對(duì)于負(fù)責(zé)的銀行業(yè)來(lái)說(shuō)猶如一個(gè)重要里程碑，它第一次把項(xiàng)目融資中模糊的環(huán)境和社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)明確化、具體化，使整個(gè)銀行業(yè)的環(huán)境與社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)得到了基本統(tǒng)一，有利于提升整個(gè)行業(yè)的道德水準(zhǔn);對(duì)單個(gè)銀行來(lái)說(shuō)，接受赤道原則有利于獲取或維持好的聲譽(yù)，保護(hù)市場(chǎng)份額，也有利于良好的公司治理和對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)科學(xué)、準(zhǔn)確的評(píng)估，同時(shí)也能減少項(xiàng)目的政治風(fēng)險(xiǎn);對(duì)整個(gè)社會(huì)來(lái)說(shuō)，可以使環(huán)境與社會(huì)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略落到實(shí)處，赤道銀行客觀上成為保護(hù)環(huán)境與社會(huì)的私家代理人。

二、中國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸存在的問(wèn)題

金融機(jī)構(gòu)在可持續(xù)發(fā)展的實(shí)施上一般分為四個(gè)階段，分別是抗拒階段，規(guī)避階段，積極階段和可持續(xù)發(fā)展階段。當(dāng)前，中國(guó)銀行業(yè)正處于從抗拒階段走向規(guī)避階段的過(guò)程，各大商業(yè)銀行已經(jīng)充分認(rèn)識(shí)到自己應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，意識(shí)到外部環(huán)境蘊(yùn)含的機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)的招商銀行、上海銀行、中國(guó)工商銀行等已加入聯(lián)合國(guó)環(huán)境署金融計(jì)劃項(xiàng)目(UNEP FI);工商銀行、興業(yè)銀行已制定了環(huán)?！耙黄狈駴Q制”的政策;興業(yè)銀行作為中國(guó)首家赤道銀行在節(jié)能減排項(xiàng)目貸款上有著較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。另外，為應(yīng)對(duì)由華爾街危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)，中國(guó)政府在2008年10月，出臺(tái)了擴(kuò)大內(nèi)需的4萬(wàn)億投資計(jì)劃，其中有2100億綠色信貸面向節(jié)能減排項(xiàng)目和生態(tài)工程。

綠色信貸盡管有助于提高企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的意識(shí)，且為進(jìn)一步落實(shí)綠色信貸，有關(guān)政府部門(mén)也制定了初步指導(dǎo)意見(jiàn)。但在具體實(shí)施過(guò)程中，中國(guó)銀行業(yè)在環(huán)境保護(hù)以及如何具體實(shí)施上仍存在因認(rèn)知偏差而落實(shí)不到位的現(xiàn)象。

(一)綠色信貸政策的可操作性不強(qiáng)

《關(guān)于落實(shí)環(huán)境保護(hù)政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》只是綜合性、原則性、指導(dǎo)性的的行動(dòng)規(guī)則，缺乏操作性，商業(yè)銀行難以制定相關(guān)的監(jiān)管措施及內(nèi)部實(shí)施細(xì)則。各銀行間不一致的信貸標(biāo)準(zhǔn)造成了對(duì)高污染、高能耗企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)不明確，這使得綠色信貸的可操作性大大降低，執(zhí)行速度和效果也大打折扣。

(二)綠色信貸的執(zhí)行受到限制

首先，國(guó)內(nèi)在綠色信貸方面缺少相關(guān)專業(yè)人才和相應(yīng)技術(shù)方法，這使得綠色信貸政策的執(zhí)行受到一定限制;其次，地方政府以及銀行為了維護(hù)自身利益阻礙著綠色信貸有效實(shí)施。高污染、高耗能企業(yè)是現(xiàn)階段地方政府稅收和商業(yè)銀行盈利的重要來(lái)源，財(cái)稅機(jī)制及銀行趨利性阻礙了綠色信貸的推行。地方政府為完成招商任務(wù)和增加地方財(cái)政收入，幫助企業(yè)協(xié)調(diào)銀行資金，也會(huì)采取一系列措施保護(hù)兩高企業(yè)。在這種情況下，商業(yè)銀行對(duì)這些企業(yè)也很難大幅度地削減信貸規(guī)模。

(三)綠色信貸的信息缺乏充分性和時(shí)效性

目前，中國(guó)的銀行、地方政府、企業(yè)還沒(méi)有建立信息共享的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。個(gè)別地方環(huán)保局發(fā)布的企業(yè)環(huán)保違法信息時(shí)效性嚴(yán)重滯后，針對(duì)性不足，甚至為了地方利益遮遮掩掩，無(wú)法適應(yīng)銀行審查信貸申請(qǐng)的具體需要。一方面，環(huán)保部門(mén)提供的企業(yè)環(huán)保信息不夠準(zhǔn)確，很難真實(shí)全面反映企業(yè)環(huán)境污染情況，這大大影響銀行對(duì)環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)的把控，加大了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，一旦企業(yè)環(huán)境出了問(wèn)題，銀行獲得的企業(yè)處罰信息與銀行為控制風(fēng)險(xiǎn)所需要的事前信息是非對(duì)稱的。此外，顯而易見(jiàn)，一些企業(yè)由于擔(dān)心披露環(huán)境信息會(huì)對(duì)自己不利，尤其會(huì)增加貸款難度;因此，企業(yè)對(duì)披露環(huán)境信息持消極態(tài)度，一旦有環(huán)保問(wèn)題，也會(huì)通過(guò)各種關(guān)系盡最大可能減少不利信息發(fā)布，這也正是目前中國(guó)銀行業(yè)推行綠色信貸受阻的原因之一。

(四)缺乏有效的約束、監(jiān)督和獎(jiǎng)懲機(jī)制

不可否認(rèn)，我國(guó)目前環(huán)保執(zhí)法還存在很多羈絆和誤區(qū)。由于追求經(jīng)濟(jì)效益，很多企業(yè)綠色生產(chǎn)難以持續(xù)，導(dǎo)致綠色信貸在商業(yè)銀行內(nèi)難以貫徹。不難發(fā)現(xiàn)，我國(guó)現(xiàn)有的約束、監(jiān)督和獎(jiǎng)懲制度無(wú)法對(duì)綠色信貸相關(guān)利益體產(chǎn)生有效威懾。較低額度的罰款對(duì)于排污企業(yè)來(lái)說(shuō)，損失并不大;而開(kāi)展綠色生產(chǎn)的獎(jiǎng)勵(lì)又不足以彌補(bǔ)其所耗費(fèi)的成本，這使得企業(yè)在環(huán)保項(xiàng)目中缺乏發(fā)展綠色信貸的動(dòng)力。另外，政府對(duì)于采用新能源、節(jié)能等綠色環(huán)保行業(yè)缺少政策性支持，對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)展的環(huán)保項(xiàng)目缺少政策性獎(jiǎng)勵(lì)，這導(dǎo)致商業(yè)銀行對(duì)綠色信貸的實(shí)施缺乏動(dòng)力。

三、完善中國(guó)綠色信貸的相關(guān)對(duì)策

基于以上分析，不難發(fā)現(xiàn)，在推進(jìn)綠色信貸過(guò)程中存在著嚴(yán)重問(wèn)題，其實(shí)為各相關(guān)方利益博弈問(wèn)題。通過(guò)制定政策、完善機(jī)制、加強(qiáng)管理，來(lái)協(xié)調(diào)銀行、政府、企業(yè)三方的利益，是綠色信貸走向成功的關(guān)鍵。

(一)加強(qiáng)法律法規(guī)支持

在中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管法律體系中，還缺乏關(guān)于綠色信貸的相關(guān)規(guī)定。所以，完善綠色信貸的相關(guān)法律是推進(jìn)綠色信貸開(kāi)展的重要途徑。國(guó)家應(yīng)該把握時(shí)機(jī)，把政策轉(zhuǎn)化為法律，按照“使用者付費(fèi)”的思路，用立法的方式明確規(guī)定政府、企業(yè)、商業(yè)銀行等利益相關(guān)體在綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的責(zé)任和權(quán)力。隨著法律法規(guī)的完善，綠色信貸的可操作性隨之提高。只有綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)能普適所有的地區(qū)、行業(yè)和企業(yè)，能夠適用于評(píng)估銀行業(yè)每一個(gè)項(xiàng)目，才能真正做到公平有效。

(二)健全環(huán)保信息共享機(jī)制

建立和完善環(huán)保部門(mén)與金融部門(mén)通暢的信息共享機(jī)制，是綠色信貸政策有效實(shí)施的關(guān)鍵。通過(guò)建立綠色信貸信息交流和溝通機(jī)制，提高環(huán)境管理水平，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，以嚴(yán)格信貸管理支持環(huán)境保護(hù)，加大對(duì)企業(yè)環(huán)境違法行為的經(jīng)濟(jì)制約和監(jiān)督力度，對(duì)于進(jìn)一步改變企業(yè)“環(huán)境守法成本高、違法成本低”的狀況具有重要意義。落實(shí)綠色信貸政策，政府責(zé)無(wú)旁貸，環(huán)保部門(mén)是關(guān)鍵。政府應(yīng)真正從落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的高度出發(fā)，建立和社會(huì)的信息共享機(jī)制，互通有無(wú)，互相監(jiān)督，順利實(shí)施綠色信貸。建立健全環(huán)保信息共享機(jī)制，不僅可有效提高環(huán)保水平，也有利于銀行業(yè)防范社會(huì)環(huán)境因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。為加強(qiáng)企業(yè)環(huán)保信息管理，解決我國(guó)目前信貸信息不準(zhǔn)確、不及時(shí)的現(xiàn)狀，環(huán)保部門(mén)應(yīng)建立一個(gè)動(dòng)態(tài)、詳盡的數(shù)據(jù)庫(kù)，以真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)服務(wù)于商業(yè)銀行的放貸決策。另外，各職能部門(mén)在收集、傳送和發(fā)布信息過(guò)程中，要擴(kuò)大信息覆蓋面，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和實(shí)用性。同時(shí)，對(duì)環(huán)境違法企業(yè)的整改信息，環(huán)保部門(mén)要盡快核實(shí)，及時(shí)更新。若相關(guān)企業(yè)對(duì)企業(yè)征信系統(tǒng)中的環(huán)保信息提出異議，環(huán)保部門(mén)和金融部門(mén)應(yīng)按照企業(yè)環(huán)保信息異議處理程序和規(guī)定及時(shí)進(jìn)行核查。確需更正的，原信息提供單位應(yīng)及時(shí)對(duì)異議數(shù)據(jù)進(jìn)行更新和修正。

(三)構(gòu)建綠色信貸約束與激勵(lì)機(jī)制

要破除地方保護(hù)主義，落實(shí)可持續(xù)發(fā)展。政府環(huán)保部門(mén)與政府監(jiān)管部門(mén)應(yīng)共同努力，一方面要配合銀行搞好綠色信貸評(píng)估;另一方面要建立商業(yè)銀行綠色信貸政策的激勵(lì)與約束機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)和全社會(huì)節(jié)能減排內(nèi)生動(dòng)力，使商業(yè)銀行在綠色信貸實(shí)施中承擔(dān)更大責(zé)任。同時(shí)，監(jiān)管部門(mén)必須強(qiáng)化對(duì)銀行綠色信貸的激勵(lì)和約束，使落實(shí)綠色信貸成為“硬杠杠”，堅(jiān)決杜絕對(duì)“兩高一資”企業(yè)的“人情貸款”，避免不當(dāng)行政干預(yù)導(dǎo)致對(duì)污染戶的“關(guān)系貸款”。對(duì)切實(shí)執(zhí)行綠色信貸并取得顯著成效的商業(yè)銀行，實(shí)行物資和精神上雙重獎(jiǎng)勵(lì)。

(四)改善銀行內(nèi)部管理，加強(qiáng)綠色信貸的人才培養(yǎng)

任何一項(xiàng)措施要取得成效，內(nèi)部管理很重要，人才是關(guān)鍵。中國(guó)銀行業(yè)要想貫徹落實(shí)綠色信貸，實(shí)現(xiàn)綠色金融，將環(huán)境因素融入風(fēng)險(xiǎn)管理控制至為重要，要建立兼顧各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的管理制度。銀行應(yīng)調(diào)整傳統(tǒng)信貸的管理部門(mén)，設(shè)置專門(mén)負(fù)責(zé)信貸中的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的部門(mén)和管理人員，并且明確其責(zé)任和義務(wù)。為解決銀行業(yè)人才缺乏問(wèn)題，當(dāng)務(wù)之急，一方面要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部職員的培訓(xùn)，培養(yǎng)一批熟悉金融、環(huán)境、法律等知識(shí)的復(fù)合型人才。另一方面應(yīng)盡快出臺(tái)有關(guān)的人才政策，做到以感情留人、以待遇留人、以工作激勵(lì)人，加強(qiáng)對(duì)外交流，引進(jìn)相關(guān)專家，使綠色信貸在各商業(yè)銀行有較快發(fā)展。

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